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§6国际贸易政策措施及其协调国际贸易（理论与政策部分）TheTheoryandPolicyofInternationalTrade§6国际贸易政策措施及其协调§6.1关税措施§6.2非关税措施§6.3出口鼓励措施§6.4其他对外贸易政策措施§6.5贸易政策的国际协调§6.1关税措施1、关税的含义、性质与作用2、关税的种类3、征收关税的依据4、关税的经济效应5、关税的保护程度5.1关税水平(即一国平均进口关税率)5.2名义关税率和名义保护率5.3有效关税率和有效保护率关税的含义、性质与作用关税（CustomsDuties；Tariff）：一国/地区海关针对越过其关境的货物而向本国有关进出口商征收的一种捐税。关税是国际贸易中最古老、最主要的政策措施之一。关境（关税领域）：海关征收关税的领域，是执行统一海关法令的领土。一般说来，一国的关境与其国境是相同的，但有时也并不一致。关税的性质：间接税（其纳税人虽然一般是进出口商人，但税收负担最终因商人对货物的加价而转嫁到消费者身上）。关税的特征：强制性、无偿性和预定性（固定性）。关税的作用：增加财政收入、保护国内产业与市场、调节进出口商品结构。关税关税的种类按商品流向/征收对象：进口税、出口税和过境税按征税目的：财政关税、保护关税和收入再分配关税按征税方法：从量税、从价税、混合税和选择税按差别待遇与特定实施情况：进口附加税(反倾销税和反补贴税)、差价税、特惠税和普惠制税关税关税的种类征收关税的依据关税税则：一国或地区对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税商品、免税商品以及禁止进出口的商品加以系统分类的一览表。它包括海关课征关税的规章条例及说明和关税税率表两部分。海关税则中的商品分类：主要是根据进出口货物的构成情况，对不同商品使用不同税率以及便于进出口货物统计需要而进行系统的分类。1983年海关合作理事会协调制度委员会主持制订的《协调商品名称及编码制度》（简称协调制度，H.S，将商品分为21大类、96章、1241个项目号和5019个子目，1988年1月1日正式实施），现为大多数国家和地区所采用。海关税则的种类按同一税目下税率的数目多少：单式税则和复式税则按制订税则的权限：国定税则和协定税则关税关税的经济效应关税的经济效应：关税对进出口国经济的多方面影响。即征收关税会引起进口商品的国际价格和国内价格的变动，从而影响到出口国和进口国在生产、贸易和消费等方面的调整。关税经济效应的局部均衡分析：贸易小国与大国有差异。4.1价格效应(priceeffectoftariff)：征收关税对价格水平的影响4.2贸易条件效应(trade-termseffectoftariff)：征收关税对进口国贸易条件的影响4.3消费效应(consumereffectoftariff)：征收关税对消费者利益的影响4.4生产效应(productioneffectoftariff)：征收关税对国内生产的影响4.5财政效应(revenueeffectoftariff)：征收关税对国家财政收入的影响4.6收入再分配效应(incomeredistributioneffectoftariff)：征收关税以后发生的国内消费者的收入转移给国内生产者的再分配现象关税PYQYOSDPwPtFAGabcd国际市场价格进口商品税后国内价格①税后国内价格提高Q1Q2Q3Q4税前进口量②税后进口量减少eBCH税前消费者剩余△AFPW，税后为△AGPt③消费者剩余损失：a+b+c+d税前生产者剩余△PWCB，税后为△PtHB④生产者剩余增加：a进口量为Q3Q4，单位关税为PWPt⑤政府关税（财政）收入：c损失：a+b+c+d（消费者）获益：a（生产者）+c（政府）⑥净福利：－（b+d）（损失）贸易小国PYQYOSDPwPtPW1Pt1Q1Q3Q4Q2abcdftPW1：大国进口减少，国际市场价格下跌Pt1：税后国内价格相应降低由于征收关税，国内消费者和生产者无法获得国际市场价格下降带来的利益，因而其福利变化只能与相对自由贸易时的价格PW相比。此时，消费者剩余损失a+b+c+d，生产者剩余增加a。该国按照新的国际市场价格进口商品，政府关税收入为c+f该国福利损失为b+d，此时需要将其与f对比，才能判断净福利变化贸易大国ABCC1B1名义关税率和名义保护率名义关税率：对进口商品征收进口关税所规定的百分比。名义保护率（nominalrateofproduction）：由于实行保护而引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与国际市场价格之比。用公式表示为：%100国际市场价格国际市场价格进口货物国内市场价格名义保护率关税有效关税率和有效保护率有效关税率：关税对某一特定部门的净效应。有效保护率（effectiveofproduction）：征收关税后使受保护行业每单位最终产品附加价值增加的百分比。用公式表示为：关税%100%100'VVVERP或国外加工增值国外加工增值国内加工增值有效保护率例证分析关税有效保护率的例证分析(1)假定在自由贸易情况下，一辆汽车的国内价格为10万元，其中8万元是自由进口的钢材、橡胶、仪表等中间投入品的价格，那另外2万元就是国内生产汽车的附加价值。再假定对每辆汽车的进口征收10%的名义关税，而对钢材等仍免税进口，同时假定进口汽车价格上涨的幅度等于名义税率，即10%。这样，国内汽车的价格上涨到11万元（10＋10×10%）。保护关税使国内制造的汽车附加价值的增加率即有效保护率为：%50%100223%100'万元万元万元VVVERP关税有效保护率的例证分析(2)上例中，如果对进口投入品钢材等征收5%的名义关税，而汽车仍为10%的名义关税，则钢材等的国内价格上涨到8.4万元，汽车的附加价值V减少为11－8.4=2.6万元，此时，有效保护率为：%30%100226.2%100'万元万元万元VVVERP如果对汽车和钢材等同时征收10%的名义关税，则成本和汽车价格将按同一比例上升，实际保护率也是10%。由此可见，当最终产品的名义税率大于原材料等中间产品的名义税率时，最终产品的有效保护率大于对它征收的名义税率。