建设合规管理体系推进企业可持续发展

1建设合规管理体系推进企业可持续发展2北京新世纪跨国公司研究所研究领域——双向研究进入中国的国际跨国公司(战略、管治、文化）走向世界的中国跨国公司（战略、管治、文化）研究成果——双向服务为政府决策提供咨询服务为企业发展提供咨询服务研究特点应用研究为主，为政府和企业提供解决方案案例研究为主，以调查实际案例为基础何谓合规合规与反腐的关系企业为何强化合规企业如何强化合规3合规是企业的首要责任“合规”一词是由英文“compliance”翻译而来。它通常包含以下三层含义：（1）法规：遵守公司总部所在国和经营所在国的法律法规及监管规定；（2）规制：遵守企业内部规章包括企业价值观、商业行为准则；（3）规范：职业操守道德规范等。“合规”有广义和狭义两种含义。广义的“合规”泛指企业在运行过程中遵守规制规则和规范，包括承担社会环境责任，反腐败、反垄断、反欺诈等。狭义的“合规”主要指强化合规经营反对商业腐败。4一，中国企业面临的合规风险5合规风险与管控2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布《合规与银行内部合规部门》的文件。借鉴这个文件，我们认为：所谓合规风险是指，企业因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规管理是现代企业一项核心的风险管理活动。企业应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。6•1，外资企业在中国面临的合规风险•1）本地员工涉案反映出企业管理漏洞•2）供应商/客户管理是企业合规的难点•3）同业竞争与利益输送需要特别关注•本土化不等于接受当地的潜规则。•全球化要求在中国坚持全球规则。•7美国依据FCPA处罚的在华涉腐外资企业美国欣科国际公司（SyncorInternationalCorporation）医药2002年12月10日从1980年中旬至2002年9月，欣科国际公司通过在国外设立的子公司向公立医院医生行贿60万美元来换取业务250万美元GEInVisionInc.爆炸物探测系统制造商2005年2月14日2002年6月至2004年6月间,公司通过销售中介或经销商向中国官员行贿以换取业务112万美元DiagnosticProductsCorp.医疗诊断检验系统生产商2005年5月20日1991年至2002年间,DiagnosticProductsCorp.(以下简称DPC)通过其子公司---天津德普生物技术和医学产品有限公司(以下简称德普)向公立医院掌管医疗采购的医生和实验室职员行贿.479万美元史尼索钢铁公司(SchnitzerSteel)废钢铁回收利用商2006年10月16日1999年至2004年,史尼索公司向中国钢铁厂的经理支付现金回扣、赠送礼品以促使其从公司购买废金属。773万美元约克国际（YorkInternationalCorporation）独立暖通空调和冷冻设备专业制造2007年10月1日2001年9月至2006年间，约克国际通过其子公司行贿多达750万以换取在中东，印度，中国，尼日利亚及欧洲的项目2200万美元朗讯科技公司（LucentTechnologies）通信网络设备提供商2007年12月21日2000年至2003年间,朗讯花费1000万美元向1000名国有通信公司职员提供赴美或其他国家旅行.250万美元法如科技公司（FaroTechnologiesInc.）三维检测设备2008年6月5日2004年至2006年间，公司通过其上海分公司向数家国企的职员行贿44万美元以换取销售合同。295万美元西门子电子电器2008年12月15日在其全球众多的行贿行为中，其在华子公司通过一家咨询公司贿赂中国政府官员以换取项目合同16亿美元8罗克韦尔自动化（RockwellAutomation）工业自动化与信息2011年5月3日罗克韦尔自动化位于中国的前子公司向国有企业贿赂并为其员工安排旅游以换取合同276万美元沃茨工业集团（WattsWaterTechnologies）水技术产品2011年10月13日该集团长沙分公司贿赂设计研究院工作人员以换取合同378万美元巴奥米特（Biomet）医疗器械2012年3月26日2000年-2008年间其两家子公司--瑞典斯堪公司和巴奥米特（中国）通过经销商向公共医生售卖器材的同时向医生行贿并为他们安排旅行。1700万美元摩根士丹利（MorganStanley）金融业2012年4月25日前总裁彼得森在2004年-2007年间秘密在上海为自己和永业集团购置房地产价值数百万以换取业务合同25万美元辉瑞制药有限公司(PfizerInc.)制药2012年8月7日从2001年起，辉瑞公司向多国官员行贿，从而使当地批准药物的使用，销售以及剂量增加。其子公司惠氏从2005年开始便以多种手段行贿中国，印尼以及巴基斯坦等国政府聘用的医生，促使其向就诊者推荐公司产品。6000万美元泰科国际有限公司（TycoInternationalLtd.）制造2012年9月24日2006年至2009年间，12个国家的泰科分公司向当地政府官员行贿以换取合同。2600万美元EliLillyandCompany医药2012年12月20日2000年至2009年间，公司员工行贿俄罗斯，巴西，中国及波兰等国家机关工作人员以获取合同。2900万美元迪堡（Diebold,Inc.）自助服务产品供应商2013年10月22日2005年至2010年间，迪堡公司向俄罗斯，印度尼西亚和中国的国有银行行贿约300万美元以期建立商业合作关系。4800万美元92016年美国SEC已处罚违反FCPA案例•AkamaiTechnologies-$650,000inprofitsconnectedtobribespaidtoChineseChineseofficialsbyaforeignsubsidiary.