搜索
周锦2020/1/19关于票据的种种描述•“能够带来金钱的魔杖”•“商品交易的血管中流动的血液”•“世界不可缺少的第五要素”（空气、阳光、水、生命）•“商事之需要票据，如船之需要水”。•马克思把票据称为“商业货币”，“真正的信用货币不是以货币流通为基础，而是以汇票流通为基础”。第二章国际结算票据学习目标了解票据的基本定义，熟悉票据的性质掌握票据法的基本内容熟练掌握汇票、本票、支票的基本概念熟练掌握汇票、本票、支票三者之间的区别理解票据当事人及其相互见的关系熟悉票据的行为及其票据流转程序第二章国际结算票据汇票票据本票支票票据的定义票据的性质票据的作用票据的法第二章国际结算票据汇票票据本票支票汇票的行为汇票的定义汇票的内容汇票的种类汇票的当事人第二章国际结算票据汇票票据本票支票本票的内容本票的定义本票的种类第二章国际结算票据汇票票据本票支票支票的内容支票的定义支票的种类广义的票据：是指商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。狭义的票据：是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。票据的定义票据是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面凭证，它是以支付金钱为目的的特定证券，主要有汇票、本票和支票。票据的性质设权性要式性文义性无因性流通转让性有价性提示性返还性可追索性票据的性质设权性要式性文义性票据开立就是设定票据上的权利与义务关系。票据是一种要式证券，即票据的制作必须具备法定的必要形式和内容，才可以产生票据的效力。各国的票据法对这些必要项目都已作了详细规定。票据权利依据票据上文字的含义解释。票据的性质无因性流通转让性有价性票据是一种无因的证券，即票据是否成立完全不受票据原因的制约。这一特点有利于票据的流通转让。根据《英国票据法》规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或有不可转让的意旨以外，持票人以正当手段取得票据后，都有权将其转让他人，且不必通知原债务人，对受让人而言接受票据即获得票据上全部权利。票据是以货币金额为付给标的物的有价证券。他必须以一定的货币金额表现并支付，而不能用实物或其他形式替代。•票据的转让形式•过户转让（assignment）非流通特点：书面形式转让通知原债务人或登记过户受让人权利受前手缺陷的影响当事人：转让人、受让人、原始债务人•交付转让(transfer)准流通或半流通特点：交付背书转让不通知原债务人受让人的权利受前手权利缺陷的影响当事人：转让人，受让人•流通转让(negotiation)完全流通特点：正当受让人权利优于前手，不受其缺陷的影响formsofcirculation持票人得到付款人支付的票款时，应将签收的票据交还付款人。由于票据的返还性，所以它不能无限期的流通，而是在到期日被付款后结束其流通。票据的性质提示性返还性可追索性票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须先向付款人提示票据。正当持票人为维护其票据权利有权通过法定程序向所有票据债务人追索。票据法•西方国家的票据法体系(一)法国票据法体系：注重票据的汇兑功能(二)德国票据法体系：注重票据的流通和信用功能(三)英美票据法体系：注重票据的流通和信用功能一般认为，目前国际上尚存的票据法体系只有两个，即欧洲大陆票据法体系和英美票据法体系，这两大票据法体系在实质上并无大的不同。票据的法•西方国家的票据法体系:法国•1673年路易十四颁发《商事敕令》（OrdinancesurleCommerce），规范汇票和本票的签发和流通，为近代各国票据法的开端。•1807年拿破仑《商法典》（CodedeCommerce）•1865年《支票法》•1936年参考《日内瓦统一汇票本票法》和《日内瓦统一支票法》（合称《日内瓦统一票据法》）公布实施现行的《票据法》和《支票法》。票据的法•西方国家的票据法体系:德国•1847年制定德意志《普通票据条例》•1871年正式公布实施•1908年《支票法》•1933年参考《日内瓦统一汇票本票法》和《日内瓦统一支票法》（合称《日内瓦统一票据法》）公布实施现行的《票据法》和《支票法》。票据的法•西方国家的票据法体系:英国•1882年颁发《票据法》（BillofExchangeAct），内容包括汇票、本票和支票（作为汇票的一种），适用性较强。•1957年颁布《支票法》作补充。汇票、本票和支票作规定票据的法•西方国家的票据法体系:美国•1896年制定《统一流通证券法》，对汇票、本票和支票作规定。•1952年公布《统一商法典》（UniformCommercialCode），第三篇为“商业证券”（commercialpaper），以汇票、本票、支票和存单（certificateofdeposit）为规范对象。票据的法•国际票据法进入20世纪后，票据法的国际统一问题被正式提上日程。票据法的国际统一经过了三个阶段，并产生了三个国际票据法(草案)。1、海牙统一票据法2、日内瓦统一票据法3、联合国统一票据法票据的法•“初蜀氏以钱重，私为券，谓之交子，以便贸易。”—《续资治通鉴》中国票据的起源票据的法•“有金甲人持戈曰：‘汝要钱，可索取尉迟公帖来，此是尉迟敬德钱也’。书生访求不见，至铁冶处，有锻铁尉迟敬德者。书生曰：‘某贫困，足下富贵，敬乞钱五百贯’。尉迟不得已，令书生执笔曰：‘钱付某乙五百贯，是月日，署名于后’，书生拜谢持去。书生既得帖，复至库中，见金甲人呈之，笑曰：‘是也’。遗书生取钱，止于五百贯。”—《唐逸史》中国票据的起源•“宁宗以钱少，复禁用铜器，时商贾至京师，委托诸道进奏院及诸军、诸使、富户以轻装趋四方，合券乃取之，号曰飞钱。”