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学院：经济管理学院主讲：王文哲电话:18019500312E-mail:wang0072@126.com第一章风险管理导论第二章风险分析第三章企业损失风险分析第四章风险统计和概率分布第五章对付风险的方法第六章保险第七章保险经纪人第八章专业自保公司第九章风险管理决策的数理基础——损失预测第十章风险管理决策第十一章现金流量分析第十二章风险管理信息系统第十三章跨国公司的风险管理第十四章非传统风险转移和整体化风险管理第十五章危机管理第一章风险管理导论随着技术进步与经济发展，人们的生活水平日益提高。但无论如何，人类都不能完全避免自然灾害、意外事故等各种威胁。在气候变化背景下，人类面临各种风险的概率不断增加。人类对于未来的不确定性增大。不确定性天有不测风云，人有旦夕祸福。风险的客观存在是不以人的主观意志为转移的，人类长期以来一直在努力寻找回避风险、处理风险的方法，探索有效的途径来降低风险成本。第一节风险的定义及有关概念保险学绪论海啸电影2012海报1986年乌克兰切尔诺贝利核电站事故切尔诺贝利核电站是20世纪80年代苏联最大的核电站之一，位于乌克兰境内。对于那里的操作人员来说，安全不是他们的工作，他们唯一的任务就是发电。1986年4月25日晚，操作人员想看看机器关闭时是否能发电，就将保险等设备关闭，而这使得放射出能量过高，融化了核反应堆，4号核反应堆发生了爆炸，190吨辐射巨大的核反应物排放到空气中，这些辐射物质不仅扩散到乌克兰，甚至扩散到欧洲的一些地区。管理者得到通知后扩散已经发生了，当时的清理人员甚至没有意识到危险的巨大，进行了草率的抢救，大多数人都是直接暴露在核辐射中。几天后的基辅，大家对此一无所知，“5.1”节的时候，父母们还都把孩子带到阳光明媚的户外，直到环境部门检查空气质量时，才发现恐怖的异常。3个月后，31名工人死亡。在倾颓的4号核反应堆上建起了混凝土遮蔽所，而此后2年里另3座核反应堆依然工作。1991年，1号反应堆起火，一年后遮蔽所也开始破损，政府花费了1亿600万美元修补破损的遮蔽所。2000年12月，迫于国际压力，切尔诺贝利核电站永久关闭。至今已有15000人因此事件死亡，5万余人终生残疾，500万人因辐射而致病。一、风险的概念(Risk)某种事件发生的不确定性实际结果与预期结果的偏差－统计学损失的机会和损失的可能性－经济学损失的不确定性－决策理论１、首先强调的是“未来结果”的存在，但并非特指“不幸结果”。2、风险偏重于事件发生的不利结果——损失。3、风险是偶发性事件，不确定性指客观的存在，在概率上不等于０，也不等于１。4、只要风险存在，就一定有发生损失的可能。第一节风险的定义及有关概念1、损失频率用于度量事件是否经常发生2、损失程度用于度量每一事故造成的损害风险的度量第一节风险的定义及有关概念二、风险的特征（一）客观性。这决定了保险经济的必要性。（二）损害性。损害是风险发生的后果。无风险则无保险。（三）不确定性。１、空间上的不确定性２、时间上的不确定性３、损失程度的不确定性（四）可测定性大量风险的发生呈现出一定的规律性，奠定了保险费率确定的基础。（五）发展性—–可变性当代高新技术的开发与应用，使风险的发展性更为突出。第一节风险的定义及有关概念风险因素风险事故风险构成要素损害第一节风险及其特征风险因素。也称风险条件，是指引发风险事故或者在风险事故发生时致使损失增加的条件。通常分为三种１、物质风险因素（physicalhazard）有形风险因素，与物质的物理功能有关，与人无关(刹车失灵对于车祸的发生,易燃易爆物对于火灾的发生)２、道德风险因素（moralhazard）无形风险因素，与人的修养有关，偏重人的恶意行为(偷工减料对于建筑物的质量)风险因素第一节风险的定义及有关概念３、心理风险因素（moralehazard）无形风险因素，与人的心理状态有关，偏重于人的善意行为风险因素思考:道德风险因素和心理风险因素的区别与联系是什么?第一节风险的定义及有关概念第一节风险的定义及有关概念•道德风险因素强调的是故意或恶意。•心理风险因素则强调的是无意或疏忽。