4.运营能力规划

14.运营能力规划学习目标：1.理解能力规划的重要性；2.熟知定义和测量能力的方法；3.掌握有效运营能力的影响因素；4.熟知制造型企业能力计划决策的步骤和方法；5.了解服务业能力计划的特点。2引导案例:幸福的巴黎迪斯尼乐园34.1生产能力的基本概念1.定义生产能力是指在计划期内，企业参与生产的全部固定资产，在既定的组织技术条件下，所能生产的产品数量，或者能够处理的原材料数量。4.1.1生产能力的定义2.生产能力的分类（1）设计能力（2）查定能力（3）计划能力44.1.2生产能力的测量1.以产出量为计量单位若厂家生产多种产品，则选择代表企业专业方向，产量与工时定额乘积最大的产品作为代表产品，其他的产品可换算到代表产品。换算系数ki由下式求得：ki=ti/t式中：ki代表i产品的换算系数；ti代表i的时间定额；t0代表产品的时间定额；2.以原料处理量为计量单位3.以投入量为生产能力计量单位54.2有效生产能力的影响因素企业的生产能力的影响因素：1.设施因素2.产品和服务因素3.工艺因素4.人力因素5.运行因素6.供应链因素7.外部因素64.3制造型企业的能力计划1.概念及意义:生产能力计划是制造型企业制定生产运作计划的重要依据之一，能够为企业制定设施建设规划提供必要的资料，使得建设投资更加合理，资源配置更加有效。生产能力计划所确定的生产能力对企业的市场反应速度、成本结构、库存策略及企业自身管理和员工制度都将产生重大影响。4.3.1生产能力计划72.扩大生产能力的时机与规模两种相对极端的策略：积极策略和消极策略。时间能力过剩生产能力所需生产能力预测时间能力短缺生产能力所需生产能力预测（a）积极策略（b）消极策略图4.1扩大生产能力的基本策略84.3.2生产能力计划决策的步骤1.估计未来的能力需求2.计算需求与现有能力之间的差距3.制定备选方案4.评价每个方案94.3.3生产能力计划决策方法1.决策树分析法1方案1方案22第一次决策第二次决策事件E1[P(E1)]事件E2[P(E2)]事件E3[P(E3)]结果1结果2结果3方案3方案4方案5结果5结果6结果7结果8事件E1[P(E1)]事件E2[P(E2)]事件E3[P(E3)]结果4图4.2决策树模型102.量本利分析法金额销售量盈亏平衡点S*Q*0固定成本变动成本利润总销售收入=PQ总成本=F+CQF图4.3量本利分析模型11设有关变量如下：Q*为盈亏平衡点、S*为产品盈亏平衡销售额、P为产品销售价格、Q为产品的产量、F为产品固定成本、c为产品单位变动成本。cFQP1c/PFSQPPQ=F+cQ根据上式可求得产品的盈亏平衡点Q*为：这时，盈亏平衡销售额产品利润E=（P-c）Q-F2.量本利分析法12盈亏平衡分析法的应用Ｓ＝ＰＱ＝Ｆ＋ＶＱ＋ＥＳ－－－销售收入Ｐ－－－产品单价Ｑ－－－产量Ｆ－－－固定成本Ｖ－－－单位可变成本13例：某生产企业的会计记录中有关某项产品的成本资料如下:制造成本(单件)原料20元直接人工8元间接成本固定70000元可变(单件)6元销售成本与杂项开支固定30000元可变(单件)6元单件售价60元14由以上资料可得出:F=70000+30000=100000V=20+8+6+6=40P=60(1)求盈亏平衡产量（Ｑ）是多少？解：Ｑ＝Ｆ／（Ｐ－Ｖ）＝5000（件）(2)若给定目标利润（Ｅ）为60000元，求应达到的产量水平？