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^|Youhavetobelieve,thereisaway.Theancientssaid:thekingdomofheavenistryingtoenter.Onlywhenthereluctantstepbysteptogotoit'stime,mustbemanagedtogetonestepdown,onlyhavestruggledtoachieveit.--GuoGeTech臺灣期貨交易所股份有限公司期貨商媒體申報作業辦法中華民國八十八年三月三十日財政部證券暨期貨管理委員會台財證第二三四０一號函准予備查中華民國八十八年四月十二日臺灣期貨交易所股份有限公司台期(稽)字第Ο一三二五號公告施行中華民國九十四年八月二十三日行政院金融監督管理委員會金管證七字第Ο九四Ο一三四三五一號函准予備查中華民國九十四年九月二日臺灣期貨交易所股份有限公司台期稽字第Ο九四ΟΟΟ七二三三Ο號公告修正中華民國九十五年三月二十一日行政院金融監督管理委員會金管證七字第０九五０一０九六五九號函准予核備中華民國九十五年三月二十二日臺灣期貨交易所股份有限公司台期交字第０九五０００二五一八０號函公告修正中華民國九十五年七月六日行政院金融監督管理委員會金管證七字第O九五O一二九八三五號函准予核備中華民國九十五年七月六日臺灣期貨交易所股份有限公司台期結字第O九五OOO六一八一O號函公告修正中華民國九十七年五月三十日行政院金融監督管理委員會金管證七字第○九七○○一九七一六號函准予核備中華民國九十七年六月十七日臺灣期貨交易所股份有限公司台期結字第○九七○○○五六三七○號函公告修正中華民國九十八年五月八日行政院金融監督管理委員會金管證七字第○九八○○二一一四六號函准予核備中華民國九十八年五月十三日臺灣期貨交易所股份有限公司台期交字第○九八○○○五一○三○號函公告修正中華民國九十九年十一月二十三日行政院金融監督管理委員會金管證期字第○九九○○六○二六七號函准予核備中華民國九十九年十一月二十九日臺灣期貨交易所股份有限公司台期交字第○九九○○一二六八一○號公告修正第一條為建制期貨商媒體申報制度，特制定本作業辦法。第二條本辦法之適用對象為與本公司訂立期貨集中交易市場使用契約之期貨商。第三條期貨商媒體申報作業，依本作業辦法之規定處理；本作業辦法未規定者，依本公司業務規則或其他相關規定處理。第四條期貨商應以媒體向本公司申報下列資料。一、基本資料：期貨商基本資料。期貨商董事、監察人、經理人及持有公司股份超過百分之十之股東，持有股份變動資料。二、財務資料：按日或不定期申報報表：1.調整後淨資本額(ANC)計算表。2.境外華僑及外國人與大陸地區投資人資金結匯情形及保證金專戶權益數概況。按月申報報表：會計科目月計表。收支概況表。財務比率月報表。調整後淨資本額(ANC)計算表。三、九兩個月申報之銀行存款明細表。代期貨交易人資金結匯情形。按年度及半年度申報報表：年度及半年度財務報告之資產負債表。年度及半年度財務報告之損益表。年度及半年度財務報告之股東權益變動表。年度及半年度財務報告之現金流量表。年度及半年度財務報告之會計師查核報告。本目第點至第點報表之申報，於兼營期貨業務者不適用之。三、業務資料：按日或不定期申報報表：期貨商錯帳資料。委託人違約資料。按月申報報表：國內期貨交易量月報表。國外期貨交易量月報表。第五條期貨商以媒體申報資料之期限依下列規定辦理：一、期貨商基本資料應於開業或異動後三個營業日內申報。二、期貨商董事、監察人、經理人及持有公司股份超過百分之十之股東，應於開業後三個營業日內申報；持有股份變動者，應於次月十五日前彙總申報。三、財務資料屬按日或不定期申報者，應於應申報日下午六時前申報。四、財務資料屬按月申報者，應於每月十日前申報。五、財務報告屬於上半年度者，應於每半營業年度終了後第二個月之十五日至月底止申報。屬於全年度者，應於每營業年度終了後第四個月之十五日至月底止申報。六、期貨商錯帳申報資料應按本公司「期貨商錯帳申報處理作業要點」規定之申報期限申報。