48第七章 存款货币银行

第七章存款货币银行(9)1第二篇金融市场与金融中介第七章目录第一节存款货币银行的产生与发展第二节*存款货币银行的类型与组织第三节存款货币银行的负债业务第四节存款货币银行的资产业务第五节存款货币银行的中间业务和表外业务第六节分业经营和混业经营第七节金融创新第八节不良债权第九节存款保险制度第十节商业银行的经营原则与管理(9)2第一节存款货币银行的产生与发展存款货币银行名称的由来1.能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称为存款货币银行，如今也称“存款性公司”。2.在西方，属于存款货币银行的有商业银行、存款银行、普通银行等名称。3.我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、信用合作社及财务公司等。(9)4古代的货币兑换和银钱业1.古代的东方和西方，在商品货币关系发展中，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。2.职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管（缴纳保管费）；汇兑（商人）。3.随着兑换、保管、汇兑业务的发展，古代银钱业主聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。除了古老业务，加之提供服务、支付利息来吸收存款，进而增加贷款额，这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变。4.质的转化是从资本主义关系发展后完成。现代银行的产生1.现代银行业兴起于西方。2.16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。3.1694年政府支持私人创办的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。4.18世纪末到19世纪初，资本主义国家开始建立规模巨大的股份银行。(9)6旧中国现代商业银行的出现、发展和构成1.中国封建社会依然是票号、钱庄。直到1845年在中国才出现第一家新式银行——英国人开设的丽如银行。各帝国主义国家纷纷设立分支银行。2.随着产生和发展自身银行业的主要社会条件逐步形成，于1897年成立了中国通商银行，中国现代银行业的开始；第一次世界大战及其以后的几年，中国的私人银行业有一个发展较快的阶段。3.1927年以后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。(9)7商业银行的作用(1)充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。(2)充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周转。(3)变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以扩大社会资本总额。(4)创造信用流通工具，发行银行券（后被取消）、存款货币的创造者——（在第十二章专门讨论）。(9)8“金融资本”与垄断金融资本：工业垄断资本和银行垄断资本在一起而形成的垄断资本。途径包括金融联系，资本参与和人事参与。20世纪，经济学家希法亭提出，资本主义经济的发展积聚和集中导致大银行对工商业的控制，使得大银行、大工商企业结合，形成了金融资本。列宁借鉴之后，指出银行由中介人变成了垄断者，成为资本主义国民经济体系的中坚力量。政府限制两者的相互渗透、联结，构成其反垄断政策的重要内容。(9)9第七章存款货币银行*第二节存款货币银行的类型与组织西方商业银行的类型1.按资本所有权划分，可将商业银行分为私人的、股份的以及国家所有三种。2.按业务覆盖地域划分，可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。3.按经营模式可将商业银行分为职能分工型银行和全能型银行。(9)11西方商业银行的类型4.职能分工型商业银行的存在，是由于对金融机构实施职能分工管理。职能分工管理的基本特点是：法律限定金融机构必须分门别类，各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。(9)12西方商业银行的类型5.职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在于：(1)只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；(2)商业银行一般以发放1年以下的短期工商信贷为其主要业务。美国、日本等国家的商业银行在大危机后长达60多年的时间里都采用这种模式。(9)13西方商业银行的类型6.全能型商业银行，又称综合型商业银行，可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。始终采用全能型模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。7.职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管；全能型模式则称之为混业经营、混业监管。(9)14商业银行的组织制度（主要）⑴单元银行制度（单一银行制度）：指业务务只由一个独立的银行机构经营而不设分支机构的银行组织形式。⑵总分行制度（分支行制度）；⑶代理行制度（又称往来银行制）：指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度；⑷银行控股公司制度（又称为“集团制银行”或“持股公司制银行”）：指由少数大企业或大财团设立控股公司，再通过控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。美国最流行。⑸连锁银行制度（又称为联合银行制度）：指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这些被控制的银行在法律上仍然保持其独立性，但其经营政策与业务要受到控股方的控制。(9)15中国存款货币银行的类型和组织1995年，我国明确了对金融业实行“分业经营，分业管理”的体制；目前我国存款货币银行均属职能分工型。组织形式上，国有独资商业银行及其他商业银行都实行总分行制，代理业务在各行之间相当普遍。一些地方性商业银行，在外地设立分支机构，需专门核准。地方性商业银行主要是指城市商业银行和农村信用合作社、城市信用合作社。(9)16第七章存款货币银行第三节存款货币银行的负债业务（书第六节）负债业务1.负债业务是指形成其资金来源的业务。2.全部资金来源包括：⑴自有资金；⑵吸收的外来资金。(9)18负债业务3.自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。这些也称权益资本。一般说来，存款货币银行资金来源中的自有资金所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。