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11第一讲总论第二讲公共投资项目的社会评价第三讲项目效益费用的划分与价格的确定第四讲公共投资项目的评估方法22第一讲总论第二讲公共投资项目的社会评价3本讲主要内容：一、投资与项目的基本概念二、公共投资项目的含义与分类三、项目评估的含义及程序四、项目评估的主要内容4第一节公共投资项目概述一、投资概述（一）投资的内涵西方经济学中的投资定义：为了将来的消费或价值（可能是不确定的）而牺牲现在的消费或价值。我国对投资的定义：经济主体为了获取预期的、不确定的效益，投入一定量货币资金而不断地转化为资本的全部经济活动。5第一，投资是由投资主体进行的一种有意识的经济活动。第二，投资活动的目的是为了获取一定的预期的且是不确定的效益。第三，投资的手段和方式多种多样。第四，投资是一个复杂的行为过程，收益性与风险性并存。（二）投资的类别投资可以按其性质、对象、期限、用途等进行分类。6二、项目的含义（一）项目及其特征1．项目的含义项目定义：项目是在规定的期限内、按预定目标完成的一系列单次性活动。项目有两大基本特征：主观特征：管理的客体与对象；客观特征：单次性2．项目的特征（1）项目的相对性（2）项目的临时性（3）项目的目标性（4）项目的寿命周期性（5）项目的约束性（6）项目的系统性和整体性7（二）项目的分类1．按项目投资使用方向和投资主体的活动范围分类。可以将项目分为竞争性项目、基础性项目和公益性项目。2．按投资主体和资金来源划分，可分为政府投资项目和非政府投资项目3．按规模（投入资源的数量、持续的时间长短、提供产品和服务的数量等）分类，可以把项目分为大型、中型和小型三种4．按项目的结果分类，可分为提供产品的项目、提供服务的项目或同时提供产品与服务的项目5．按项目所在行业分类，可以分为工业项目、农业项目、教育项目、房地产项目、商业项目、建筑项目等等。8三、公共投资项目（一）公共投资项目的含义公共投资项目的定义：公共投资项目是指直接或单位向社会提供公共消费品，以促进国民经济和社会发展、为公共生活服务，以提高社会科学文化水平和人民素质为目的，着眼于创造社会效益并进行组织和配置社会资源的一次性活动或任务。9（三）公共投资项目的结果与公共产品理论1．公共产品理论的几个基本内容（1）公共产品的基本概念（2）公共产品的特点非排他性和非竞争性。（3）公共产品的分类2．准公共产品理论3．准公共产品的分类10三、公共投资项目的特征（一）项目的公共性（二）效益的外部性（三）项目运转的系统性和协调性（四）项目评价的复杂性11第二节公共投资项目评估一、公共投资项目评估的概念及其原则（一）项目评估的含义项目评估是由专门机构（项目投资决策部门或项目贷款的决策机构）或具备资质的咨询机构对上报的项目可行性研究报告进行全面的审核和再评价工作，即是对待实施的公共投资项目的必要性、可行性、合理性及效益、费用进行的审核和评价。12（二）项目评估的原则1．分析的系统性2．方案的最优性3．指标的统一性4．价格的合理性5．方法的科学性6．工作人员立场的公正性13二、公共投资项目评估的主要内容及工作程序（一）公共投资项目评估的工作内容1．项目的背景研究项目的背景研究主要是指项目宏观背景研究和项目微观背景研究2．项目建设必要性的评估。3．项目资源条件评估4．项目实施规模与产品方案评估5．项目实施地点选择评估6．项目生产与建设条件评估7．项目技术评估148．项目的环境影响评价9．项目投资和财务基本数据评估10．项目的财务评估11．项目的国民经济评价12．项目的社会评价13．项目的不确定性分析14．项目的风险分析16．项目的总评估15（二）公共投资项目评估的工作程序项目评估的工作程序可分为制定计划、搜集资料、审查分析和编写评估报告四个阶段。1。组建评估班子，制定评估计划，明确评估对象2。现场调查，搜集资料3。审查分析4。