七、委託人違約申報資料應按本公司「期貨商申報委託人違約案件處理作業要點」規定之申報期限申報。八、業務資料屬按月申報者，應於每月十日前申報。第六條期貨商得以檔案上傳或線上輸入擇一方式申報。但本辦法未規範檔案格式者應以線上輸入方式申報。第七條期貨商以檔案上傳方式申報資料之各報表檔案格式如下列：一、會計科目月計表紀錄，檔案格式如附件一。二、收支概況表紀錄，檔案格式如附件二。三、銀行存款明細表紀錄，檔案格式如附件三。四、調整後淨資本額計算表紀錄，檔案格式如附件四。五、財務比率月報表紀錄，檔案格式如附件五。六、年度及半年度之資產負債表紀錄，檔案格式如附件六。七、年度及半年度之損益表紀錄，檔案格式如附件六。八、年度及半年度之股東權益變動表紀錄，檔案格式如附件七。九、年度及半年度之現金流量表紀錄，檔案格式如附件八。十、年度及半年度之會計師查核報告，檔案格式如附件八。十一、國內期貨交易之期貨交易量月報表紀錄，檔案格式如附件九。十二、國外期貨交易之期貨交易量月報表紀錄，檔案格式如附件十。十三、期貨商董事、監察人、經理人及持有公司股份超過百分之十之股東，持有股份變動之申報紀錄，檔案格式如附件十一。十四、期貨商錯帳申報資料，檔案格式如附件十二。十五、期貨商申報委託人違約案件資料，檔案格式如附件十三。十六、境外華僑及外國人與大陸地區投資人資金結匯情形及保證金專戶權益數概況資料，檔案格式如附件十四及十五。十七、代期貨交易人資金結匯情形資料，檔案格式如附件十六。第八條期貨商以媒體申報資料若有虛偽不實或未依規定申報者，本公司得依業務規則相關規定辦理。第九條本辦法報奉主管機關核備後，公告實施。其修訂時亦同。附件一一、會計科目月計表之檔案格式欄位名稱性質位置備註１檔案資料別X(03)[01:03]３位文數字。Ａ０１代表月計表紀錄。２年月份9(06)[04:09]６位數字。年份（西元）占四位數，月份占二位數，代表該筆紀錄所屬之年月份。例如民國八十八年一月即以199901表示；民國一百年一月即以201101表示。３期貨商代號X(07)[10:16]７位文數字。依據本公司賦予期貨商之編號規則，並經公布者。合併報表者，本欄之後三碼以空白表示。４科子目代號9(06)[17:22]６位數字。請參閱媒體用統一會計科目代號。月計表加列乙筆901001(901002)合計數資料時，於本欄以901001(901002)代表合計數之代碼。月計表加列乙筆901003(901004)借方總計(貸方總計)資料時，於本欄以901003(901004)代表借方總計(貸方總計)之代碼。５本月借方總額S9(13)V9SignLeadingSeparate[23:37]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。例如：+2.3存入時以+00000000000023表示。-12.0存入時以-00000000000120表示。月計表加列乙筆901003借方總計資料時，將加總之值置於本欄內。６本月貸方總額S9(13)V9SignLeadingSeparate[38:52]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。月計表加列乙筆901004貸方總計資料時，將加總之值置於本欄內。７借(貸)方餘額S9(13)V9SignLeadingSeparate[53:67]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。其他說明：１月計表加列乙筆901001(901002)合計數：即將借方餘額科目類(貸方餘額科目類)每筆資料，分別將「本月借方總額」、「本月貸方總額」、「本月金額」、「借(貸)方餘額」加總。２月計表加列乙筆901003(901004)借方總計(貸方總計)：即將901001(901002)之「本月借方總額」(「本月貸方總額」)之值加上901002(901001)之「本月借方總額」(「本月貸方總額」)之值。