信用证基础和案例

UCP600简介和信用证案例简析目录1信用证和UCP600重要条款2易混淆概念对比3常见风险条款4实操注意细节5案例分析6信用证融资1信用证和UCP600重要条款支付方式银行间信用跟单独立于实际交易之外SWIFTMT700/MT701格式***相符交单1信用证和UCP600重要条款什么情况下开LC?1新合作，互不信任。：借用银行信用2规范手续，防止纠纷，寻求法律保护某一方的融资需求1信用证和UCP600重要条款MT700/MT7011信用证和UCP600重要条款UCP600跟单信用证统一惯例UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits惯例/非官方UCP600共有39个条款、比UCP500减少10条，但却比500更准确、清晰，更易读、易掌握、易操作2006年1信用证和UCP600重要条款出口商重点关注条款2-614-182730-32382.混淆概念—银行开证行-Issuingbank/openingbank----保证金/授信额度，开证，偿付通知行-Notifyingbank/Advisingbank---通知信用证，通常也是交单行保兑行-Confirmingbank受开证行委托对信用证以自己名义保证的银行。加批“保证兑付”；不可撤消的确定承诺；独立对信用证负责，凭单付款；付款后只能向开证行索偿；若开证行拒付或倒闭，则无权向受益人和议付行追索。议付行-Negotiatingbank---先付款再追款，赚息转证行-Transferringbank---转让信用证，通常代表第一受益人利益付款银行(reimbursingbank)指信用证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。2混淆概念—日期开证日期出货日期交单日期----交单期限有效期2.2混淆概念—付款方式SIGHTPAYMENT—即付DEFERPAYMENT--延期付款ACCEPTANCE--承兑NEGOTIATION--议付即付SIGHTPAYMENT付款信用证该信用证可要求也可不要求提交汇票，又可分为两种(a).SIGHTPAYMENTBYISSUINGBANK（对申请人非常有利，对受益人不利）开证行付款信用证开证行在收到相符的单据后无追索权地向受益人付款。该信用证不存在议付行及议付行为，开证行以外的任何银行只是一个交单行，没有议付行的地位，不能取得议付行的权利。(b).SIGHTPAYMENTBYXXXBANK(ANOMINATEDBANK)（对开证行非常不利，一般银行都不开此类信用证）指定行（开证时指定的）付款信用证，由开证行指定的某银行付款的信用证，正常情况下这种信用证不会出现，因为该种信用证授权了所指定的银行在该指定银行审核单据认为无不符点的情况下无追索权地向受益人付款，对开证行风险极大，如果在指定银行审核认为单据无不符点，向受益人付款并将单据寄给开证行后，开证行发现事实上该单据存在不符点而未被指定行审核出来，在这种情况下，会将开证行陷入非常尴尬的境地；同时，如果在指定银行审核认为单据无不符点，向受益人付款并将单据寄给开证行的邮寄途中单据丢失，开证行将承担单据丢失的风险，即使没有收到单据也必须向指定银行偿付。延期付款DEFERPAYMENT延期付款信用证，都是远期的，非即期，该信用证不需要提交汇票（法国的少数银行要求提交汇票）承兑Acceptance承兑信用证，都是远期，非即期，该信用证需要提交汇票，议付—有追索权Negotiation指指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票（其付款人为指定银行以外的其他银行）及/或单据的行为。NEGOTIATION:（对申请人不利，对受益人有利）议付信用证，信用证可要求也可不要求提交汇票。在议付信用证中，议付行取得议付行地位，享有议付行的权利。议付证又可分为两种：(a).negotiationbyanybankatsight(b).negotiationbyanybankatxxxdaysaftersight2.3概念—信用证类型跟单VS光票可撤销VS不可撤销转让/非转让信用证保兑VS不保兑即期VS远期其他。。。。