编写评估报告16三、公共投资项目评估的理论基础与评估目标（一）公共投资项目评估的理论基础公共投资项目评估方法主要应用社会费用效益分析方法，即在评估项目对人类物质生需求满足的同时，更注重评估项目对人类精神需求满足及生态环境需求的影响，而且还应以科学发展观为指导，评估项目对社会发展目标的影响及适应性，为构建社会主义和谐社会做出应有的贡献。17（二）公共投资项目评估的目标1．经济增长目标2．收入分配目标3．劳动就业目标4．资源利用效率目标5．满足社会需要目标18四、公共投资项目的评价方法体系（一）西方公共投资项目评价的主要方法——社会费用效益分析法（二）我国公共投资项目的评价方法（三）基于可持续发展观的公共投资项目评价可持续发展包括生态可持续性、经济可持续性和社会可持续性等三个方面。1919第二讲公共投资项目的社会评价20本讲主要内容：一、公共投资项目社会评价的含义二、公共投资项目社会评价的内容三、公共投资项目社会评价中的公众参与四、公共投资项目社会评价的评价方法21第一节公共投资项目社会评价概述一、公共投资项目社会评价的涵义、特点、作用及其原则（一）投资项目社会评价的涵义社会评价是分析拟建项目对当地社会（或全社会）的影响和当地社会条件对项目的适应性和可接受程度，评价项目的社会可行性。22（二）公共投资项目社会评价的特点1．重在人文分析2．宏观性和长期性3．评价目标的多样性和复杂性4．评价指标和评价标准的差异性5．难量化23（三）投资项目社会评价的作用1．有利于国家经济与社会发展目标的顺利实现2．有利于项目与所在地区利益协调一致，减少社会矛盾和纠纷，防止可能产生不利的社会影响和后果，促进社会稳定3．有利于避免或减少项目建设和运营的社会风险，提高投资效益4．有利于降低项目对社会的不利影响、保持社会的稳定（四）投资项目社会评价的原则5．有利于全面分析研究项目、提高项目决策及管理水平6．有利于贯彻执行可持续发展战略、促进人类社会的发展24（四）投资项目社会评价的原则（1）认真贯彻国家经济建设和社会发展的方针政策、战略规划，遵循有关法律及规章。（2）以国民经济与社会发展计划的发展目标为依据，以近期目标为重点，兼顾远期各项社会发展目标，并考虑项目与当地社会环境的关系（3）依据客观规律，从实际出发，实事求是，采用科学、适用的评价方法。（4）坚持可比原则。（5）按目标的重要程度进行排序的原则。（6）以人为本的原则。（7）“有无”对比的原则。（8）要深入调查，摸清基本情况，提高分析评价的科学性和准确性。（9）社会评价人员必须以公正、客观、求是的态度从事社会评价工作。25第二节投资项目社会评价的内容一、投资项目社会评价的一般内容一般来说，投资项目的社会影响的评价主要包括三个方面的内容。一是对与投资项目相关的利益群体的评价；二是对项目地区人口生产活动的社会组织的评价；三是对项目的文化可接受性及其预期受益者需求的一致性的评价。26（二）我国投资项目在可行性研究与项目评估阶段进行社会评价的内容1．社会影响分析（1）项目对所在地居民收入的影响（2）项目对所在地居民生活水平和生活质量的影响（3）项目对所在地居民就业的影响（4）项目对所在地区不同利益群体的影响27（5）项目对所在地区弱势群体利益的影响（6）项目对所在地区文化教育、卫生的影响（7）项目对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程等的影响（8）项目对所在地区少数民族风俗习惯和宗教的影响282．互适性分析（1）分析预测与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营的态度及参与程度，选择可以促使项目成功的各利益群体的参与方式，对可能阻碍项目存在与发展的因素提出防范措施。（2）分析预测项目所在地区的各类组织对项目建设和运营的态度，可能在哪些方面、在多大程度上对项目予以支持和配合。（3）分析预测项目所在地区现有技术、文化状况能否适应项目建设和发展。293．社会风险分析项目的社会风险分析是对可能影响项目的各种社会因素进行识别和排序，选择影响面大、持续时间长，并容易导致较大矛盾的社会因素进行预测，分析可能出现这种风险的社会环境和条件。