—《新唐书·食货志》中国票据的起源票据的法•中国票据法1988年12月19《银行结算办法》1995年5月10日《中华人民共和国票据法》。这是新中国第一部真正规范的票据法。2004年8月28日《中华人民共和国票据法》进行了修正，使其更适应新形势下经济生活的需要。票据的法ROBINSON偷窃了BROWN的支票簿，并伪造BROWN的签字签发了一张1000英镑的支票交给JOANS，得到1000英镑的现金。1.如果JOANS向银行提示支票被发现票据是伪造而被拒付，其可采取什么补救办法？2.如果JOANS在支票上签字转让给JIM，JIM向银行提示支票被发现票据是伪造而被拒付，此笔损失由哪一方承担，JIM，JOANS，BROWN，银行或其他？案例•1.琼斯不能凭此支票控告布朗，因为布朗未签字；•2.如果琼斯向受票银行提示支票而获得了票款，该银行将不能借记布朗在该行的帐户，因为只有布朗的亲笔签字才是银行借记其帐户的惟一的授权根据。•3.该付款行将会损失误付的金额，银行所能做的就是向伪造者索回票款。案例汇票Case：吴先生向海尔公司订购100台空调，每台2000元，合计20万元。吴先生从李先生获得20万元的借款。1.出票（issue/draw）2.提示(presentment)3.付款(payment)海尔(payee)李先生(payer,drawee)吴先生（drawer）ABillofexchangeisanunconditionalorderinwriting,addressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortheorderofaspecifiedpersonortobearer.DrawerDraweeUnconditionalOrderinwritingTenorPayee汇票的定义英国《1882年票据法》：汇票是一项无条件的书面支付命令，由一人签发给另一人，由发令人签字，要求受令人凭票即付或在某一固定日期或可确定的将来日期付出一定的金额给一特定之人或指定之人或来人。出票人收款人付款人123汇票的定义《日内瓦统一法》：汇票需包含：(1)“汇票”字样(2)无条件支付一定金额的命令(3)付款人(4)付款期限(5)付款地点(6)收款人(7)出票日期和地点(8)出票人签字。我国票据法：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。汇票的内容绝对必要记载项目？相对必要记载项目？任意记载项目？•绝对必要记载项目1、“汇票”字样：draft、exchange、billofexchange2、无条件支付命令3、确定的金额4、付款人名称5、收款人名称6、出票日期7、出票人签字出票人付款人收款人汇票汇票票款1.表明“汇票”的字样在于与其他票据如本票(PromissoryNote)、支票(Cheque)加以区别以免混淆，也给有关当事人提供不少方便。英文：Exchange、BillofExchange、Draft、Bill。2、无条件支付的命令/委托（1）必须使用祈使句，即命令性语句。PaytoABCCo.ororderthesumof…（2）汇票的支付不能附加任何付款条件，否则汇票无效。PaytoABCCo.providingthegoodsarecompliedwithcontract…PaytoABCCo.aftertheshipment…PaytoABCCo.fromourA/CNo.1…PaytoABCCo.…anddebittoourA/CPaytoABCCo.…DrawnunderBCBankL/CNo.123dated15thMar2007.3、确定的金额（1）当事人债权债务必须以货币来表现；（2）金额应是确定的，不能含糊不清，如是含息汇票应明确利率、计息期，货币转换的汇率等。PaytoACo.thesumofonedollar.PaytoACo.thesumofaboutonedollar.PaytoACo.thesumof#plusinterest.Payto#plusinterestattherateof10%.（3）汇票金额一般用文字(inwords)和数字(infigures)分别表明，且二者应一致。如果二者不一致：A.汇票无效(我国);B.以数额较小者为准(德国等);C.以文字为准(英美)案例•案情：A银行向B银行开出不可撤消信用证，受益人交单后B银行通过快递将单据寄交A银行，A银行审单后发现下述不符点，遂对外拒付。•汇票上小写金额为USD905000.00，大写金额为HONGKONGDOLLARSNINEHUNDREDANDFIVETHOUSANDONLY，金额不一致。•收到A银行的拒付电后，B银行认为所述不符点仅仅是打字手误，非实质性不符点。分析•本案例中，汇票票面金额同时以文字及数字记载，文字金额即为大写金额为HONGKONGDOLLARSNINEHUNDREDANDFIVETHOUSANDONLY，数字金额即小写金额为USD905000.00，两者不一致，根据相关规定，开证行只能按文字金额即大写金额照付。启示•实际票据操作业务中，必须严格按照大小写金额一致原则处理票据事务，消除侥幸心理，避免不必要的麻烦。倘收受的票据遇到大小写金额不一致，则票据事务的处理应严格按照票据法执行。4、付款人名称（汇票必须注明确定的付款人名称，如果付款人为法人公司，应该写明它的全称，必要的情况还要注明付款人的地址，以方便持票人提示。托收方式的汇票，付款人为买方。信用证方式下，以信用证开证行或其指定的付款行为付款人。若信用证未加说明，则以开证行为付款人。•5、收款人名称•1．限制性抬头的汇票•2．指示性抬头的汇票•3．持票来人抬头的汇票•1．限制性抬头的汇票（1）PayECompanyonly（2）PayECompanynottransferable这类汇票不能转让流通•2．指示性抬头的汇票。（l）PaytotheorderofBCompany（2）Pa