(6/7/16)•Nortek-$300,000inprofitsconnectedtobribespaidtoChineseofficialsbyaforeignsubsidiary.(6/7/16)•LasVegasSands-inpaymentstoaconsultantfacilitatingbusinessactivitiesinChinaandMacao.(4/7/16)•NovartisAG-itsChina-basedsubsidiariesengagedinpay-to-prescribeschemestoincreasesales.(3/23/16)•NordionInc.andemployee-arrangedbribestoRussian(3/3/16)•Qualcomm-ithiredrelativesofChineseofficialsdecidingwhethertoselectcompany'sproducts.(3/1/16)•VimpelCom-itsviolationsoftheFCPAtowinbusinessinUzbekistan.•PTCinvolvingbriberyofChinesegovernmentofficialstowinbusiness.•SciClonePharmaceuticals-makingimproperpaymentstohealthcareprofessionalsemployedatstatehealthinstitutionsinChina.(2/4/16)•IgnacioCuetoPlaza-heauthorizedimproperpaymentstoathird-party•SAPSE-itsdeficientinternalcontrolsenabledanexecutivetopaybribestoprocurebusinessinPanama.(2/1/16)2，国企领导被查处2015年64名央企领导被查处2016年1月，中纪委发布数据，2015年共有64名央企领导被查处，大多来自能源、通信、交通运输、机械制造等领域，其中“一把手”36人，占56%。64人中，有7名中管干部。2014-2015年5月115名中国国企老总落马官方统计数据显示，自2014年初至2015年5月已有100多名中国大型国有企业的高层管理者因涉嫌腐败而被拘留。11国资委巡视组反映的问题2014年8月至11月，国资委巡视组分别对6家企业开展了巡视。国资委巡视组向被巡视企业重点反馈了干部职工反映比较集中的问题，主要是落实党风廉政建设责任制不到位，对违纪违规问题查处不及时;有的企业领导人员利用职权为亲属和朋友谋取利益，收受贿赂或进行商业贿赂;有的违规向民营企业盲目投资，向关联企业输送利益;有的下属企业负责人在招投标、物资采购、工程结算中搞权钱交易、贪污受贿、弄虚作假骗取工程资金，造成企业巨额亏损;有的企业工程建设领域违规问题突出，大量工程建设项目应公开招标而未公开;个别领导人员大操大办子女婚事，收受礼金;有的企业领导人员在薪酬外领取交通、住房补贴;有的企业公务用车和办公用房超标，存在公车私用现象等;有的违反“三重一大”决策制度，导致投资决策失误，部分项目亏损严重，国有资产面临严重损失;有的企业执行选人制度不到位，工作程序不规范，考核不够严格，存在“裸官”问题等。123，民营企业面临合规反腐的挑战民营企业由于处于竞争劣势，往往具有通过行贿获取资源弥补劣势的冲动。大量案例表明，民企行贿对象包括政府官员、国有企业和外资企业。有的情况下民营企业行贿得到人们的谅解和同情。但是民企行贿往往成为整个社会商业贿赂的重要来源。反腐倡廉必须解决民企行贿问题18*4，海外中国企业面临新挑战世界银行黑名单世界银行发布因涉嫌欺诈和贿赂而在一定时期内被禁止承接世界银行资助项目的企业名单（包括其直接或间接控制的公司），近年来，我国被列入这个黑名单的企业个数增多。14世界银行黑名单•2009年1月12日至2016年4月1日：被世界银行处罚的中国企业38个（未包含在2015年9月1日后已经到期的3个）在规定期限内禁止承接世行资助项目目前仍在处罚期的中国企业和个人：•2009年1个、2011年4个、2013年4个、2014年9个、2015年到目前20个•从数据上看被列入黑名单的中国企业逐年增加，2013年后大幅增加。除去三个个人，目前仍在处罚期的35家企业中，有22家国企、11家民企、及2家外企•从处罚的力度来看，35家企业中，29家被处罚禁止承接世行资助项目期限在3年及以下。9家企业被处罚4年及以上，其中两家外企万灵（中国）工程管理有限公司和埃森兰万灵（上海）国际贸易有限公司被处罚时间最长，为10年。16二，强化合规管理的新潮流161，全球公司与经济全球化时代发生了根本变化冷战结束——经济全球化政治障碍被扫除信息技术——经济全球化的技术支持全球市场——经济全球化的推动力世界从战争、革命和对抗转向和平发展与合作新时代。我们的思维方式面临从传统思维转变到全球化思维的挑战1718跨国公司走向全球公司全球公司的特点三大变化全球战略——从跨国经营到全球经营战略全球价值链形成全球管理——从中心辐射式管理到全球网络全球责任——从追求股东价值到全面和全球责任一个变量全球化指数超过50%19全球战略——从跨国公司到全球公司打造全球价值链LC国内企业IC国际公司TNC跨国公司GC全球公司20市场全球化带动价值链全球布局市场营销全球化组装制造全球化在全球吸纳资源在全球配置资源研发设计全球化打造全球价值链资本运作全球化2，全球公司与全球责任1999年1月在达沃斯世界经济论坛年会上，联合国秘书长科菲·安南提出“全球契约”计划，并于2000年7月在联合国总部正式启动。“全球契约”计划号召各公司遵守在人权、劳工标准、环境方面的九项基本原则。安南向全世界企业领导呼吁，遵守有共同价值的标准，实施一整套必要的社会规则，即全球契约。协议使得各企业与联合国各机构、国际劳工组织、非政府组织以及其他有关各方结成合作伙伴