中国社保现状

我国社会保障体系现状严峻的现实1、养老金缺口巨大：中国养老金原本就存在巨大缺口，2005年根据劳动和社会保障部前任部长郑斯林给出的数据是2.5万亿元，相当于我国年国民经济总收入的近1/4。2007年4月劳动和社会保障部副部长刘永富讲截止2004年底中国养老保险个人帐户空帐规划累计已达7400亿元，且每年还会以1000多亿元和速度增加！2006年年初劳动和社会保障部已向国务院递交的一份报告显示：中国未来30年养老金的缺口是6万亿元人民币。如果完全依赖政府，即使用30年来弥补，每年财政也要为此支出2000亿元！严峻的现实全国社保基金理事会会长项怀城表示：中国人口老龄化速度大大高于世界平均水平。从世界各国的情况看，各类公共养老金计划大约覆盖全球三分之一的劳动力人口，相比之下，我国基本养老保险覆盖面还不到劳动力人口的15%。因此，未来中国老龄人口大部分只能依靠自身存款和子女生活，来扩大基本养老保险覆盖面不足的情况。严峻的现实国家财政已投入2095亿元人民币来充实养老金，但根本不能解决养老金的赤字问题。个人帐户的资金被挪用，形成空帐！随着我国老龄化程度的加深，养老金赤字将愈突显。这样巨大的资金缺口，已使国家财政不堪重负，必将转嫁给当代的企业或者进行代际转移。严峻的现实严峻的现实更加严峻的事实是中国到2011年的社保缺口已经达到10万亿元，远远超过中国的每年的财政收入。中国养老金缺口截止去年已经达到1.7万亿，远远超过专家的预测，可以想象的今后的缺口会越来越大。在这样的背景下，2005年12月3日，国务院出台了《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发[2005]38号），这个决定在很大程度上改变了现行的社会基本养老保险制度。新的社会基本养老保险制度在哪些方面做了何种变化，对我们未来养老有什么样的影响？严峻的现实1、在养老金征集方面的变化：决定第六条规定：从2006年1月1日起，个人帐户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为8%，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划入个人帐户。新社保制度的变化养老金征集解析：个人帐户计帐比例下调，个人帐户金额下降。单位缴纳的社会基本养老保险金全部划入社会统筹（由原来的9％增至12％），我们的个人帐户养老金完全由个人缴费构成。企业为国家做贡献，尽义务。员工养老靠自己。社保缴费期限延长，且缴费额度逐年增加，基本上每4年翻一番，增长一倍。新社保制度的变化2、在养老金领取方面的变化（新人）：决定第六条规定：《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发[1997]26号）（下简称决定）实施后参加工作的，缴费年限（含视同缴费年限，下同）累计满15年的人员，退休后按月发放基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人帐户养老金组成。基础养老金=当年上年度在岗职工月均工资和本人指数化月均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。个人帐户养老金月标准=个人帐户储存额除以计发月数。计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。新社保制度的变化养老金领取解析：政策针对不同的人群，分为三种政策，即老人老政策，新人新办法，中人逐步过渡。重点看一下新人新办法：老办法：基础养老金=上年度市均工资×20%新办法：基础养老金=（上年度在岗职工市均工资+本人指数化月均缴费工资）/2×缴费累计年限×1%老办法只要累计缴费满15年，基础养老金的计发比例定额为20%；新办法则是缴费满15年，计发比例为15%；缴费满20年，计发比例才为20%。若缴费年限同为15年，新办法下基础养老金领取额肯定会下降。新社保制度的变化老办法：个人帐户养老金=个人帐户储存额/120新办法：个人帐户养老金=个人帐户储存额/当地实际余命个人帐户储存额较之老办法已下降了3%，当地实际余命较之老办法的120个月（十年）肯定会延长，估计余命可能达240个月（20年），这样个人帐户养老金领取额肯定会下降。根据中山大学社会保障研究中心主任申曙光教授的估算，在新的规定下，一个缴费20年的人养老金水平肯定会降低；而要维持原办法下的养老金水平，则可能要缴费30年左右。新社保制度的变化领取养老金的标准肯定会降低——安徽财政大学劳动社会保障系主任王洪春“很明显，如果社会统筹不增加，个人账户减少，那总数肯定是会降低的。”——王洪春新社保制度的变化举例说明：王先生现在30岁，月工资5000元。当前已经交纳社会基本养老保险4年，当前个人养老帐户中储存额为6000元。王先生预想累计缴纳社会基本养老保险15年就不再缴纳。假设王先生55岁正常退休，当地平均寿命是80岁，当地市平工资为4000元。那么，在老办法下王先生可领取的社会基本养老金=4000×20%+（5000×（8%+3%）×12×（15-4）+6000）/120=800+655=1455元在新办法下王先生可领取的社会基本养老金=4000×15%+（5000×8%×12×（15-4）+6000）/25×12=600+196=796元在新办法下，王先生每月可领取的社会基本养老金将减少1455-796=659元。