3常见风险条款—软条款指“陷阱条款”转嫁市场风险达到毁约或逼迫卖方降价的目的3常见风险条款1单证条款多2指定签名文件软条款3隐藏的日期关系4前后条款矛盾--—难发现3常见风险条款5高费用条款6开证人批准走货的通知7不合理条款：案例，信用证要求出具“一正三副的普惠制证明”，业务员审核的时候不加思索地接受了，可实际上咱们的普惠制证明一般只能出具一正两副4实操注意细节仔细审核一字一词信用证更改信用证外的有效沟通—GY案例不把当附件带进信用证含糊字眼：第三十条信用证金额、数量与单价的伸缩度实操注意细节不同语言背景/国家表述差异日期容易漏洞问题：ADDITIONALCONDITION：加LC号，备注，关系说明，单证复印件等了解客户及银行信誉度细节---如何判断银行信用常见银行：花旗银行(Citibank)、巴黎国民银行（BanqueNationaledeParis）、大通曼哈顿银行（ChaseManhattanBank）、德意志银行（DeutscheBank）、汇丰银行（HongkongandShanghaiBankingCorp）GOOGLE/百度查询世界前百名银行中国外交部官方网站-驻外大使馆商务参赞网页查询中信保公司付费查询细节--小银行开证怎么办由知名银行保兑各银行视情形不同保兑费数额不等，以总金额0.2%为常见，具体数额可事先征询咱们的银行注意：保兑仅限相符交单。不符点导致的拒付，保兑行可不会理睬5案例1-C/BLC1涉及为证外合同2印度开证行注意风险3+/-00的溢短装条款4EX-WORK条款承运人出具收据而不再给你提单544Clatestdateofshipment日期没说明是以提单日期还是交货日期计算最好在ADDITIONALCONDITION里面解释明白避免纠纷6出产地证单位要先确认7如果出单证涉及送货地址要注意47A-2LCL跟FCL送货地点不一样847A-72015-10-15后货才交给承运人每天要扣1%的货款马上就到2015-10-15了案例2我某进出口公司与欧洲某客户达成一笔圣诞节应季礼品的出口交易。合同中规定，以CIF为交货条件，交货期为2015年12月1日以前，但合同中未对买方的开证时间予以规定。卖方于2015年11月上旬开始向买方催开信用证，经多次催证，买方于11月25日将信用证开抵我方，由于收到L/C的时间较晚，使我方于12月5日才将货物装运完毕，当我方向银行提交单据时，遭到银行以单证不符为由拒付。问：（1）银行的拒付是否有理？为什么？（2）此案例中，我方有哪些失误？（1）银行的拒付是有理的。因为我方未能在信用证规定的装运期内完成装运，银行当然可以单证不符为由拒付货款。（2）我方的失误主要是：在合同中未对买方的开证时间给予规定，以致买方未能及时开立信用证；催证的时间较迟，以致我方在收到信用证后，无法在规定的时间内完成装运。出口商信用证融资打包放款---未取得运输单据前票据贴现---凭承兑汇票，有追索出口押汇---相当于交单行议付福费廷---也称“包买票据”，凭承兑汇票买断票据，无追索信用证诈骗开证人诈骗受益人诈骗南德集团诈骗案1995年7月，天津南德经济集团为解决其资金困难，与香港东泽科技有限公司密谋以东泽公司为受益人开立空头信用证融资，从95年8月-96年8月，中国银行湖北省分行共为其开证33单，金额8000余万美元。东泽公司将已承兑的汇票在境外贴现，扣除5%-10%的提成后，余款均转至南德集团，投资于某项目中。此案被我公安机关及时侦破，中行湖北分行共损失35499478.12美元，南德集团总裁牟其中（曾用轻工业品换回飞机，号称中国首富）最终被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身。案例分析：诈骗的形式：南德集团牟其中循环开立远期信用证并与受益人勾结，在无真实贸易背景下，开立空头信用证；为掩护实施诈骗，虚构炮制假进口合同，以伪造的单据向银行融资的非法行为。针对牟其中远期信用证诈骗案的防范措施1．开证行加强保证金管理；增加保证金比例，对于风险较大的需要开证申请人提供100％金额的有价证券作抵押；（如果这样，何必要通过银行开立信用证呢？如果有钱，直接支付就是了）如果此案中的湖北中行在牟其中第一次开立远期信用证后没有付清账款的情况下又开立第二份远期信用证的时候增加保证金的比例，也许就不会出现循环开立远期信用证的诈骗案了，更不会累计损失人民币2.94亿余元。2．严格审查信用证的受益人和开证申请人的资信。了解受益人的资信情况、生产能力及以往的业务合作情况。调查开证申请人的近期业务经营状况，资产质量及负债状况、信用等级，已开证未付汇情况记录及原因等情况。3．严格对进口商品的审查；严格审查进口货物，谨防虚构炮制假进口合同。具有真实的商品交易背景，要求进口商在货物到港后持报关单到开证行核对合同和提单，这项规定有利于及时发现违法犯罪问题，杜绝循环开证。谢谢！