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家具行业1、行业属性设定（1）所属行业及纳税性质：商品流通企业（一般纳税人）设置该选项可参照企业的营业执照。用户可根据自己公司的实际情况来决定，以后不能修改。（2）进销存系统与账务系统结合使用：是结合使用进销售存单据在期末结转成本时可自动生成凭证；分开使用则手工输入凭证。用户可根据自己公司的实际情况来决定，以后不能修改。（3）科目级长：4-4-3-3-2-2对科目级长的管理，我们实际六级管理制。在进销存与账务系统结合使用的情况下，我们将二级科目长度设定为4。允许增加客户与供应商的数量最多不能超过9999位。（二级级长=2，客户与供应商的数量最多不能超过99，）（4）仓库库存选项：禁止负库存出库及期未负库存结账我们建议用户禁止负库存出库的业务，同时禁止企业期未负库存结账。负库存出库，它在成本运算时，造成成本运算的错误。（5）账套启用日期：2006-01-01在账套启用日期的设置上，我们建议是每月的第一天。现对建账设置以下的几点进行注解：（新建帐套后不允许更改的帐套信息）A、所属行业（行业默认属性）--本账套主要用于家具行业的进销存业务演示，故选择“商品流通企业”；B、进销存与财务是否结合使用---为简化管理流程，提高工作效率，我们建议，进销存系统与账务系统结合使用，进销存与账务结合使用是进销售存单据在期末结转成本时可自动生成凭证；分开使用则手工输入凭证；C、会计科目长度---对科目级长的管理，我们实际六级管理制，二级会计科目的级长与账套所能允许的往来单位数量直接相关，目前估计有少于10000个的客户或者供应商数量，故设置为4位，即最多可以录入9999个客户或者供应商资料；D、凭证字E、帐套启用日期—以年度的第一个月份作为账套的启用月份，对接下来的统计工作也更直观及代表性，一旦创建好账套后，此项将无法修改。初始化要点新建帐套后，须对企业基础资料进行初始化，以下为初始化阶段中，必须录入的数据:A、客户资料的期初余额B、供应商资料的期初余额C、货品资料（加权价，即期初成本单价），D、固定资产初始数据E、现金银行的开帐余额资料启用帐套后是不允许修改的.2、资料及编码制定规则（1）地区资料为了便于企业管理者对各地区销售状况的统计，并考虑到家具行业的流通性，我们对地区资料实行三级管理，即“省—市—区”的管理制度（2）部门资料及员工资料部门包括总经办、行政部、财务部、货运部、市场拓展部、售后服务部、采购部、后勤部门；根据部门在企业作用的大小，我们分别对上述的部门进行编排，即把总经办设为首位，其部门编码为“001”，行政部为“002”，依次地进行输入。“员工资料”可记录员工的姓名、籍贯、学历、所属部门、联系方式等有关资料，录入员工资料，可实行简单的人事管理，同时也便于对管理者对员工信息的了解。因此，参照部门资料的编码设定。另外，工资发送方式采用“月度”工资，因此，在输入员工资料时，企业还须把员工的基本工资料随同录入，还有某员工为企业的业务员，我们还须选择“业务员”该选项。（3）客户资料跟供应商编码也如部门资料的编码设定。而且可以设置哪个业务跟踪具体客户。如客户或供应商资料比较多，可通过excel里分别制成表格成批的导入，同时应该注意excel表的格式，建议从演示账套中导出一份表格以参考格式，excel表中单元格的内容尽量避免使用特殊符号，半角符号与逗号或多横干绝对不能出现。4．往来业务操作流程A:采购订单，只是我们向供应商订购货物的一种意向、意图，由于没有涉及到实际的采购与货款，因此，采购订单不会生成记帐凭证。如果企业并不需要采购建议，那么可以不编制采购订单。B:开立采购收货单后，系统会自动统计往来帐款，并生成记帐凭证。C:现款采购与采购收货唯一的不同在于，现款采购为“现货两清”，其本身不产生往来金额，但采购收货则产生往来金额。D:系统提供【退还现款】和【冲抵往来】两个选项，我们可根据实际业务情况进行选择，如选择【冲抵往来】，则增减了往来帐款，如选择【退还现款】，则增加现金或银行存款。E．系统提供“按单退货”及“无单退货”两种退货类型，“按单退货”指的是在办理采购退货业务的时候，从单据中引用“采购收货”或“现款采购”的明细数据，“无单退货”则指在“采购退货”单中，直接选择货品进行退货。建议用户引用单据进行退货。以上采购业务的操作流程与销售业务的操作流程相似F．开立估价入库单，在日常业务中时常会发生“货已到、发票未到”的情况，对未知采购单价的货品通过软件制作估价入库单办理暂时入库的手续；当收到发票，只需开立采购收货单，引用相应的估价入库单进行保存，系统会自动生成对应的红字估价单冲回原有估价单，并做相应的会计处理。G．委托代销单用于将商品委托其他客户进行销售的业务处理。H．委托代销单是指对委托代销的商品与受托客户进行结算。如果发生代销商品的退货业务，未结算的商品直接在委托代销单中选择“委托退货”的单据类型进行编制；如果商品已结算，则需要开具销售退货单并引用对应的代销结算单。5:货品是个别指定法进行核算时.不支持做存货调价.组装或拆卸单.其它库存变动13:开立费用开支单前，事前必须定义“收支类别”；而开立其它收入单前，事前也必须定义“收支类别”。6：固定资产注意事项:(a)如果在初始化阶段，“入账日期”一定是在创建帐套日期以前，如本期新增的固定资产，则需要在启用帐套后输入，并选择本期的入帐时间。(b)对于在初始化阶级录入的固定资产，系统不允许修改或删除，所以我们重复强调，初始化的工作非常重要。(c)如果在启用帐套后购进固定资产，则新增固定资产后，须把相对应的记帐凭证补充完整。(D)减少固定资产后，须把相对应的记帐凭证补充完整。(E)如需修改“固定资产减少”对应的记帐凭证，则必须保证该记帐凭证没有被审核或登帐。(f)如果本期的固定资产已经计提了折旧费用，再次选择此功能时，系统会提示不允许再计提折旧。(g)系统严格按照会计制度中对固定资产计提折旧的有关规定处理，即本期增加的固定资产本期不计提折旧，下期计提折旧；本期减少的固定资产本期照提折旧，下期停止计提折旧。7．工资模块首先确定已在员工资料里输入了基本工资；然后对工资项目进行定义，根据企业的实际需要，可对工资项目进行定义，比如出勤扣款、社保等；然后打开工资数据录入，再进行支付工资，最后进行费用分配，工资费用分配将当期的工资费用，分配到当期的成本、费用科目中进行会计核算。工资费用分配，以职员类别和工资项目分类为依据，因此，在进行本模块的操作前，首先必须输入职员类别和工资项目分类数据，然后才能进行分配。8：进销存期未结帐，可参照以下的流程进行：1.重算库存成本2.结转成本3．进销存期未结帐9:帐务系统的流程为凭证录入—凭证审核à凭证登帐à期未调汇à结转损益à期未结帐，如结帐后，发现上月凭证需要修改，则可参照此流程进行操作：反结帐à反登帐à反审核，反审核后再把有误的记帐凭证进行修改。*本方案仅用于参考，请以实际使用情况为准