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第八章工程项目可行性研究与后评价本章提要：可行性研究既是工程项目投资前的一项研究工作，又是项目经济分析系统化、实用化的方法；既是工程经济学思想的具体运用，又是项目设想细化和项目方案的创造过程。学习目标：系统学习可行性研究的工作阶段，重点在可行性研究的内容、步骤、编制依据。要求掌握可研的含义，了解预测作用和步骤，掌握定性和定量预测的基本方法和应用。第一节可行性研究概述一、可行性研究的含义和目的1、可行性研究（FeasibilityStudy）的含义：是一种运用多学科知识，对拟建项目的必要性、可能性以及经济、社会有利性进行全面、系统、综合的分析和论证，以便进行正确决策的研究活动，是一种综合的经济分析技术。2、可行性研究的目的：对新建或改建工程项目的主要问题，从技术、经济两个方面进行全面系统的研究。3、可行性研究的特点：先行性不定性预测性决策性二、可行性研究的主要作用1、作为确定建设项目的依据。2、作为项目融资的依据。3、作为编制项目投资项目规划设计和组织实施的依据。4、作为拟建项目与有关协作方签订合同或协议的依据。5、作为环保部门审查项目对环境影响的依据，也作为报建的依据。6、作为施工组织、工程进度安排及竣工验收的依据。7、作为企业或其他单位生产经营组织和项目后评价的依据。三、可行性研究的阶段划分及内容1、机会研究阶段：内容包括自然资源条件；在国民经济和地方布局中的关系；项目资产在内外市场的需求量与发展前景；项目在类似国家和地区成功或失败的经验；项目产品替代进口的可能性；项目建设与国内外其他工业部门的相互影响关系；项目建设的范围和内容、规模与前景；项目产品的种类和综合利用途径；投资机会的资金条件；政府对该类项目发展的政策法规；项目经济和财务因素初步研究。2、初步可研阶段：分析机会研究的结论，在详细资料基础上做出是否投资的决定；是否应该进行最终可研；有哪些关键性问题需要做辅助研究。3、最终可研阶段：作为投资决策行业编制设计任务书的依据；作为向银行和金融机构贷款的依据；作为建设部门申请建设执照和签订合同的依据；作为项目下阶段设计的依据；作为采用新技术、新设备计划的依据；作为补充资料和政府部门检查的依据。第二节可行性研究报告的编制一、编制依据1、国民经济发展的长远规划，国家建设方针、任务、技术经济政策等；2、项目建议书和委托单位的要求；3、有关的基础数据，如自然、地理、气象、水文、地质、社会、经济等；4、工程技术经济方面的规范、规定、定额等；5、国家、部门颁布的有关项目评价的基本参数和指标。二、可行性研究报告的编制步骤1、筹划准备：项目建议书被批准后进行。2、调查研究：从市场调查和资源调查两方面进行。3、方案选择和优化：在前者的基础上建立几种供选方案。4、财务分析与经济评价：对最佳方案进行财务预测、财务分析、经济效益、国民经济评价。5、编制可行性研究报告：编制详尽报告，推荐一个以上可行方案和实施计划。三、可行性研究报告内容1、总论：综述项目概况。包括名称、主办单位、承担单位、项目背景、投资必要性、经济意义投资环境等等。2、市场预测：市场现状调查产品供需预测价格预测竞争力分析市场风险分析3、资源、原材料、燃料、公用设施情况4、建设规模与产品方案5、建设条件和地址选择6、项目设计方案7、环境保护和劳动安全8、企业组织、劳动定员、人员培训9、项目施工计划和进度要求10、投资估算和资金筹措11、项目的经济评价12、社会评价13、风险分析14、综合评价与结论、建议四、可行性研究报告的编制程序和编制要求1、程序建设单位提出项目建议书项目筹建单位委托进行可研工作设计或咨询单位进行可研工作2、编制要求编制单位必须具备承担可研报告的条件确保可研报告的真实性和科学性可研内容和深度要规范化和标准化可研报告必须经签证和审批3、可研报告的审批预审：在预审1—3个月前提交预审主持单位审批：按国家计委有关规定审批第三节市场调查法进行投资项目可行性研究，首先要从市场研究入手。进行市场研究，一方面需要进行市场调查，收集有关信息资料；另一方面需要对未来市场的变化趋势进行预测。一、市场调查概述1、市场调查的目标：寻找投资机会的过程，机会准确，项目就有了成功的前提。2、市场调查的内容：拟建项目的产品历史消费量、生产量、最终用途调查。拟建项目的产品现有生产能力现状和发展规划调查。拟建项目产品质量调查。替代产品调查拟建项目的产品价格和成本调查目前的市场情况竞争对手的状况和用户反映政治、经济、文化、人口、就业、消费水平变动等资料。二、市场调查的作用和步骤1、作用：主要是提供制定决策的信息，没有市场调查，项目市场分析将难以进行，市场预测将失去基础。