2016证券从业资格考试试题答案

好学教育–用户体验最好的O2O学习平台2016证券从业资格考试试题答案证券从业资格考试真题、模拟题尽收其中，千名业界权威名师精心解析，精细化试题分析、完美解析一网打尽！在线做题就选针题库：（选中链接后点击“打开链接”）一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分)以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。1.某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币()。A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元2.某证券公司经营证券承销与保荐，其净资本不得低于人民币()。A.1000万元B.2000万元C.5000万元D.1亿元3.某证券公司承销发行股票，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。A.20%B.10%C.5%好学教育–用户体验最好的O2O学习平台D.2%4.凭证式国债承销团成员原则上不超过()家;记账式国债承销团成员原则上不超过()家。A.20，40B.40，60C.20，60D.60，405.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()元。A.100万B.200万C.400万D.500万6.以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的()。A.40%B.35%C.25%D.20%7.股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起()内不得转让。A.6个月B.1年好学教育–用户体验最好的O2O学习平台C.2年D.3年8.股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的()通过。A.2/3以上B.半数以上C.3/4以上D.全部9.公司债券是公司与()的社会公众形成的债权债务关系。A.特定B.不特定C.固定D.有限10.关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是()。A.2人以上B.1人以上50人以下C.2人以上50人以下D.至少有5人，没有上限11.创立大会结束后的()天内，公司董事会向公司登记管理机关申请设立登记。A.10好学教育–用户体验最好的O2O学习平台B.15C.30D.6012.对发起设立的公司来说，发起人是公司的()。A.大股东B.少数股东C.控股股东D.全部股东13.股份有限公司发起人制定公司章程，必须经()通过。A.股东大会B.董事会C.监事会D.创立大会14.股东大会是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。股东大会的职权可以概括为()。A.经营权和执行权B.决定权和审批权C.选举权和审批权D.经营权和决定权好学教育–用户体验最好的O2O学习平台15.有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于()。A.总资产额B.净资产额C.总股本D.利润总额16.设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由()向公司登记机关申请设立登记。A.全体股东指定的代表B.董事会C.发起人D.董事长17.资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的()不得变动。A.资本总额B.注册资本C.固定资本总额D.流动资本总额18.董事会有聘任或者解聘()的权利。A.总经理秘书B.公司经理C.董事会秘书好学教育–用户体验最好的O2O学习平台D.监事会成员19.公司减少注册资本的决议作出后，应于()日内通知债权人。A.7B.10C.20D.3020.单独或者合计持有公司()以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。A.5%B.10%C.30%D.49%21.根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的董事会成员可以为()人。A.2B.3C.4D.522.股份有限公司的董事会秘书由()提名。A.董事会B.总经理好学教育–用户体验最好的O2O学习平台C.股东大会D.董事长23.根据《中华人民共和国公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的()列入公司法定公积金。A.5%B.15%C.5%～10%D.10%24.企业股份制改组的目的之一是()。A.逃离债务负担B.筹集资金C.确立个人财产权D.确立国家财产权25.资产评估中运用清算价格法评估资产价值时，应当根据资产清算时其资产的()评定价值。A.净资产值B.账面原值C.账面净值D.可变现价值好学教育–用户体验最好的O2O学习平台26.()是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。A.重置成本法B.收益现值法C.清算价格法D.现行市价法27.下列关于或有损失的说法，错误的是()。A.或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的，将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失B.这种由审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定C.如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映D.如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映28.()是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。A.重置成本法B.收益现值法C.清算价格法D.现行市价法29.从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式不包括()。好学教育–用户体验最好的O2O学习平台A.原先无偿划拨的土地，可收回国有土地使用权B.缴纳土地出让金，取得土地使用权C.缴纳土地租金D.以土地使用权作价入股30.国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于()。A.50%B.70%C.65%D.60%31.公司追加一个单位的资本增加的成本称为()。A.公司债券成本B.加权平均资本成本C.普通股成本D.边际资本成本32.