国际业务基础知识

国际业务基础知识培训国际结算部仲敏2013年9月1外汇业务基本政策国际业务基础知识目录2外汇业务基本政策外汇管理政策基本要求•境内禁止外币现钞流通（除另有规定外）不得以外币计价结算•外汇业务两大类，经常资本要分对。经常项目可自由兑换，资本项目仍然实行外汇管制。•对跨境收支实行国际收支申报制度3货物服务收益经常转移经常项目4经常项目四大类一、货物：主要是货物流和资金流的匹配货物贸易实行进出口收付汇总量核查制度二、服务：包含内容繁多复杂，运输、旅游、无形资产、金融保险、承包工程、因公出国等外汇管理三、经常转移：捐赠、个人遗产继承等四、收益：股息、红利、利润、职工报酬等5直接投资证券投资资本转移衍生品及贷款资本项目6资本项目四大类一、直接投资：外资投进来成立“三资企业”，中国企业“走出去”对外投资成立经济实体。二、证券投资：包括QFII和QDII，日常业务主要为境内机构境外上市募集股票资金回流、B股等。三、资本转移：房地产交易、个人移民四、衍生品及贷款：包括内债（自营外汇贷款）和外债（境内机构从境外借入资金）7概述经常项目资本项目外汇结算账户、待核查账户、外币现钞账户、捐赠账户、定期存款及理财外汇账户、驻华机构经费账户、个人结算账户、保险公司外汇经营账户、外汇保证金户、金融同业户等外商投资企业资本金账户、资产变现专用账户、外国投资者专用账户（投资类、收购类、费用类、保证类）、员工持股计划和认股期权账户、境外放款专用户、境外上市股票专用账户、外债专户、外债转贷款专户、国内外汇贷款专户、外汇委托贷款专用账户8特殊的账户（与OSA账户区别）•境外机构境内账户（NRA账户）•外汇NRA账户：NRA资金占用我行外汇短债指标，仅限宁波地区办理外币融资业务。•人民币NRA账户：视同人民币结算账户进行管理，开立基本户需要人民币银行审批。核心在于境外机构在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件9我行可办理的外汇账户币种（9种）：•美元USD、港币HKD、欧元EUR、日元JPY•英镑GBP、澳大利亚元AUD、新加坡元SGD、加拿大元CAD、瑞士法郎CHF10国际业务基础知识•外汇存款与贷款•外汇资金（即远期结售汇、外汇买卖、调期等）•国际结算及贸易融资（汇款、托收、信用证）•外汇担保（保函和备用信用证）11外币存贷款的定价•外币小额存款利率为国家规定；•外币大额存款（300万美元以上）、外币贷款利率由各家银行自主确定，以LIBOR为基础；•LIBOR(Londoninterbankofferingrate)全称为伦敦银行同业拆放利率，是伦敦６家主要银行相互之间报出的拆放利率的算术平均数。这６家银行是从伦敦市场上业务最大的３０多家主要银行中选出。12外币存贷款利率•LIBOR代表着欧洲货币市场上的平均利率水平，该利率被广泛用作国际市场上美元、英镑、欧元等币种的基准利率。期限包括：隔夜、7天、1个月、3个月至12个月。贷款利率=LIBOR+若干基本点↑╋LIBOR=基础（基准利率）↓━存款利率=LIBOR-若干基本点13外币利率的基本点•在利率标价上，一个基本点等于0.01%，10个基点就是0.1%。•例如：当谈到年初以来美联储连续三次降息共达150个基点，是指其利率水平共下降1.5%，由2%下降到0.5%。•所以如果报外币融资价格，3个月LIBOR+400点的意思是LIBOR为0.4530%+4.0%=4.4530%14国际业务基础知识•外汇清算与结算•清算：银行间债权、债务的清偿•结算：银行与客户间债权、债务的清偿15SWIFT系统介绍•环球银行同业金融电讯协会的简称•国际银行间的通讯手段•以低廉价格为会员提供安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯服务•银行识别代码：银行代码+国家代码+方位代码+分行代码BKNBCN2NBEI16关于SWIFT标准报文•1XX：客户汇款与支票（103