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第五章证券法一、单项选择题1、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（）万元。A.2500B.2000C.1600D.5002、根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，下列表述的条件不符合规定的是（）。A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长C.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损D.发行后股本总额不少于3000万元3、上市公司发行可转换债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（）。A.40％B.80％C.15％D.30％4、下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（）。A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日5、2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（）。A.2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55％B.2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告C.本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争D.2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备6、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）。A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内7、根据证券法律制度的规定，证券交易所可暂停上市公司债券上市交易的情形是（）。A.公司因经济纠纷被起诉B.公司前一年发生亏损C.公司未按公司债券募集办法履行义务D.公司董事会成员组成发生重大变化8、下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是()。A.甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益B.乙商业银行同时担任某投资基金管理人和基金托管人C.丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户D.丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业9、某年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的最低价格为每股（）。A.12元B.10元C.10.8元D.20元10、上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B.上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见C.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见D.上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见11、下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是（）。A.收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30%B.收购人乙公司在过去1年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚C.收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购D.收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在4年前破产12、收购人采取要约方式收购上市公司股份的，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当向中国证监会提出取消收购计划的申请及原因说明，并予公告；自公告之日起（）内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。A.6个月B.12个月C.10个月D.5个月13、根据《证券法》的规定，采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约，该法定比例为（）。A.50％B.30％C.20％D.15％14、上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后，某投资人在基准日之后卖出持有证券的，其投资差额损失的计算方式为（）。A.持有证券数量×（买入证券平均价格—基准日该股票的收盘价格）B.持有证券数量×（买入证券平均价格—揭露日该股票的收盘价格）C.持有证券数量×（买入证券平均价格—虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格）D.持有证券数量×（买入证券平均价格—第一次买入证券的日期至基准日期间，每个交易日收盘价的平均价格）15、根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券交易所临时停市应（）。A.由证券交易所决定，并及时报告国务院证券监督管理机构B.由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行C.由国务院决定，证券交易所执行D.由证券交易所决定，并在新闻媒体上公告16、某证券公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券承销与保荐。根据《证券法》的规定，该证券公司的注册资本最低限额为（）。A.1000万元B.5000万元C.1亿元D.5亿元17、关于证券市场，下列表述正确的是（）。A.流通市场是一级市场，发行市场是二级市场B.证券发行人是指发行证券的单位，但不包括政府部门C.证券登记结算机构、证券公司、证券交易所都是证券中介机构D.证券投资者是指证券的买卖者，分为个人投资者与机构投资者18、下列关于上市公司配股法定条件的说法中，正确的是（）。A.