2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明

1附件3-1：2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明（行政事业单位参考格式）一、数据填报口径本单位为执行事业单位财务会计制度的经费自理事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。若有特殊情况请说明原因。二、数据审核情况（一）审核情况。本单位全表审核后核实性问题提示共0条。（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。1.对报表指标设置的建议。无。2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。无。3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。无三、数据差异情况（一）账面数与实有数差异情况。本单位账实有差异的会计科目共0项。详细列举并说明主要原因。（二）与决算数差异情况。2本单位已纳入决算管理。数据的差异情况及存在的主要原因如下：1、固定资产账面金额XX元，决算金额XX元，差异XX元。原因是存在政府采购的固定资产项目未实施完毕，发票未取得而未入账。2、固定资产办公用房面积，资产报表数XX㎡，决算数据为XX㎡，差异XX㎡。差异原因是多出了装修房屋部分面积和另一处安居工程房屋面积。四、其他说明情况无。