、110、199）•2XX：银行头寸调拨（202、299）•3XX：外汇买卖和存放款（300、320）不加押•4XX：托收（400、412、430、456）•5XX:证券•6XX:贵金属和辛迪加•7XX：跟单信用证和保函（700、707、760、767）•8XX：旅行支票•9XX：银行账务（900、910、940、950）不加押17应注意的问题•了解客户背景，以及交易背景，是确保资金安全防止洗钱，控制被制裁交易的重要保证•由于国际组织和美国政府反洗钱、反恐怖、反核扩散的需要，一些国家、组织和个人受到制裁，凡被列入制裁名单的国家、组织和个人，我国均不能与其发生资金的收付，因此我行严格禁止款项汇往被制裁国家、组织和个人18账户行与清算中心•账户行：我行在境外开立的用于资金划拨的外币账户的代理行，按照国际清算惯例，全球银行间的资金收付必须通过该币种账户行进行•美元：纽约•日元：东京•英镑：伦敦•欧元：任意欧元区国家，一般在法兰克福•港币、香港地区美元、欧元：香港19现钞与现汇现钞与现汇：外汇存款按其存在的形式分为现钞户和现汇户。以外国现金钞票的形式存入银行开立的账户就是外汇现钞户，包括用外币现钞存入或从现钞户转入；而通过外币支付凭证（如汇款）或外币有价证券（如汇票）等形式开立的外汇账户就是外汇现汇户。现钞户与现汇户之间不能随便转换。20结售汇牌价•中间价(middlerate)•买入现汇价(buyingrate)•卖出价(sellingrate)•买入现钞价•结售汇业务中的“点”：末位数字变动1，为变动1个点。例如：8月30日美元兑人民币基准价为6.1690，我行中间价为6.1210，买入价为6.1088，卖出价为6.1332，相差122点。现钞买入价为6.059821外汇牌价的差异性•每日银行间即期外汇市场人民币兑美元的交易价可在中国外汇交易中心对外公布的当日人民币兑美元汇率中间价上下1%的幅度内浮动。•人民币兑欧元、日元、港币、英镑交易价在中国外汇交易中心公布的人民币兑该货币汇率中间价上下3%的幅度内浮动。•外汇指定银行为客户提供当日美元最高现汇卖出价与最低现汇买入价之差不得超过当日汇率中间价的2%；最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过当日汇率中间价的4%，在上述规定的价差幅度范围内，外汇指定银行可自行调整美元现汇和现钞的买卖价格。22结汇与售汇•什么是结汇：指外汇收入所有者按照我国外汇管理条例规定将其外汇收入出售给外汇指定银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值本币的行为。•什么是售汇：售汇是指外汇指定银行按照我国外汇管理条例的规定将外汇卖给用汇单位或个人，按一定汇率收取本币的行为。对客户而言称为购汇或买汇。23外汇资金业务外汇资金业务：结售汇、外汇买卖、外汇掉期期权等衍生品–即期结售汇是我行为客户提供的T+2日（含）以内人民币与9个可自由兑换货币之间资金交割的产品。–远期结售汇是我行为客户提供的T+2日以上人民币与9个可自由兑换货币之间资金交割的产品。我行需与客户签定协议，约定未来办理交割的外汇币种、金额、汇率和期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照协议订立的币种、金额、期限、汇率办理资金交割。7天-1年外汇买卖：我行应客户要求为其办理的外币与外币之间的买卖交易行为。（可分为即期与远期）外汇资金衍生产品：外汇掉期、外汇期权等24国际结算业务：1.汇款：按方向分为汇出汇款与汇入汇款按方式分为电汇与票汇2.托收：按是否附带商业单据分为跟单托收与光票托收，按方向分为进口代收与出口托收3.信用证：按方向分为进口开证与出口来证。