NC63全产品培训-总账

yonyousoftwareCo.,Ltd.用友软件股份有限公司姚娟多级集团管控·全产业链协同·动态企业建模·大企业云平台NC63全产品培训－总账篇总账系统功能架构财务核算计划平台战略管理报销管理应收管理固定资产费用预算应付管理会计平台总账预算管理资产管理战略管理企业报表合并报表组织建模基础数据资金管理现金管理存货核算一般账务核算－应用场景一及解决方案月末处理制单期初建账记账审核签字日常核算典型流程制单记账签字审核制单记账审核制单记账签字支持凭证处理流程灵活配置GL001是否需要出纳签字GL003凭证审核后才能记账GL091凭证流程控制方案一般账务核算－应用场景二及解决方案•场景二：一笔待摊费用需要在后续多个期间进行分摊•场景三：每月需要支付一笔相同的费用，如分期付款每月需要发生的相同业务，如何能够更便捷的记凭证？支持周期凭证：定义周期凭证的规则，支持在多个期间自动按照定义规则生成周期凭证一般账务核算－应用场景三及解决方案业务场景：解决方案：总账中增加两个功能，一个为分摊规则设置，以设置受益对象及各受益对象的分配比例；一个为快速分摊功能，用以对于相关费用分录，按照所选择的分配规则进行分摊。费用需要按照分摊到各部门，如何能够更便捷的记凭证？一般账务核算－总账期末处理关账按照会计期间设置关账，在未关账的期间内允许业务发生，在关账的期间内不允许业务发生。对总账：如果已关账，所有非来源于损益结转和重分类的凭证均不允许增加提前关账可在会计科目档案里设置提前关账科目，提前关账后，所有含有提前关账会计科目的凭证均不允许增加，但非提前关账科目的凭证可增加总账与业务系统对账－应用场景及解决方案解决方案：场景：业务系统进行相关业务的细化核算，在总账系统中，进行财务核算。用户当月业务必须全部生成当月凭证，不允许跨月生成凭证，所以在结账时，需要核对业务系统与总账的账务是否相符。支持总账与应收、应付、存货核算、固定资产、资金结算对账63版支持新增对账明细查询，可方便用户快速查找到未对符数据重分类－应用场景及解决方案•场景：会计报表重分类。根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额（净值）而定，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。重分类－应用场景及解决方案借：应收账款－客户2100贷：预收账款－客户2100借：应收账款－客户2－100贷：预收账款－客户2－100期末次月期初账表余额重分类凭证重分类冲回凭证资产负债表应收账款1200预收账款100重分类－应用场景及解决方案支持一个科目的重分类配置公式示例支持两个科目的重分类配置公式示例汇兑损益－应用场景及解决方案借：汇兑损益100贷：银行存款100借：汇兑损益－100贷：银行存款－100期末次月期初汇兑损益凭证汇兑损益冲回凭证资产负债表场景：为了在期末准确反应因汇率变动而形成的收益或损失，通常在月底需对外币货币性项目(包括外币存款、外币债券债务、外币的有价证券等)做汇兑损益处理。对于这部分汇兑损益属于尚未实现的汇兑损益，在一些特定的核算要求下，需将汇兑损益进行下月回冲处理。解决方案：账表查询账表功能概述科目余额表按照科目维度汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额多主体科目余额表支持查询多个核算账簿，按照财务组织的上下级结构依次汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额辅助余额表按科目查询辅助账的汇总情况、按辅助查询科目账的汇总情况、按科目和辅助同时查询汇总情况辅助属性余额表1提供辅助余额表的功能2可按照科目+辅助核算属性汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额科目辅助余额表按照末级科目+科目所挂所有辅助核算维度汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额三栏式总账展示各科目各期间的本月的借方发生、本月贷方发生、及月末余额；本年累计借方发生、本年累计贷方发生。