从法律角度谈保险

从法律的角度谈保险讲师：赵灿2讲师介绍赵灿北京国际商务学院国际金融专业本科河南财经学院MBA在读注册理财规划师人力资源管理师历任保险公司省公司培训部讲师、项目负责人、中心支公司总经理、省公司运营部总经理现任恒邦保险销售服务有限公司直属分公司总经理思考：客户为什么须要购置保险？从法律角度看：保险意义与功用个人市场（个人保险）家庭保障与风险管理规避遗产税（保全资产）个人生命周期的不同需求企业市场（企业保险）专业人士独资企业合伙企业企业金领人员企业风险管理留住企业经营权企业生命周期的不同需求家庭保障与风险规划个人资产保全遗产税草案金钱的属性家庭保障与风险规划个人资产保全遗产税草案金钱的属性家庭保障与风险规划5月9日，血染的黎明陈先生：清华大学王女士：北京大学珍珍：出生于2004年珠珠：出生于2004年王女士的一位挚友说，这对夫妻最大的爱好就是舞蹈，王女士在北大求学时就热爱舞蹈，擅长华尔兹，。她和丈夫也是在大学期间的一次舞会上相识后相爱，而现在热爱舞蹈的她却可能面临截肢。“体贴的丈夫、美丽的双胞胎女儿、舞蹈，这些原本都是她生命中最美好的东西……”继承法第十条遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。本法所说的父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。本法所说的兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。婚姻法第十七条夫妻在婚姻关系存续期间所得的以下财产,归夫妻共同所有:(一)工资、奖金；(二)生产、经营的收益；(三)知识产权的收益；(四)继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；(五)其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产,有平等的处理权。04年自置房购置金额80万继承时价值400万妻子200万丈夫200万遗产200万妻子女儿父亲母亲婚姻法第十八条有下列情形之一的,为夫妻一方的财产:(一)一方的婚前财产；(二)一方因身体受到伤害获得的医疗赔费、残疾人生活补助等费用；(三)遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；(四)一方专用的生活用品；(五)其他应当归一方的财产。04年自置房购置金额80万丈夫名下房产400万遗产400万妻子女儿父亲母亲英菲尼迪撞人肇事案家属索赔继承的损失子女教育金配偶生活费父母赡养费其他债务伤残造成的损失索赔额607.8万交通赔偿伤残增加的必要生活费伤残导致的收入损失康复护理，后续治疗费死亡赔偿丧葬费被扶养人生活费死亡补偿费受害人亲属办理丧葬事宜支出的交通费、住宿费和误工损失等其他合理费用终审宣判陈家服刑无期并向受害人赔偿366万家庭保障与风险规划个人资产保全遗产税草案金钱的属性企业主在经营企业时思考的重点•不断地想赚钱、投资•不断地想省钱、省税，保障自己辛苦累积的个人资产•希望能留住企业的经营权，永续经营创造企业主保险需求切入重点•创造现金、保值增值•转嫁风险、保全资产•节省税赋、降低税率•合伙企业的股东互保、股权转让协议•留住企业的经营权，永续经营•换留企业重要金领人员（KEYMAN）•享受VIP优质服务的身价象征•退休养老独资企业——帮助客户留住经营权配偶、子女6企业主净所得独资企业1股票、股权土地、房屋不动产银行存款珠宝、古董税赋成本522413寿险保单独资企业主保险的好处提供稳定的资金来源偿付企业主的贷款或债务提供聘请专家来协助企业主的遗属继续经营所需的资金资产完整的移转给子女家庭保障与风险规划个人资产保全遗产税草案金钱的属性征收对象在中国境内居住的中国公民中国境内、境外的全部财产不在中国境内居住的中国公民，外籍公民，无国籍人士遗留在中国境内的全部财产包括被继承人死亡时遗留的全部财产以及死亡前5年内发生的赠与财产不计入遗产税的部分第五条：下列各项不计入应征税遗产总额：遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教育、民政和福利、公益事业的遗产;经继承人向税务机关登记、继承保存的遗产中各类文物及有关文化、历史、美术方面的图书资料、物品，但继承人将此类文件、图书资料、物品转让时，仍需自动申请补税;被继承人自己创作，发明或参与创作，发明并归本人所有的著作权、专利权、专有技术;被继承人投保人寿保险所取得的保险金;中华人民共和国政府参加的国际公约或与外国政府签定的协议中规定免征的遗产税;国务院规定不计入应征税遗产总额的其他遗产。允许在应征税总额中扣除的项目第六条：被继承人死亡之前，依法应补缴的各项税款、罚款、滞纳金;被继承人死亡之前，未偿还的具有确凿证据的各项债务;被继承人丧葬费用;执行遗嘱及管理遗产的直接必要费用按应征税遗产总额的0、5%计算，但最高不能超过五千元。被继承人遗产由《中华人民共和国继承法》第十条所规定的每顺序继承人继承的，每继承人可从应纳税遗产总额中扣除二万元;对于代位继承的，可比照第一顺序继承人给予扣除。继承人中有丧失劳动能力且由被继承人生前赡(扶)养的，可按当时年龄七十五岁的年数，每年加扣五千元;继承人中有年龄距满十八岁且由被继承人生前抚养的，可按当时年龄距满十八岁的年数，每年加扣五千元。被继承人遗产由《中华人民共和国继承法》第十条规定的第二顺序继承人继承的，每位继承人可从应纳税遗产总额中扣除一万元;继承人中有丧失劳动能力且由被继承人生前赡(扶)养的，可按当时年龄七十五岁的年数，每年加扣三千元;继承人中有年龄距满十八岁且由被继承人生前抚养的，可按当时年龄距满十八岁的年数，每年加扣三千元。