Ｑ＝（Ｆ＋Ｅ）／（Ｐ－Ｖ）＝8000(件)(3)若预测到下一计划年度的需求量仅为6000件，求该产量下的利润？Ｅ＝（Ｐ－Ｖ）Ｑ－Ｆ＝20000(元)15(4)若需求量只有6000件，而企业仍希望取得60000元的利润，当估价不能变时，必须通过降低可变成本来实现利润指标．求此时的单件可变成本．Ｖ＝Ｐ－（Ｆ＋Ｅ）／Ｑ＝60-(100000-60000）=33.316重要参数：Ｐ－Ｖ：单位毛益贡献，它与产（销）量的乘积被称为毛益贡献．它的作用是首先用于补偿固定成本，在补偿完固定成本后，剩余的则形成利润。（Ｐ－Ｖ）／Ｐ：毛益贡献率（m）17盈亏平衡分析确定经营安全率经营安全率＝(Ｑ－Ｑ’)×100%／Ｑ’经营安全率是反映企业经营状况的一个指标．当它接近于０时，经营状况不佳．经营安全率30%以上25%-30%15%-25%10%-15%10%以下经营安全状态安全较安全不太好要警惕危险18为了进一步考察经营安全性，量本利模型中还引入经营安全率的概念反映生产能力计划方案的经营风险，公式如下：**rQQSSQS式中，r为经营安全率；其他符号同上。当销售量或销售收入越大时，企业经营安全率r就越接近1，说明企业经营就越安全，亏损风险越小；当企业经营安全率r越接近0，企业经营越不安全，亏损风险越大。2.量本利分析法194.4服务型企业的能力计划4.4.1服务能力的基本概念1.基本概念服务业生产能力是指一个服务系统提供服务的能力程度，通常被定义为系统的最大产出率。2.五个要素（1）人力资源。（2）设施。（3）设备和工具。（4）时间。（5）顾客参与。204.4.2服务业生产能力计划的特点从下面三个方面陈述服务业生产能力计划的特点：1.时间在服务需求发生时，必须拥有相应的生产能力为该需求提供服务。2.空间服务能力必须能够延伸至顾客身边才有意义。3.需求易变性服务能力无法保存的现象使得服务业不能利用库存满足顾客未来的需求的变化。由于文化背景和个体差异对于服务过程体验水平不同，使得为每位顾客服务的时间也有较大的多变性。214.4.3服务生产能力利用率与服务质量平均服务率μ平均到达率λ0ρ=100%ρ=70%关键区无服务区（μλ）无服务区图4.4服务生产能力利用率ρ与服务质量间的关系224.4.4排队模型1.排队论概述排队论又称为随机服务系统理论，是一门研究拥挤现象（排队、等待）的科学。具体地说，它是在研究各种排队系统的最优设计和最优控制问题。排队论涉及两个方面的内容：（1）对服务延迟的研究；（2）设计一个恰当的服务机构，使得服务机构中的延迟达到最小并缩短队列的长度。232.排队系统排队系统3个基本要素：(1)顾客到达的模式(2)服务机构(3)排队规则3.排队系统分析应用排队模型分析系统时，通常考虑以下几个方面因素的有关性质：（1）队列长度（2）在任一时刻，排队系统中顾客或实体的分布或平均数（3）等待时间长度的分布及平均等待时间长度（4）服务设施利用率244.基于排队系统经济分析的服务运营能力规划由服务系统中的排队现象造成的成本可以分为两类：1.与服务能力有关的成本,包括:(1)服务人员的工资，(2)服务设施的折旧费、维护费、管理费等。2.与等待服务有关的成本,包括：(1)支付给等待服务员工的工资；（2）与预设等待空间有关的费用；(3)因顾客拒绝等待所导致的业务流失；(4)因排队对其他业务所造成的干扰。25服务水平成本最理想服务水平总成本与服务能力有关的陈本与等待服务有关的陈本图4.5服务水平与成本示意图26讨论案例:南滨器件公司