相关的贸易融资产品：打包贷款、出口押汇、福费廷、出口保理、额度开证、进口押汇、海外代付等25国际结算---汇款业务（一步到位）汇款人（进口商）宁波银行收款银行收款人（出口商）(1)合同商谈（2）汇款申请(3)资金调拨(4)解付入账26托收：光票和跟单出口商将开具的债权凭证（汇票、本票、支票等）交给其银行，委托该行通过进口商所在地的银行向进口商收取货款光票托收跟单托收汇票（本票、支票）,无商业单据汇票（本票、支票）+商业单据付款交单（D/P）承兑交单（D/A）客户一手付款、一手赎单客户书面承兑就可以赎单国际结算---托收业务（一来二去）27国际结算---光票托收•光票托收流程客户甲正本票据$托收代理银行邮寄实物回款解付宁波银行28开证申请人（进口商）宁波银行受益人（出口商）通知银行(1)合同商谈(2)出运货物(3)提交商业单据(4)审单寄单(5)审单提示单据（6）付款赎单(7)付款(8)付款国际结算---跟单托收29商业单据释义发票反应货物和价格等商业要素的单据装箱单反应货物数量以及包装情况的单据货运单据（如海运提单、航空运单）反应货物装运情况的单据，其中海运提单是重要的物权凭证，可以凭此提货或转让给第三方。保险单反应运输中货物投保情况的单据商检或质检证明反应货物质量情况的单据原产地证反应货物产地情况的单据，关系到进口关税税率熏蒸证明或无木包装证明反应货物包装中虫害的情况，关系到进口入境检验检疫30信用证银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的在一定期限内凭规定的符合信用证条款的单据，即期或在一个可以确定的将来日期，承付一定金额的书面承诺。类别开证行即期信用证收到符合条款的商业单据后，立即付款远期信用证收到符合条款的商业单据后，承兑将来某时付款，比如见单后/发运后90天付款。国际结算---信用证业务（一波三折）31国际结算---信用证业务（一波三折）汇款人（进口商）宁波银行收款银行收款人（出口商）(1)合同商谈（2）申请开证(3）开出信用证(4)通知信用证(5)出运货物(6)提交信用证单据(7)审单寄单(8)审单提示单据（9）付款赎单(10)付款(11)付款32三种结算方式的比较汇款托收信用证适用交易所有类型货物贸易货物贸易信用类型商业信用商业信用银行信用类似的人民币结算人民币汇款商业承兑汇票银行承兑汇票流程简单，只要客户准备好政策要求的材料较简单，出口商发货后准备商业单据，通过银行提交进口商，进口商付款/承兑复杂，进口商申请，银行收取保证金、扣额度后开证。出口商根据信用证要求发货、准备商业单据，再通过银行提交到开证行，开证行审单后付款/承兑速度/费用快/50-1000元,按1‰计收较慢/进口100-2000元,出口15-25USD,按1‰计收慢/开证最低300元，按1.5‰计收，审单议付最低18USD，按1.25‰计收33出口融资几种方式比较打包贷款信用证押汇托收押汇TT押汇额度占用出口商同业/出口商出口商出口商结算方式信用证信用证托收TT风险性质常规业务低风险常规业务常规业务融资环节装船前融资装船后融资装船后融资装船后融资34进口融资——进口押汇/代付进口代付：我行根据进口商的资信状况，在进口商承担融资费用的前提下，由我行或由我行指定的境内/外银行在三种结算方式下代进口商支付进口货款。。区别：使用我行自有资金支付为进口押汇（属于对企业的境内外汇贷款，表内业务，我行获取贷款利息收入），使用他行资金为进口代付（2012年8月银监规定转为表内业务，我行获取收入亦归类为利息收入）。35外汇担保业务（保函/备用信用证）•分为融资性与非融资性•融资性保函：指担保人（境内银行）为被担保人（境外注册企业）向受益人（境外银行）融资提供的本息偿还担保，占用我行的融资性对外担保余额额度。•非融资性保函–船舶、工程、履约、供货、服务（投标保函、履约保函、预付款退款保函、质量保函、维修保函等）实行银行备案制36跨境人民币结算业务范围经常项目：进口付款、出口收款、服务及其他经常项目交易资本项目：直接投资、境外借款利用香港市场进行融资、套利规避当前外汇政策管理和外债额度等指标控制详见产品手册谢谢国际结算部仲敏联系电话8559742313301378261