上述继承人中有放弃继承权或丧失继承权的，不得给予扣除。被继承人死亡前五年内发生的累计不超过二万元的赠与财产。被继承人拥有所有权，并与其配偶、子女或父母共同居住、不可分割、价值不超过五十万元的住房。价值超过五十万的，只允许扣除五十万元。国务院规定的其他扣除项目。被继承人为不在中华人民共和国境内经常居住的中华人民共和国公民或外国公民，无国籍人，不适用本条(五)至(七)项规定的扣除项目;本条(一)至(四)项规定的扣除项目，也以在中华人民共和国境内发生的为限。第七条：遗产税免征额为二十万元。遗产税五级超额累进税率表级别应纳税遗产净额（元）税率（%）速算扣除数1不超过500，000的部分10002超过500，000～2，000，000的部分2050，0003超过2，000，000～5，000，000的部分30250，0004超过5，000，000～10，000，000的部分40750，0005超过10，000，000的部分501，750，0001000万减遗产应纳税额325万‖剩余资产675万1000万-已交保费333.64万减交纳实际遗产税额191.4万加理赔现金367万‖剩余资产841.96万以上规划前规划后冲击资产保全资产资产规划前后利益分析表注：假设满期给付，可以领取732万生存金与810万的分红26保险是一种最稳健的理财方式保险是一种最科学的生活方式恒邦精选——中荷遇见未来高起点月领保额10%高回报固定领取+分红高收益双重复利绝无仅有月领分红养老产品29保险责任1：年金给付在45、50、55、60、65周岁后的首个保单周年日开始领取，每月领取保险金额的10%，直至被保险人年满八十八周岁。3：身故、全残给付1）领取开始前身故、全残，可按110%已缴保费与当时现金价值较高者领取保险金；2）领取期间身故，可按以下三项较高者领取保险金(1)110%的已缴保险费减去已经领取的年金；(2)保险金额的24倍减去已经领取的年金；(3)本合同当时的现金价值。2：满期给付88周岁后的首个保单周年日，可按保险金额的3倍领取满期保险金。30灵活的保单分红，满足您多种生活需要1：红利年年可累积作为公司分红保险业务的稳健经营成果，红利每年以复利累积，有力抵御通胀2：灵活领取功用多红利可因需随时申请，余额将继续累计生息，并在满期时一次性给付31相关权利合同的解除、自动垫缴、变更为减额付清保险、借款、复缴、复效、增加保险金额（每两年增加20%，或者结婚生子）、减少保险金额、险种变更HI/SI/WP/WPA/WPB/DDR/AI/HRC/HRD/TR/CEBA/CEBB/CEBC可附附险32费率举例（每千元保额）投保年龄领取年龄男女610206102035553,155.901,988.201,127.203,296.402,075.701,180.6040602,990.101,867.701,053.203,093.901,931.701,088.5045652,847.101,806.601,020.202,895.201,834.801,034.70无忧生活尽在——遇见未来举例说明：35岁刘先生，保额选择10万，合同签订60岁领取，月领保额10%。选择10年存166820元，共存1668200元；月领金额=保额*10%请看刘先生选择保额10万，利益与保障：无忧生活尽在——遇见未来养老金：60岁领取每月领取10000元，直至88周岁保证领取20年：每月10000元*12个月*20年=2400000元80大寿再送8年每月10000元*12个月*8年=960000元88岁领取满期金：300000元固定领取合计：3360000元累积红利：4050595元无忧生活尽在——遇见未来一；领取灵活：可选择45岁，50岁，55岁，60岁，65岁二；缴费灵活：3年、6年、10年，15年，20年或到领取年三：红利领取：累积生息方式可随时变更四：变更保额：可增加可减少五：变更险种：2年后可变为在销售其他险种六：附加险种：缴费期过后仍可附加医疗险七：赠送服务：国际、国内SOS，VIP医疗服务八：投保年龄：18-60岁九：资金灵活运用：现金价值的90%家庭保障与风险规划个人资产保全遗产税草案金钱的属性金钱的属性公司合伙人股份有限公司个人其他金融机构保险公司38其实，规避风险、保全资产只需具备三个基本条件•固定的理财方式（10年缴费）•追求稳定回报（保险法保证）•耐心的等待（直至88岁）不同类型的客户产品建议王先生35岁生意蒸蒸日上选择10年期交费,60--88岁月领取2000元共交费33,364*10=333,64065岁身故共计获得，身故金44.7万元，中档分红31.9万。张先生45岁生意如火如荼选择10年期交费,60--88岁月领取5000元共交费104,405*10=1,044,05065岁身故共计获得，身故金118万元，中档分红46.4万。选择6年交60--88岁月领取5000元共交费1,035,60065岁身故，共计获得，身故金111.8万元，中档分红52.5万.销售奖励苹果（Apple）平板电脑iPad2销售额10%的现金奖励客户奖励初榨橄榄油礼盒兑奖标准：活动期间任意客户购买恒邦推荐寿险期缴商品（10年及以上年期），年缴保费2万元即可获赠特级初榨橄榄油礼盒一套（规格750ml*2瓶）。活动期间任意客户购买恒邦推荐寿险期缴商品（5—9年期）,年缴保费5万元即可获赠特级初榨橄榄油礼盒一套（规格750ml*2瓶）。活动期间任意客户购买恒邦推荐寿险商品（1—4年期）,年缴保费10万元即可获赠特级初榨橄榄油礼盒一套（规格750ml*2瓶）。注：客户奖励兑现时间为保单犹豫期过后3—7天；销售奖励兑现时间为保单承保次月25—30日。销售工具保险利益速查表产品宣传单页投保单小礼品