心理风险因素道德风险因素人为风险因素实质风险因素风险因素道德风险第一节风险的定义及有关概念乔治·林德曼是一位顶尖骑手，为他的获奖赛马查理斯曼投保了25万美元。然而其后这匹马在一次表演之后，突然死于看起来像痢疾，一种常见的致马死亡的病。紧接着，联邦调查局FBI进行了关于马的死因和相关的保险欺诈的调查，他们逮捕了一个名叫汤米·本斯的人。本斯承认马主们付钱给他要他杀马，这样他们就能获取保费。本斯跟FBI合作，在调查过程中提供了委托人林德曼的名字。在对林德曼的审讯过程中，本斯作证说查理斯曼不是自然原因致死，而是死于电击，而它很容易被认为是痢疾。林德曼因欺诈罪被判入狱33个月，并被罚款50万美元。另外，林德曼被命令归还保险公司25万美元的保费并支付其自身服刑期的开销。从而，查理斯曼不仅使林德曼失去参赛资格，而且也使他失去了自由。电线短路忘拔电源插头纵火“火灾”风险因素例：导致火灾的原因——风险因素要小心啊第一节风险的定义及有关概念风险事故，也称风险事件，是造成生命财产损害的偶发事件，是造成损害的直接的、外在的原因，是损害的媒介物。风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。风险事故意味着风险由可能转变为现实。风险因素是损害的间接原因；风险事故是损害的直接原因；风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。风险事故第一节风险的定义及有关概念（1)直接损失（PhysicalLoss)风险事故直接造成的有形损失，所保风险的第一结果（2)间接损失（ConsequentialLoss)由直接损失引发的无形损失，所保风险的第二结果包括：额外费用损失（ExtraExpenseLoss)收入损失(IncomeLoss)责任损失(LiabilityLoss)损失非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少。第一节风险的定义及有关概念风险风险因素损失的可能风险事故增加或产生引起即风险因素、风险事故与损失之间的关系损失的间接原因损失的直接原因刹车失灵车祸车毁人亡三者共同构成了风险。其中，风险因素是造成风险事故的直接原因，但仅是造成损失的间接原因；风险事故才是造成损失的直接原因。第一节风险的定义及有关概念第二节风险的分类（一）按风险产生的原因分类1.自然风险：自然力的不规则变化2.社会风险：个人行为的反常或不可预料的团体行为3.政治风险又称国家风险，指在对外投资和贸易过程中，因政治或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。4.经济风险对各种相关因素判断错误而导致经营失败的风险。5.技术风险科技发展、生产方式改变带来的风险。风险分类（二）按风险损害的对象分类（纯粹风险）1.财产风险：导致有形财产毁损、灭失或贬值的风险。2.人身风险人们因生、老、病、伤残等原因而导致的经济和精神损失的风险。人身风险所致的损失一般有两种：一是收入能力损失；二是额外费用损失。3.责任风险依法或根据有效合同对他人所遭受的人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或合同赔偿责任。4.信用风险因一方不守信用而给对方造成损失的风险。风险分类第二节风险的分类（三）按风险产生的环境分类1.静态风险由于自然力不规则变化或反常现象及人们的过失行为造成的风险。影响少数，符合大数规则。2.动态风险与社会发展有直接关系的事物发生变化导致的风险，通常涉及范围通常较大，引起连锁反应。风险分类第二节风险的分类静态风险动态风险损失不同纯粹损失损失获益并存影响范围不同影响少数个体影响广泛发生特点不同具有一定规律性无规律可循性质含量不同纯粹风险纯粹风险、投机风险风险分类第二节风险的分类（四）按风险引发的结果(性质)分类1.纯粹风险只有损失而无获利可能的风险。结果是“损失”和“无损失”。2.投机风险既有损失可能又有获利机会的风险，结果：“损失”、“无损失”和“获利”。可保风险只能是纯粹风险。一、风险管理的概念风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。其对象为风险，20世纪50年代美国兴起。