提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经()名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。A.二B.三C.四好学教育–用户体验最好的O2O学习平台D.五33.发行人申请初次公开发行新股，发行前公司股本总额不少于人民币()万元。A.1000B.3000C.5000D.700034.拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币()万元以上的，应由承销团承销。A.5000B.10000C.20000D.1500035.辅导对象聘请的辅导机构应是()的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。A.具有保荐资格B.为10家以上的公司担任过主承销商C.具有分销商资格D.综合类36.发行人首次公开发行股票，主承销商应在()中说明内核情况。A.保荐书B.招股说明书好学教育–用户体验最好的O2O学习平台C.发行公告D.法律意见书37.承销金额在()亿元以上、承销团成员在()家以上可设2～3家副主承销商。A.1、5B.2、6C.3、10D.4、1038.律师履行职责时应按照公认的行业的业务标准和道德规范，对其出具的文件内容的()进行核查和验证。A.真实性、及时性、准确性B.真实性、准确性、完整性C.及时性、可信性、完整性D.准确性、可行性、可信性39.下列哪些内容属于资产评估报告正文的内容()。A.评估资产的汇总表B.评估方法和计价标准C.评估机构和评估人员资料证明文件的复印件D.评估资产的明细表好学教育–用户体验最好的O2O学习平台40.2009年4月1日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日—5月1日，公司注册股本为7500万股，7年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为()。A.0.174元B.0.179元C.0.236元D.0.243元41.公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于()。A.担保金额B.最近1期末经审计的净资产C.最近1期末经审计的总资产D.债券总值42.发行人董事、监事、高级管理人员在近()年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。A.1B.2C.3D.443.发行可转换为股票的公司债券的有限责任公司的净资产不低于人民币()。A.5000万元好学教育–用户体验最好的O2O学习平台B.6000万元C.7000万元D.8000万元44.配股时控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量()的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A.30%B.50%C.70%D.90%45.非公开发行股票的特定对象应当符合的规定：特定对象符合股东大会决议规定的条件、发行对象不超过()名，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。A.10B.15C.20D.2546.()负责向中国证监会报送转债发行申请文件。A.发行申请人B.发行申请人律师C.上市公司好学教育–用户体验最好的O2O学习平台D.主承销商47.转债的利率()。A.经中国人民银行核准B.经中国证监会核准C.由发行公司确定D.由发行公司和主承销商商定48.可转换公司债券的()是指上市公司可按事先约定的条件和价格买回尚未转股的可转换公司债券。A.回购B.回售C.购回D.赎回49.分离交易的可转换公司债券的期限最短为()，最长期限()。A.1年，6年B.1年，无限制C.1年，3年D.6个月，1年50.发行人申请可转换公司债券上市，可转换公司债券实际发行额须在()以上。A.5000万元B.1亿元好学教育–用户体验最好的O2O学习平台C.2亿元D.8000万元51.目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以()方式发行记账式国债。A.承购包销B.行政分配C.承购代销D.公开招标52.公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过()的40%。A.公司总资产B.公司净资产C.公司注册资本D.公司流动资产53.以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为()。A.荷兰式B.美国式C.既是美国式又是荷兰式D.都不是54.在现行多种价格的公开招标方式下，财政部允许承销商在发行期内()，随行就市发行。好学教育–用户体验最好的O2O学习平台A.自定销售价格B.按面值发行C.按财政部规定发售价格发行D.以上都不是55.债券发行人有下列哪些行为的，将会受到中国人民银行的处罚()。A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券B.超规模发行金融债券C.以不正当手段操纵市场价格、误导投资者D.以上都是56.公司申请公司债券上市交易，公司债券实际发行额应该不少于人民币()。A.3000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元57.企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的()。A.20%B.30%C.40%D.50%好学教育–用户体验最好的O2O学习平台58.国际推介的对象主要是()。A.机构投资者B.承销商C.个人投资者D.主承销商59.发行新股时的律师费用属于()。A.发行费用B.承销费用C.发行手续费用D.评估费用募股60.财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是()。A.评价目标公司和它的组成业务，为目标公司提供对要约价格是否公平的建议B.帮助准备要约文件、股东通知和收购公告，确保准确无误C.发现“白马骑士”D.制订有效的收购防御政策二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分)以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分。61.企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即()。好学教育–用户体验最好的O2O学习平台A.尽职推荐阶段B.持续督导阶段C.前端督导阶段D.后台督导阶段62.()可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行。A.证券公司B.保险公司C.信托投资公司D.商业银行63.企业债券的上市推荐人应当符合下列条件()。A.具有交易所会员资格B.最近3年内无重大违法、违规行为C.负责推荐工作的主要业务人员熟悉交