市场调查是项目可行性研究成功与否的关键一步。2、步骤：调查准备阶段调查实施阶段调查分析研究阶段3、市场调查方法明确了市场调查的目标和内容后，可着手进行市场调查。典型市场调查法（重点市场调查法）：选取个别有代表性的重点用户或地区的调查。调查单位少，情报汇总快，节省人力，适于对大型产品和专业设备市场调查。普遍市场调查法：一次性对整体市场进行全面调查的方法。常采用邮寄问卷法、访问法、电话调查法等。抽样调查法：是一种科学的非全面的调查方法。耗用的人、财、物、时间都较为经济，是市场调查中普遍使用的调查方法。包括随机抽样法和非随机抽样法。第四节市场预测法完成了市场调查的工作，接下来就是根据市场调查所取得的资料进行科学的分析和产品需求预测。一、概述预测是决策的基础。市场预测就是项目产品的需求预测，调查的基础上，用科学的方法和手段，预测在未来一段时间内社会对项目产品的需求及其变化趋势。1、市场预测的内容市场需求量预测市场占有率预测技术发展预测资源预测2、市场预测的原则相似性原则相关性原则延续性原则3、市场预测的程序确定预测目标收集分析资料选择预测方法、建立预测模型分析评价预测结果修正预测结果收集、分析历史数据资料和当前信息确定预测目标选择预测方法预测过程修正预测结果输出预测结果预测结果、方法、分析评价合理不合理二、市场预测方法1、定性预测方法：基本原理是运用逻辑学的方法来推断预测对象未来发展趋势的方法。常用的有：专家法、德尔菲法、主观概率法等。其优点是简单易行、时间快，应用历史悠久，在预测方法中占有重要地位。缺点是带有片面性，精度差。2、定量预测方法：是根据历史数据和资料，应用数理统计工具进行分析计算等方法预测未来，或利用事物发展的因果关系等预测未来的方法。前者称外推法，后者称因果法。组合预测：指采用两种以上不同方法的预测。既可是几种定量方法的组合，也可是几种定性方法的组合。实践中最多用的是定性与定量相结合的组合。常用的有：时间序列预测分析法简单平均法：算术平均法、加权平均法。移动平均法指数平滑法回归分析法一元线性回归分析时间序列的简化算法第五节项目后评价一、概述可研的判断、预测是否正确，项目实际效果如何？需要在项目竣工投产后根据实际数据资料进行再评价来检验，这种再评价就是项目后评价。1、项目后评价的含义及特点含义：指对已建成投产并达到设计能力项目的前期准备、实施方案、项目运行等进行综合分析评价，衡量实际与计划的差异，分析差异的成因，总结经验教训，为以后项目的预测、准备、决策、管理、控制提供科学依据和可行方案。特点：不同于决策前的可研、评价。现实性：从现实出发进行总结、分析、研究、评价。全面性：除预测、决策、设计、施工等投资过程外，还包括投产、运营等过程。反馈性：总结经验和教训反馈给有关部门，以提高决策和管理水平。可靠性：资料实际，客观反映经验、教训，具有很高的客观性、可靠性。探索性：发现、研究问题，以探索项目未来发展方向和趋势。2、项目后评价的目的与作用总结项目管理的经验教训，提高项目管理水平。提高项目决策科学化水平。为制定投资计划、政策提供依据。对项目建成后的经营管理进行诊断，提出完善项目的建议。3、项目后评价的种类跟踪评价（中间评价或实施过程评价）：指在项目开工后到竣工前任何时点进行的评价。完成评价（总结评价或终期评价）：指在项目投资结束，工程竣工，生产效果初步显现时进行的全面评价。影响评价（事后评价）：指在项目效益得到正常发挥后直至项目报废为止的整个运营阶段的任何时点，对项目所产生的影响进行评价。二、项目后评价的内容与程序1、内容项目前期工作的后评价项目决策后评价项目筹备工作评价项目选址评价项目建设后评价施工项目管理后评价工程项目监理后评价项目运营后评价生产准备工作后评价项目运营后评价项目运营效益后评价项目综合后评价目标后评价项目可持续性后评价项目影响后评价2、项目后评价的方法信息资料收集的方法评价项目决策、建设和实施过程的方法效益后评价的方法评价影响因素的方法3、项目后评价的程序提出问题筹划准备收集与整理资料分析研究编制评价报告三、项目后评价报告1、总论2、项目前期工作后评价3、项目建设后评价4、项目营运后评价5、项目经济后评价6、综合结论与建议本章小结可行性研究对项目决策至关重要，必须重视。内容必须全面，结论必须合理，否则将造成决策者损失。市场研究是可研的基础，包括市场调查和预测。必须正确选择市场调查和预测的方法，以此获得准确、合理的资料和数据。项目后评价是对项目投资目标实现程度的一种评价，比较偏差、探索出现偏差原因、提出改进措施，使项目运营状态正常化，充分发挥项目的经济和社会效益。关键概念：可行性研究；市场调查；市场预测；项目后评价。