是传统的总账样式。日报表按日期范围按科目汇总期初余额、本期借方发生、本期贷方和期末余额资金日报表反映现金、银行存款每日发生额及余额情况序时账查询凭证分录信息日记账展示各个科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的明细账。支持每日小计。现金日记账展示所有现金类科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的凭证分录信息。银行日记账展示所有银行类科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的凭证分录信息。三栏式明细账展示各个科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的明细账。辅助明细账按科目查询辅助账、按辅助查询科目账、按科目和辅助同时查询多栏账支持明细数据按照所定义的样式进行展示。辅助分析表以交叉表的方式，按照科目+辅助核算维度汇总展示期初余额、借方发生额、贷方发生额和期末余额多维分析表按照科目+辅助核算的维度汇总数据，支持选择凭证号、制单人等、对方科目、来源系统筛选所需汇总的凭证范围。科目汇总表可选择凭证范围或制单人，按科目汇总本期借方发生和贷方发生数。摘要汇总表针对具备一定规律摘要的会计凭证提供汇总查询账表查询新增支持跨年查询账表：科目余额表三栏式总账三栏式明细账增加辅助分析查询功能辅助属性余额表支持按银行账户的类别、开户行、账户属性、主户的自定义属性查询（报表函数和自定义转账函数提供相同支持）总账现金流量分析－整体应用流程会计科目现金流量表项设置填制凭证现金流量分析现金流量查询对现金类科目设置现金分类设置现金流量表表项在对方科目上指定现金流量表项信息指定或调整现金流量表项信息按前面处理中指定的现金流量信息进行查询对方科目设置业务规则设置报表查询将现金流量分析结果生成报表现金流量分析在现金类科目的对方科目上支持手工分析和自动分析现金流量相关报表支持现金流量函数取数出报表支持语义模型取数支持财务数据方案取数现金流量分析整体应用流程总账现金流量分析－应用场景及解决方案•场景：一些企业业务比较规范，在现金流量分析时根据科目和辅助核算就能确定应分析的现金流量表项如何能够更快速便捷地进行现金流量分析？解决方案：63版本提供现金流量快速分析功能总账往来核销－整体应用流程往来核销整体应用流程总账往来核销－应用场景及解决方案•场景：在企业报表中做账龄分析表如何能够快速地做账龄分析表？解决方案：63版本提供科目账龄分析语义提供者，通过拖拽方式即可快速地做成账龄分析表。内部交易协同－应用场景A单位（销售方）B单位（购买方）内部销售商品借：应收账款－B贷：应交税费贷：主营业务收入借：原材料借：应交税费贷：应付账款－AA单位（划出方）B单位（划入方）内部资金划拨借：内部往来－B贷：银行存款借：银行存款贷：内部往来－AA单位（提供方）B单位（接受方）内部提供服务借：应收账款－B贷：主营业务收入借：费用贷：应付账款－A业务场景集团内部企业之间发生关联交易，双方都需要对该笔交易进行记录如何能够保证双方记账准确？内部交易协同－解决方案发起协同确认后业务生效A单位B单位借：应收账款－B贷：应交税费贷：主营业务收入借：原材料借：应交税费贷：应付账款－A自动协同生成凭证内部交易协同销售方A购买方C内部销售商品借：应收账款－B贷：应交税费贷：主营业务收入借：原材料贷：应付账款－B集团资金结算中心B借：应收账款－C贷：应交税费贷：应付账款－A63版本支持三方协同场景内部交易对账－应用场景公司A公司B公司C应收账款－B应付账款－B应付账款－A应收账款－A对账对账对账对账•场景：集团内部单位之间对于内部往来账务需要进行核对，以确保双方记账信息准确内部交易对账－解决方案全局或集团组织设置内部交易对账规则期初初始化执行对账（明细/汇总）生成对账