只有当最终产品和中间产品的名义税率相同时，最终产品的有效保护率和名义税率相同。§6.2非关税措施1、非关税措施的含义与特征又称非关税壁垒（Non-TariffBarriers）：除了关税以外的一切限制进口的各种措施。与关税壁垒相比较，非关税壁垒具有更大的灵活性和针对性，更能直接达到限制进口的目的（有效性），同时也更具隐蔽性和歧视性。2、非关税措施的类型非关税措施的类型2.1进口配额制（ImportQuotasSystem）2.2有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ)2.3进口许可证制度（ImportLicenseSystem）2.4外汇管制（ForeignExchangeControl）2.5歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)2.6技术性贸易壁垒（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）2.7繁琐的海关手续及海关估价制（CustomsValuation）2.8其他非关税措施非关税措施进口配额制（ImportQuotasSystem）进口配额：一国政府在一定时期（如一个季度、半年或一年）内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额的不准进口或在征收较高的关税或罚款后才准予进口。进口配额绝对配额(达到最高数额后，便不准进口)：全球/国别/进口商配额关税配额(达到最高数额后仍可进口，但需缴纳较高关税/罚款)：全球性/国别关税配额、优惠性/非优惠性关税配额进口配额与许可证的经济效应进口配额（许可证）的经济效应OPQDSPWPQQ1Q3Q4Q2abcdQ1Q2：自由贸易时的进口量实施配额管理，只允许进口Q3Q4对价格、生产者剩余、消费者剩余的影响与关税的影响相同C的归属：1.免费发放配额：成为进口商利润2.私下发放配额：分解为官员的租金和进口商利润3.拍卖（许可证）：分解为政府收入和进口商利润有秩序的销售协定(OMA)与“自动”出口配额制(VEQ)OMA(OrderlyMarketingArrangement)：贸易伙伴国之间通过协定的方式安排彼此之间的进出口贸易的数量规模及其他敏感方面。VEQ(“Voluntary”ExportQuotas)：出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内（一般为3—5年）某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。VEQ的形式主要有：非协定的VEQ和协定的VEQ。进口许可证制度（ImportLicenseSystem）进口许可证制：商品的进口必须得到国家有关部门的批准，领取许可证之后才能进口，否则一律不准进口。它是进口国采用的行政管理措施。从进口许可证与进口配额的关系角度来划分：有定额的进口许可证和无定额的进口许可证从进口商品有无限制的角度来分：公开一般许可证（OpenGeneralLicense，又叫公开/自动进口许可证）和特种进口许可证（SpecificLicense，又称非自动进口许可证）外汇管制（ForeignExchangeControl）外汇管制：一国/地区政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制以平衡国际收支和维持本币对外汇率的一种制度。外汇管制的方式：数量性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配。成本性外汇管制，即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制度，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进出口。混合性外汇管制，即同时采用数量性和成本性的外汇管制。歧视性政府采购政策(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolice)歧视性政府采购政策：国家/地区制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品，从而导致对境外产品歧视，达到限制进口的目的做法。该政策措施是通过政府采购的形式，从保护本国生产而不是从商业的观念出发，尽可能购买和消费本国产品，歧视外国产品，以此来限制国外产品在本国的销售规模，达到限制外国商品进口的目的。技术性贸易壁垒（TechnicalBarrierstoTrade，TBT）技术性贸易壁垒：一国/地区政府为了限制进口，借维护生产、消费者安全和人民健康的理由，所规定的复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定，以及商品包装和标签规定。TBT主要类型：一是技术标准方面的技术性贸易壁垒；二是商品包装和标签方面的技术性贸易壁垒；三是卫生检疫方面的技术性贸易壁垒。绿色壁垒：进口国家/地区以保护生态环境、自然环境，以及人类和动植物的健康为由限制进口的各类措施。繁琐的海关手续及海关估价制（CustomsValuation）进口国/地区利用进出口商办理海关手续的机会，可以通过各种手段（如海关人员以各种借口推迟结关、强迫使用海关所在国文字开列货物票据、征收各种手续费，甚至无理禁止放关等）增加进口商品的成本和风险，从而达到限制进口的目的。海关估价制度：一国/地区海关为了征收关税而确定进口商品价格的制度。在实际使用中，海关估价制度往往与进口国的进口最低限价（MinimumPrice，即进口国对某一商品规定最低价格，进口商品价格若低于这一限价，轻则征收附加税，重则禁止进口）相结合。其他非关税措施除了上述非关税措施外，各国政府通过采取基因壁垒、进出口的国家垄断、征收各种国内税、进口押金制、对某些产品的国内生产者给予直接生产补贴等政策措施，来影响或限制进出口贸易活动及商品流向，从而达到贸易保护的目的。§6.3出口鼓励措施1、出口鼓励措施的概念2、出口鼓励措施的类型2.1出口信贷（ExportCredit）2.2出口信贷国家担保制（ExportCreditGua