资产评估报告书

兵器财务有限责任公司拟转让持有的天弘基金管理有限公司部分股权项目资产评估报告书中和评报字（2010）第V2021-2号（共三册，第一册）二○一○年七月二十九日天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层1邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]总目录第一册资产评估报告书第二册资产评估说明第三册资产评估明细表天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层2邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]资产评估报告书目录注册资产评估师声明............................................1摘要.......................................................2资产评估报告书................................................3一、委托方、被评估企业（或者产权持有者）及其他评估报告使用者...............3二、评估目的...............................................................................................................5三、评估对象和评估范围...........................................................................................6四、价值类型及其定义...............................................................................................8五、评估基准日...........................................................................................................9六、评估原则...............................................................................................................9七、评估依据...............................................................................................................9八、评估方法.............................................................................................................12九、评估程序实施过程和情况.................................................................................15十、评估假设.............................................................................................................17十一、评估结论.............................................................................................................18十二、特别事项说明.....................................................................................................20十三、评估报告使用限制说明.....................................................................................20十四、评估报告日.........................................................................................................21资产评估报告书附件...........................................22天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层1邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]注册资产评估师声明1.我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中搜集到的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。2.评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估企业申报并经其盖章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。3.我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。4.我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。5.我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层2邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]兵器财务有限责任公司拟转让持有的天弘基金管理有限公司部分股权项目资产评估报告书中和评报字（2010）第V2021-2号摘要兵器财务有限责任公司：中和资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，分别采用成本法和市场法，按照必要的评估程序，对兵器财务有限责任公司拟实施股权转让经济行为涉及的天弘基金管理有限公司的股东全部权益价值在评估基准日2010年6月30日所表现的市场价值进行了评估。评估结果有效期为一年。现将资产评估结果揭示如下：根据本项目的具体情况，本次评估选取市场法结果作为本次评估结论。在评估基准日2010年6月30日，持续经营前提下，经市场法评估，天弘基金管理有限公司总资产账面价值为7,381.74万元，总负债账面价值为1,136.43万元，股东权益账面价值为6,245.31万元，市场法评估后的股东权益评估价值为18,951.58万元，增值额为12,706.27万元，增值率为203.45%。兵器财务有限责任公司拟转让其持有的天弘基金管理有限公司26%股东权益价值为4,927.41万元。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层3邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]兵器财务有限责任公司拟转让持有的天弘基金管理有限公司部分股权项目资产评估报告书中和评报字（2010）第V2021-2号兵器财务有限责任公司：中和资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，分别采用成本法和市场法，按照必要的评估程序，对兵器财务有限责任公司拟实施股权转让经济行为涉及的天弘基金管理有限公司的股东全部权益价值在评估基准日2010年6月30日所表现的市场价值进行了评估。评估结果有效期为一年。现将资产评估结果揭示如下：一、委托方、被评估企业（或者产权持有者）及其他评估报告使用者委托方一（暨产权持有者）：兵器财务有限责任公司被评估企业：天弘基金管理有限公司（一）委托方简介名称：兵器财务有限责任公司（以下简称：“兵器财务”）住所：北京市东城区安定门外青年湖南街19号法定代表人：马之庚注册资本：64110万元实收资本：64110万元公司类型：有限责任公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴定及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层4邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；对金融机构的股权投资；有价证券投资；承销成员单位的企业债券；经批准发行财务公司债券。（二）被评估企业简介1.注册情况：被评估单位：天弘基金管理有限公司企业法人营业执照号:120103000069654注册地址：天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层法定代表人：李琦注册资本：壹亿元人民币企业类型：有限责任公司成立日期：2004年11月8日经营范围：基金管理业务；发起设立证券投资基金；从事中国证券监督管理委员会批准的其他业务。（国家有专项专营规定的按国家规定执行）（涉及行业审批的经营项目有效期限以许可证有效期截至日为准）。天弘基金管理有限公司是由中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字(2004)164号文批准在中华人民共和国天津市注册成立的有限责任公司。本公司由天津信托有限责任公司、兵器财务有限责任公司和山西漳泽电力股份有限公司共同发起设立，于2004年11月8日获得天津市工商行政管理局颁发的营业执照。本公司注册资本为1亿元，资本投入业经德勤华永会计师事务所有限公司德师京(验)报字(03)第023号验资报告予以验证。于2010年6月30日，本公司股东及持股比例：天弘基金管理有限公司资产评估报告书通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层5邮政编码:100027电话:[phone]传真:[phone]股东名称股本金额（元）持股比例天津信托有限责任公司48,000,00048.00%兵器财务有限责任公司26,000,00026.00%内蒙古君正能源化工股份有限公司26,000,00026.00%合计100,000,000100.00%本公司在北京设立分公司，并于2005年4月25日获得北京市工商行政管理局颁发的分公司营业执照。分公司经批准及实际从事的经营范围为基金销售、基金产品研究等。本公司在上海设立分公司，并于2010年2月20日获得上海市工商行政管理局颁发的分公司营业执照。分公司经批准及实际从事的经营范围为基金销售及公司授权的其他业务。截至2010年6月30日，资产总额7,381.74万元，负债总额1,136.43万元，净资产6,245.31万元，利润总额-806.97万元，净利润-806.97万元。2.委托方与被评估企业之间的关系委托方是被评估企业的股东之一，截至评估基准日持有被评估企业26%的股权。（三）其他评估报告使用者本评估报告仅供委托方和国家法律、法规规定的评估报告使用者使用，不得被任何第三方使