报告对账报告确认对账报告上级审核内部交易对账－解决方案已对符数据未对符数据年初启用不需要未对符的发生明细年中启用从年初到启用时点的已对符的发生额(汇总数)未对符的发生明细已对符数据未对符数据年初启用已对符的余额未对符的发生明细年中启用启用时点的期初已对符的余额本年已对符的发生额(汇总数)未对符的发生明细对账金额性质为发生额：对账金额性质为余额：期初初始化需要初始化的数据：内部交易协同/对账与合并报表的集成应用－应用场景•场景：合并报表前，要进行合并范围内单位之间的对账，对符后确定抵消数据，而总账产品结账前一般也要先进行集团内对账，核对相符后才允许结账。合并报表如何能够利用总账的对账结果进行抵消？日常业务协同期末对账合并报表内部交易协同/对账与合并报表的集成应用－解决方案内部交易业务规则内部往来：应收账款——应付账款凭证协同规则内部交易对账规则总账抵销规则合并报表/合并账簿B公司：内部调\应A公司：借：应收-B100B公司：借：应付-A100会计凭证借：应付-A100贷：应收-B100抵销凭证内部交易自动协同1、【内部交易对账规则】基本档案同时影响总账与合并报表、合并账簿2、可直接应用合并科目建立抵销凭证规则内部交易对账－按主账簿对账（63新增）－应用场景•场景：账簿类型不同的账簿之间需要进行对账，为及时核对检查发生了内部交易的双方记账的及时性与正确性，尽早发现错误并进行补记。不与合并业务集成。内部交易对账－按主账簿对账（63新增）－解决方案对账在主账簿之间进行核对检查发生了内部交易的双方记账的及时性与正确性不与合并报表集成应用解决方案：多账簿－应用场景一及解决方案•场景：为内部管理的需要，集团要求下属单位定期上报内部管理报表；同时，各下属单位需要定期对外发布对外报表。核算基础账簿类型核算账簿财务组织科目体系一（内部管理）科目体系二（对外披露）本位币会计期间内部管理账簿对外报告账簿公司1公司1.1公司1.2公司1.3财务组织（公司）事业部1.1.1事业部1.1.2财务组织（部门）管理账簿A1管理账簿A1.1管理账簿A1.2管理账簿A1.3管理账簿A1.1.1管理账簿A1.1.2报告账簿B1报告账簿B1.1报告账簿B1.2报告账簿B1.3解决方案：多账簿－应用场景二及解决方案场景：集团总部或集团下核心企业、子集团在境外上市，对于境内的组织机构，要求按境内会计制度记录财务数据,编制境内报告,同时由于海外上市，需要编制境外报告解决方案：人民币账簿港币账簿录入或单据生成录入或单据生成财务折算财务折算直接参与录入凭证或者业务单据生成集团合并报表香港公司报表集团总部〔大陆〕各分公司〔大陆〕主账簿主账簿报告账簿报告账簿直接参与录入凭证或者业务单据生成多账簿－应用场景三及解决方案场景：集团总部在中国大陆，境外设有分支机构。对于境外的组织机构，需要按境外会计制度要求作账，同时，按集团总部的要求提供账务数据或财务报表，以便为集团合并财务报表进行数据准备解决方案：集团全部公司〔大陆〕香港公司主账簿报告账簿主账簿人民币账簿港币账簿财务折算手工录入凭证手工录入凭证手工录入凭证集团合并报表香港公司报表多账簿－凭证生成方式总体思路业务单据财务会计平台内部管理账簿A对外报告账簿B凭证1凭证2财务折算凭证内部管理账簿A对外报告账簿B自动模式：财务业务集成半自动模式：单用总账多账簿－整体应用流程支持不同本位币账簿的期初折算公司采用多账簿核算，不同账簿采用不同的本位币。V61版系统财务折算节点折算期初的功能必须在同币种的条件才允许账簿间的期初余额折算.为减少期初建账的工作量，增加不同币种的账簿之间的期初余额折算功能。多账簿－63新增功能二级核算－应用场景及解决方案场景：法人公司下属分公司或事业部等二级单位需要进行财务核算解决方案：支持对二级核算单位进行考核；共享财务服务，合并账簿，节约资源，实现财务集约化管理；解决业务单元在没有归属账簿的情况下，其他业务单据如报销业务有发生情况下的财务核算（一个核算账簿中，档案不能有多个业务单元参照），支撑财务业务一体化；二级核算－日常业务期初期初余额支持按照二级核算单位设置期初余额制单