30第三节投资项目社会评价中的公众参与一、社会评价中的公众参与（一）参与式评价和参与式行动参与式方法是通过一系列的方法或措施，促使事物（事件、项目等）的相关群体积极地、全面地介入事物过程（决策、实施、管理和利益分享等过程）的一种方式方法。31（二）参与式方法的理念和原则二、利益相关者分析1。确定主要的利益相关者2。分析利益相关者的利益构成3。分析利益相关者的影响力并制定参与方案三、利益相关者参与机制评价（一）参与机制的三个层次1。信息分享2。磋商3。参与过程（二）利益相关者研讨会32第四节社会评价的评价方法与应用范围一、投资项目社会评价的方法1．有无对比分析法2．逻辑框架分析法3．利益群体分析法二、投资项目投资项目社会评价的应用范围（一）农业、林业项目（二）水利项目（三）社会事业项目（四）能源、交通项目3333第三讲项目效益费用的划分与价格的确定34本讲主要内容一、项目效益与费用划分二、影子价格的含义三、影子价格的调整方法35第一节项目的效益与费用划分一、费用和效益的识别（一）直接效果与间接效果1．直接效益和间接效益直接效益也称项目的主要效益，是指由项目产出物产生或直接生成，并在项目范围内用影子价格计算出的经济效益。间接效益也称项目的从属效益，是指由于项目引起而在直接效益中未得到反映的那部分效益。362．直接费用和间接费用直接费用是指项目使用投入物所产生的并在项目范围内用影子价格计算的经济费用。间接费用是指由项目引起而在直接费用未得到反映的那部分费用。37（二）有形的效果与无形的效果在项目所产生的总体效果中，还可按其是否具有物质形态分为有形效果与无形效果。所谓有形效果是指项目方案或规划所产生的可量化或不可量化的效果是具有物质形态的，比如土地、大气与水体遭受的污染。而无形效果是指项目所产生的效果是不可衡量的且又缺乏物质形态的效果。38（三）可销售与不可销售的效果二、项目外部效果的计算（一）外部效果计算的原则总体原则：合理确定项目边界原则受益原则39（二）项目外部效果在计量时应注意的问题1．对上、下游项目产生的效果2．技术扩散的效果3．造成的环境污染和对生态的破坏4．拟建项目的产出增加了国内市场供应量，导致产品价格下降，可以使原用户或消费者从中得到产品降价的好处5．计算外部效果时，还应区别是否已经在项目投入物和产出物的影子价格中得到充分反映6．项目的外部效果一般只计算一次相关效果，不应连续扩展。40第二节项目价格的确定一、影子价格概述（一）影子价格的含义及其理论计算１．影子价格的含义影子价格(Shadowprice)，从理论上来说，是指资源在最优利用情况下，单位（资源的利用单位）效益增量价值。影子价格又称“最优计划价格”。它是为实现一定的经济发展目标而人为确定的、比交换价格更能反映出合理利用资源的效率价格。41２．影子价格的理论计算（二）影子价格的调整计算１．市场定价货物的影子价格（１）外贸货物影子价格第一，产出物以口岸价为基础调整为出厂价1）直接出口产品的影子价格SP=FOB*SER-（T1+Tr1）422）间接出口产品的影子价格SP=FOB*SER-(T2+Tr2)+(T3+Tr3)-(T4+Tr4)3）替代进口产品的影子价格SP=CIF*SER+(T5+Tr5)-(T4+Tr4)第二，投入物1）直接进口产品的影子价格SP=CIF*SER+（T1+Tr1）2）间接进口产品的影子价格SP=CIF*SER+(T6+Tr6)-(T5+Tr5)+(T3+Tr3)3）占用出口产品的影子价格SP=FOB*SER-(T2+Tr2)+(T6+Tr6)43（２）非外贸货物影子价格的调整确定产出物一般按供求关系定价并调整为出厂价投入物一般采取成本分解法分解定价２．政府调控价格货物的影子价格３．特殊投入物的影子价格（１）劳动力的影子价格的调整计算影子工资=财务工资*影子工资换算系数专业技术人员的换算系数为1，其他为0.844（２）土地影子价格的调整计算１）农用土地的影子价格农用土地影子价格=土地机会成本+新增资源消耗费用其中：机会成本以该土地最好可行替代用