上市公司配股不需要满足增发股票的一般条件B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C.配股可以采用证券法规定的代销或包销方式发行D.拟配售股份数量不超过本次配售股份后股本总额的30％19、下列关于证券投资基金上市的说法中，正确的是（）。A.封闭式基金和开放式基金，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券交易所上市交易B.申请上市的基金持有人应不少于500人C.基金合同期限届满的，基金终止上市D.国务院证券监督管理机构批准基金上市后，基金托管人出具上市通知书20、上市公司收购中会涉及到权益变动报告书的编制，下列编制的权益变动报告书需要依法聘请财务顾问出具核查意见的是（）。A.甲公司并非是任何公司的第一大股东和实际控制人，但其当年通过收购持有另外一家上市公司25％的股份B.乙公司是某上市公司的第一大股东，当年通过收购持有另外一家上市公司15％的股份C.丙公司是某上市公司的实际控制人，当年通过收购持有另外一家上市公司26％的股份，但丙公司承诺放弃行使所收购股份1年的表决权D.丁公司是戊公司和己公司的实际控制人，当年戊公司通过收购持有己公司28％的股份21、上市公司收购的财务顾问督导期限为（）。A.拟定上市收购意向书至收购完成后12个月内B.公告上市收购报告书至收购完成后12个月内C.发出要约收购提示性文件至收购完成后5个月内D.公告上市收购报告书至收购完成后6个月内二、多项选择题1、下列选项中，属于详式权益变动报告书包括的内容有（）。A.持股目的，是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益B.取得相关股份的价格、所需资金额、资金来源C.未来12个月内对上市公司资产、业务、人员、组织结构、公司章程等进行调整的后续计划D.前24个月内投资者及其一致行动人与上市公司之间的重大交易2、上市公司收购中，下列属于免于提出豁免申请直接办理股份转让和过户事项的情形有（）。A.甲投资者已经持有A上市公司35％的股份，依法持有的事实发生起第6个月，甲增持A公司1％的股份B.乙投资者已经持有B上市公司40％的股份，依法持有的事实发生起第三年，乙增持B公司1％的股份C.丙投资者在C上市公司中拥有权益的股份达到51%，丙继续增加其在该公司拥有的权益，该增持已经影响C公司的上市地位D.丁投资者因继承导致在D上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%3、根据《首发管理办法》的规定，拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好方可首次公开发行股票并上市。下列各项中，符合财务指标良好的是（）。A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元C.发行前股本总额不少于人民币3000万元D.最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%4、下列有关发行可转换公司债券提供担保的表述，符合规定的是（）。A.提供担保的，应当为全额担保B.证券公司或上市公司不得作为发行可转换公司债券的担保人C.上市商业银行不得作为发行可转换公司债券的担保人D.最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司公开发行可转换公司债券，可以不提供担保5、某股份有限公司公开发行股票，其中部分采用向配售对象配售股份的发行方式，公开发行股票数量为2亿股，在初步询价结束后，下列情形中应当中止发行的有（）。A.提供报价对象为30家，其中有效报价对象为10家B.提供报价对象为25家，其中有效报价对象为21家C.提供报价对象为10家，其中有效报价对象为10家D.提供报价对象为50家，其中有效报价对象为30家6、根据《证券法》的规定，证券投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得进行的行为有（）。A.代理委托人从事证券投资B.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票C.与委托人约定分享证券投资收益D.与委托人约定分担证券投资损失7、甲股份有限公司（以下简称甲公司）欲收购乙上市公司（以下简称乙公司）。如果甲公司实施对乙公司的收购行为，下列各项中，与甲公司构成一致行动人的是（）。A.甲公司的母公司B.与甲公司同时受控于A公司的丙公司C.持有甲公司35％的股份，且同时持有乙公司5％股份的丁某D.乙公司的董事长张某的亲姐姐，其持有甲公司1％的股份8、根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券交易所应当从其收取的下列费用中提取一定比例的金额设立风险基金（）。A.会员费B.席位费C.交易费用D.交易结算资金9、下列关于虚假陈述行为的规则与免责事由的说法中，正确的是（）。A.专业中介服务机构及其直接责任人违反《证券法》的规定虚假陈述，给投资人造成损失的，就其负有责任的部分承担赔偿责任。但有证据证明无过错的，应予免责B.发起人、发行人或者上市公司对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。C.证券承销商、证券上市推荐人对虚假陈述给投资人造成的损失承担赔偿责任。但有证据证明无过错的，应予免责D.实际控制人操纵发行人或者上市公司违反证券法律规定，以发行人或者上市公司名义虚假陈述并给投资人造成损失的，必须由上市公司承担赔偿责任10、下列关于上市公司增发股票程序的说法中，正确的有（）。A.上市公司增发股票应由董事会作出决议并提请股东大会批准B.自证券会核准发行之日起，上市公司超过6个月未发行的，核准文件失效C.上市公司发行股票前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告证监会D.增发股票，应当由证券公司承销11、依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的有（）。A.为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票B.为上市公司出具审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票C.公司成立刚满2年时，发起人将其持有的本公司股票卖出D.公司董事辞去职务后4个月时，将其持有的本公司股票卖出12、根据《证券投资基金法》的规定，证券投资基金的基金财产不得用于投资或者活动的范围有（）。A.从事承担无限责任的投资B.向商业银行提供贷款C.承销证券D.购买上市交易的证券13、下列有关基金的相关规定中，说法错误的是（）A.基金上市交易后，基金合同期限届满由证券交易所终止其上市交易，期限未满时不得提前终止B.基金