新社保制度的变化2、在养老金领取方面的变化（中人）：决定实施前参加工作，本决定实施后退休且缴费年限累计满15年的人员，在发给基础养老金和个人帐户养老金的基础上，再发给过渡性养老金。由各省、自治区、直辖市人民政府制订具体的过渡办法。若达到退休年龄但缴费年限累计不满15年的人员，不发给基础养老金，个人帐户储存额一次性支付给本人，终止基本养老保险关系。新社保制度的变化2、在养老金领取方面的变化（老人）：本决定实施前已离退休的人员，仍按国家原来的规定发给基本养老金。新社保制度的变化社保“老人”老办法举例:贾明仁同志是成都市某国营企业职工,1969年2月1日参加工作,2002年4月30日办理正常退休。他所在的单位是1990年1月开始参缴社会基本养老保险的。贾明仁同志视同缴费年限是281个月(1969年2月1日至1995年12月31日的连续工作时间),实际缴费年限是118个月（从1992年1月至2002年4月30日实际足额缴纳时间）。贾明仁同志的缴费年限=（281+118）/12=33.25年。贾明仁同志的社会基本养老保险缴费情况和其领取的社会基本养老金的情况怎样？社保“老人”老办法年度实际缴费工资额(1)缴费月数当年本市职工平均工资额(2)当年缴费工资指数(1/2)199034931222051.584…………………………200218524100410.553合计实际缴费月数118指数合计13.012个人帐户累计单位缴纳部分+个人缴纳部分2887.17+1909.53历年平均缴费工资指数13.012/(2002-计算缴费工资指数超始年度1990年+1)=1.001储蓄储蓄额（含利息）4796.7个人缴费工资记录社保“老人”老办法社会基本养老险计发工资项金额1基础养老金上一年成都市职工月均工资（2001年）836.75×20%=167.35元2月度个人帐户养老金个人帐户储存额/120=4796.7/120=39.97元3过渡性养老金上一年度成都市职工月均工资（2001）836.75×平均缴费工资指数1.001×本人1995年12月31日前缴费年限26.92年×(1.3%+增发过渡性养老基金比例0.1%)=315.674综合性补贴（578元×2%+国家省市规定的补贴62.5元）×（本人1995年12月31日前缴费年限26.92年/工龄33.25年）=59.96元基本养老金合计167.35+39.97+315.67+59.96=582.95。其中：过渡性养老金占比54.15%。基础养老金和个人帐户月度金额占比为35.57%社保“老人”老办法总结对于1992年7月1日前参加工作的人员，其视同缴费年限越长，其缴费工资指数越高，他可领取的基本养老金将越高。即便是收付效益高，但其实际领取的养老金仅等于市平收入的69.67%（养老金替代率）。到2006年，其领取的基本养老金＝=17279/12×20%+39.97+17279/12×1.001×26.92×(1.3%+0.1%)=287.93+39.97+543.22+59.96=931.13，养老金替代率=931.13/1439.92=64.67%。结论随着市平工资的上升，该同志的名义养老金在增加，但实际收入却下降，即养老金替代率势必呈下降趋势。关于养老金替代率养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“同一年度在职职工的平均工资收入”来获得关于养老金替代率如果退休后的养老金替代率大于70%，即可维持退休前现有的生活水平，如果达到60%-70%，即可维持基本生活水平；如果低于50%，则生活水平较退休前会有大幅下降。目前我国养老金替代率已下降至50%以下，而且不同人群养老金替代率的巨大差异也引起了各方的关注。中国的公务人员及事业单位职工属于养老金高替代率人群，个人养老金替代率大于80%，但占了人口大部分比例的企业职工的养老金替代率却下降至50%以下，属于低替代率人群，而且目前收入越高，未来的养老金替代率越低。据专家估计，目前的收入水平超过平均工资的三倍者，未来的社会养老保险替代率可能会低于30%。因此，依靠“广覆盖、低保障”的社会养老保险是无法实现高品质的养老生活目标的。而作为社会保险的重要补充，商业保险有金额确定、收益稳健等特点，可在社保的基础上帮助参保人员提高未来的养老金替代率未来生活品质下降足可定论中国已进入老龄化社会！诺贝尔经济学奖得主、美国宾夕法尼亚大学的克莱因教授指出：任何国家如果要想从容应对社会老龄化问题，都需要具备一个重要前提，那就是：它必须首先变得非常富裕。否则社保基金数量再大，到时候也买不到多少东西，何况我们社保基金缺口如此巨大！未来年轻人负担沉重纵观各国在养老问题上的解决之道，只有两条：一是由社会来养老，二是养儿防老。除此之外，没有其他选择。由社会来养老是指建立各种保险基金，以存量的积蓄来为未来埋单，只有在国家变得富裕的时候才有可能成为彻底的解决之道。而养儿防老，则是以未来增量的扩张，来支付当时养老的费用。可以预计，尽管中国经济保持迅猛发展的势头，但是在未来20-30年后的老龄化高峰之时，中国尚不太可能积累出足够的财富。那么养儿防老至少应该成为重要的一个支点而不能偏废。政府郑重告诫我们：如果您指望银行存款或国债来进行养老，恐怕工作到70岁都不够，因为他们的收益率远无法抵消物价的上涨。——项怀诚全国社会保障基金理事会理事长（前财政部长）几个值得思考的问题你的选择、他的选择、我的选择？“中人”的选择、“新人”的选择，尤其是“新人”的选择？……工作联系