经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。第三节风险管理概述风险管理的目标1、损失发生前的风险管理目标避免或减少风险事故形成的机会。2、损失发生后的风险管理目标努力使损失的标的恢复到损失前的状态。1.风险管理的主体—–经济单位，包括社会、企业、家庭2.风险管理的内容—–识别风险、估测风险、评价风险、选择风险处理技术3.风险管理的目标—–成本最小，安全保障最大第三节风险管理概述风险管理的基本程序第一步风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类——风险管理的基础第二步风险估测：对风险发生的概率和损失进行估计和预测。第三步风险评价：通过定性、定量分析、确定风险等级。第四步选择风险管理技术：风险管理的关键，其技术有控制型和财务型第五步效果评价：对风险管理技术适用性及其收益的分析、修正。第三节风险管理概述项目风险管理模式第三节风险识别目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。控制型风险管理技术目的是以提供基金和订立保险合同等方式，消化损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。财务型风险管理技术风险管理技术选择风险管理技术可分为控制型风险管理技术和财务型风险管理技术。第三节风险管理概述控制型风险管理技术在损失发生之前，消除各种隐患，减少损失产生的原因和实质性因素，力求在损失发生之时，积极实施抢救与补救措施，将损失的程度降到最低。3、分散增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险发生率的目的。4、抑制在损失发生时或损失发生后为减小损失程度而采取的各项措施。损失幅度高且风险又无法避免和转嫁。（火灾报警）1、避免设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。（不经营）2、预防损失发生前采取措施消除或减少可能产生的损失。安装防盗门第三节风险管理概述总的说来，风险控制的目的是为了降低损失频率和减轻损失程度，将损失减到最低限度。我们用“汉立区三角(HeinrichTriangle)”说明损失频率与损失程度之间的关系：损失频率高的事件，损失程度小；损失频率低的事件，损失程度大。300301无伤害事故小伤害事故最大伤害事故汉立区三角第三节风险管理概述财务型风险管理技术通过风险事故发生前所作的财务安排，来解除事故发生造成的经济困难和精神忧虑。主要包括风险自留和风险转移。1、自留风险自留即由经济单位自我承担风险。风险自留又有主动自留和被动自留的区别。适用于发生概率小，且损失程度低的风险。2、风险转移通过某种制度安排，把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。通过转移风险得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管理手段。风险转移几种常见的方式：合同安排、委托保管、担保合同，还有最常见的保险。出售股票、租赁第三节风险管理概述风险管理技术风险控制风险融资风险避免：放弃与改变风险自留（自保）风险转移：保险与非保险损失控制：预防与抑制风险隔离：分割与复制风险转移：控制型第三节风险管理概述风险转移；风险抑制；风险回避；风险自留；风险预防；高低高低风险管理矩阵损失频率损失程度第三节风险管理概述案例:风险管理的重要性【案情介绍】2002年9月6日，上海汽车制动系统有限公司发生重大火灾，损失巨大。承保的财产保险公司向其支付了总额达1.3亿元的赔款。这是2002年国内企业财产保险单项赔款额最大的一件赔案。【案例分析】企业作为自主经营、自负盈亏、自担风险的独立的商品生产者和经营者，要想在市场经济中立于不败之地，需要经受住形形色色的自然灾害和意外事故所带来的风险考验。一场火灾可以把数十载的艰辛所创下的辉煌基业付之一炬，一场洪涝灾害也能使企业的巨额财产转眼间付诸东流。轻则使企业停工停产，重则使企业倒闭。企业决策者们必须居安思危，加强风险管理。而企业财产保险以保险所特有的分散风险、提供