３「備抵壞帳」、「累計折舊」等科目雖屬貸方餘額科目類，但確列為「應收帳款」、「固定資產」之減項科目，故於月計表揭露本科目之本月金額及借方餘額時，需加一負號，其借方餘額亦由上月餘額加本月金額得出本月餘額。附件二二、收支概況表之檔案格式欄位名稱性質位置備註１檔案資料別X(03)[01:03]３位文數字。Ａ０２代表收支概況表紀錄。２年月份9(06)[04:09]６位數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明２之說明。３期貨商代號X(07)[10:16]７位文數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明３之說明。４科子目代號9(06)[17:22]６位數字。請參閱媒體用統一會計科目代號。５本月金額S9(13)V9SignLeadingSeparate[23:37]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。６累計金額S9(13)V9SignLeadingSeparate[38:52]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數），加上正負號一位（第一個位數），共十五位數。以元為單位，不足位數左邊補零。其他說明：附件三三、銀行存款明細表之檔案格式欄位名稱性質位置備註１檔案資料別X(03)[01:03]３位文數字。Ａ０３代表銀行存款明細表紀錄。２年月份9(06)[04:09]６位數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明２之說明。３期貨商代號X(07)[10:16]７位文數字。請參閱前開「會計科目月計表之檔案格式」各欄內容說明３之說明。４存款銀行名稱X(40)[17:56]位文數字。必須填報。左靠，不足位數右邊補空白。加計一筆合計數資料時，於本欄以903000代表合計數之代碼。５存款種類9(02)[57:58]２位數字。必須填報。０１：活期存款、０２：支票存款、０３：定期存款、０４：綜合存款、０５：外匯存款、０６：郵政儲金、０７：可轉讓定存單、９９：非屬上列。６帳號／存單號碼X(30)[59:88]位文數字。必須填報。左靠，不足位數右邊補空白。非定存者輸入帳號，定存單及記名式可轉讓定存單輸入存單號碼。７專戶性質代號9(01)[89:89]１位數字。必須填報。０：非屬下列專戶（自有資金戶）、４客戶保證金專戶、５客戶結算保證金專戶、６自營結算保證金專戶９補償性存款專戶。８幣別9(02)[90:91]２位數字，必須填報。０１：新台幣、０２：美金、０３：日幣、０４：歐元、０５：馬克、０６：英鎊、０７：港幣、０８：法國法郎、０９：瑞士法郎、１０：澳幣、９９：其他。９外幣金額9(12)V9[92:104]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數）。以元為單位，不足位數左邊補零。匯率9(03)V9(04)[105:111]７位數字（含小數點以下四位，小數點不占位數）。以元為單位，不足位數左邊補零。新台幣金額9(12)V9[112:124]位數字（含小數點以下一位，小數點不占位數）。以元為單位，不足位數左邊補零。質押借款代號9(01)[125:125]１位數字。必須填報。０：不適用、１：質押借款、２：質押未借款、３：未質押。質押日期9(08)[126:133]８位數字。前４位為西元年份，第５６位為月份，第７８位為日期。質押對象X(40)[134:173]位文數字。左靠，不足位數右邊補空白。借款金額9(12)[174:185]位數字（不列計小數點）。以元為單位，不足位數左邊補零。欄位名稱性質位置備註其他說明：１會計科目101013銀行存款101411客戶保證金專戶101811質押定期存款—流動、101812補償性存款—流動、105081質押定期存款—非流動、105082補償性存款—非流動、均應納入本明細表申報。附件四四、調整後淨資本額計算表之檔案格式欄位名稱性質位置備註１檔案資料別X(03)[01:03]