4.外来资金的形成渠道主要是：吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等；其中又以吸收存款为主。(9)19吸收存款1.吸收存款的业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。这是银行的传统业务，在负债业务中占有最主要的地位；2.吸收存款是银行与生俱来的基本特征。(9)20吸收存款3.活期存款，指那些可以由存户随时存取的存款。存入这种存款的，主要是用于交易和支付的款项。这种存款，支用时须使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。(9)21吸收存款4.定期存款，指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。存入这种存款的是近期暂不支用和作为价值储存的款项。20世纪60年代以来，银行为了更广泛地吸收存款，推出了“可转让”的定期存单，这种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。(9)22吸收存款5.储蓄存款，是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。这种存款通常由银行发给存户存折，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。储蓄存款定期居多，但无论定期、活期，都支付利息，只是利率高低有别。(9)23存款结构(9)24存款结构(9)25其他负债业务（概括）其他负债业务包括：从中央银行借款、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。(9)26其他负债业务—从央行借款1.存款货币银行向中央银行借款，其主要的、直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。2.向中央银行借款主要有两种形式：一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行；二是直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。(9)27其他负债业务—从央行借款3.这项负债业务，无论是从在存款货币银行负债中的比重来看，还是从在中央银行资产中的比重来看，在西方国家都很小。在我国，由于体制的原因，该项目一直是国有商业银行一项重要的资金来源。不过趋势明显趋于下降。(9)28其他负债业务—银行同业拆借银行同业拆借是指银行相互之间的资金融通。在这种拆借业务中，借入资金的银行主要是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的。同业拆借的利率水平一般较低。(9)29其他负债业务—从国际货币市场借款近二三十年来，各国存款货币银行，尤其是大的存款货币银行，在国际货币市场上广泛地通过办理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。这种方式利于获得资金，又同时是易受冲击的脆弱环节。(9)30其他负债业务—短期资金占用结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的资金数量相当可观。从任一时点上看，总会有那么一些处于结算过程之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来源。(9)31其他负债业务—发行金融债券发行债券也是存款货币银行的负债业务。自1985年以来，我国存款货币银行按照国家有关规定，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。(9)32第七章存款货币银行第四节存款货币银行的资产业务（书第七节）资产业务存款货币银行的资产业务是是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。我国银行的资产业务向多样化方向的转化已呈较快的发展趋势。(9)34贴现业务银行买进尚未到付款日期的票据叫贴现；重要的资产业务，贴现实际上是信用业务。票据贴现是债权债务的转移，银行通过贴现间接地贷款给票据金额的支付人，贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券。(9)35天未到期天数年贴现率金额票据＝付款额贴现3601贷款及其种类贷款也称放款，在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位。贷款业务种类很多，划分标准或角度各异。1、按贷款是否有抵押品：有抵押贷款、信用贷款。2、按贷款对象分：工商业贷款、农业贷款、消费贷款3、按贷款期限分：短期、中期、长期贷款；通知贷款4、按还款方式分：一次偿还、分期偿还贷款(9)36“真实票据”原则古老的原则，强调办理贷款业务中银行应遵循的基本原则。基本要求：贷款应以具有真实交易背景的商业票据为根据，可以保障贷款按期收回。出售商品——票据，即归还贷款的资金来源。西方银行早已不再作为其经营准则。(9)37证券投资商业银行以其资金持有各种有价证券的业务活动，目的一般是为增加收益和资产的流动性，投资对象：信用可靠、风险小、流动性强，因此，主要投资对象是政府及所属机构的证券。我国商业银行证券投资业务对象主要是政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券，不得从事境内信托投资和股票业务。(9)38金融租赁业务现代的租赁业务，于20世纪50年代兴起于美国。存款货币银行的租赁业务，有其特定的发展空间；从地域上看越来越国际化。我国首家银行系金融租赁公司——工银租赁。(9)39第五节存款货币银行的中间业务和表外业务（书第八节）中间业务和表外业务1.凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。中间业务也称做无风险业务。代收、代客买卖、承兑业务等。2.表外业务：指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。互换、期权、期货等。通常提及的表外业务专指金融创新中产生的一些有风险的业务，近些年来这类业务取得了令人瞩目的发展。很多西方大银行，表外业务量、业务收入均超过其表内业务。带来发展机会与高风险。(9)41汇兑业务1.汇兑，也称汇款是极古老的业务，是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。可分为电汇（通过电报办理汇兑）、信汇（银行开具付款委托书，用航空邮寄交国外分行或代理行，办理付出外汇业务）和票汇（受票汇的单位（银行或邮局）将汇款人所填汇款条寄交付款单位，由该单位再通知收款人领款）三种形式。2.在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。(9)42信用证业务信用证业务是由银行保证付款的业务。在异地采