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广州阳普医疗科技股份有限公司2010年第三季度季度报告全文1广州阳普医疗科技股份有限公司2010年第三季度季度报告全文§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3公司负责人邓冠华、主管会计工作负责人林海及会计机构负责人(会计主管人员)束礼兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标单位：元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（%）总资产650,129,833.06657,842,469.86-1.17%归属于公司普通股股东的所有者权益（或股东权益）581,202,567.09563,532,991.683.14%归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）7.857.623.02%年初至报告期期末比上年同期增减（%）经营活动产生的现金流量净额-5,956,804.31-133.72%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.08-125.00%报告期比上年同期增减（%）年初至报告期期末比上年同期增减（%）营业收入46,292,343.4924.83%109,479,813.8210.27%归属于公司普通股股东的净利润9,350,100.3728.05%17,669,575.41-3.61%基本每股收益（元/股）0.130.00%0.24-31.43%稀释每股收益（元/股）0.130.00%0.24-31.43%净资产收益率（%）1.62%-74.37%3.09%-80.53%扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）1.23%-79.08%2.95%-79.95%非经常性损益项目年初至报告期期末金额非流动资产处置损益-3,015,708.22计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,908,433.69所得税影响额-133,908.82合计758,816.65广州阳普医疗科技股份有限公司2010年第三季度季度报告全文22.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）6,401前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类中国银行-易方达积极成长证券投资基金1,430,255人民币普通股齐鲁证券-中信-金泰山灵活配置集合资产管理计划642,527人民币普通股中国银行-易方达中小盘股票型证券投资基金600,271人民币普通股中国建设银行-信诚精萃成长股票型证券投资基金500,094人民币普通股东北证券-建行-东北证券2号成长精选集合资产管理计划384,648人民币普通股中国建设银行-信诚优胜精选股票型证券投资基金337,707人民币普通股东北证券－建行－东北证券１号动态优选集合资产管理计划319,690人民币普通股中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金284,053人民币普通股全国社保基金一零九组合225,125人民币普通股姜国忠199,000人民币普通股2.3限售股份变动情况表单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期网下配售3,720,0003,720,00000网下配售2010年3月25日合计3,720,0003,720,00000－－§3管理层讨论与分析3.1公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1.净资产收益率本报告期比上年同期下降了74.37%，尽管本报告期归属于公司普通股股东的净利润比上年同期增长了28.05%。但是，由于2009年底公司IPO募集资金使本期净资产较上年同期大幅增加，所以本期净资产收益率下降。2.应收账款本季度末较年初增长30.26%,主要系公司营业收入增加，应收账款相应增加所致。3.预付款项本季度末较年初增长185.72%，主要系本期公司增加的材料预付款和仪器设备预付款所致。4.其他应收款本季度末较年初增长135.88%，主要系公司各部门备用金增加及预支各类参展费所致。5.存货本季度末较年初增长52.19%，主要系公司为了准备生产能力的扩容，公司相应增加了原材料库存所致。6.固定资产本季度末较年初增长402.32%，主要系本期公司在建工程转入固定资产所致。7.在建工程本季度末较年初减少61.84%，主要系本期公司在建工程转入固定资产所致。8.长期待摊费用本季度末较年初减少71.71%，主要系本期公司整体搬迁，原租赁广东省医药保健品进出口公司厂房内GMP车间装修所形成的账面待摊资产6月份一次摊销所致。9.短期借款本季度末较年初减少100%，主要系本期公司根据股东大会审议使用超募资金归还全部短期借款所致。广州阳普医疗科技股份有限公司2010年第三季度季度报告全文310.应付票据本季度末较年初增加139.69%，主要系公司以承兑汇票支付货款增加所致。11.应付职工薪酬本季度末较年初增加895.24%，主要系公司职工人数增加及公司公积金政策调整后账户累计余额增加所致。12.应付利息本季度末较年初减少100%，主要系本期公司根据股东大会审议使用超募资金归还全部借款，同时结算利息所致。13.一年内到期的非流动负债本季度末较年初减少100%，主要系本期公司归还全部一年内到期的非流动负债所致。14.长期借款本季度末较年初减少100%，主要系本期公司归还全部长期借款所致。15.其他非流动负债本季度末较年初增加63.28%，主要系公司收到政府补助，递延收益增加所致。16.未分配利润本季度末较年初增加35.38%，主要系公司利润增加未分配所致。17.营业税及附加本年度1-9月较上年同期下降48.35%，主要系本期进项税较多，应交增值税减少，计算的城建税及教育费附加金额比上年同期有较大幅度的减少所致。18.管理费用本年度1-9月较上年同期增长42.02%，增加主要原因为：1．公司搬迁带来当期费用的增加；2．公司今年加大对研发项目的投入。3、公司管理人员增加。19.财务费用本年度1-9月较上年同期减少541.00%，主要系募集资金利息收入增加及公司归还银行贷款支付利息减少所致。20.营业外收入本年度1-9月较上年同期增加148.58%，主要系本期公司收到的政府财政拨款增加所致。21.基本每股收益本年度1-9月较上年同期减少31.43%，主要系公司去年底公司IPO募集资金增加股本所致。22.经营活动产生的现金流量净额本年度1-9月较上年同期下降了133.72%，主要系本期公司为了准备生产能力的扩容及销售规模增长，增加了原材料采购量及代理产品库存。23.筹资活动产生的现金流量净额本年度1-9月较上年同期减少了248.07%，主要系本期公司偿还贷款所致。3.2业务回顾和展望一、公司三季度经营情况公司第三季度营业收入呈快速增长态势。2010年三季度公司实现营业收入4629.23万元，较上年同期增长24.83%；营业利润为836.77万元，较上年同期增长4.98%，利润总额为1101.09万元，较上年同期增长28.47%，实现净利润935.01万元，较上年同期增长28.05%。二、年度经营计划在报告期内的执行情况2010年第三季度，公司紧紧围绕2010年度的经营计划，进一步加强企业内部管理，通过完善各项指标考核体系，提升公司经营管理水平，保障公司年度经营计划顺利执行。2010年第三季度，在市场拓展方面，公司继续延续执行年度计划，向全国铺开网点，将重点放在华东，环渤海区的北京、天津等经济状况相对较好的地带，同时也对中西部市场进行拓展。在国际贸易方面，巩固深化在俄罗斯、韩国、巴西、土耳其的市场份额，加强对西欧等传统市场的渗透，公司2010年8月取得美国食品与药品监督管理局（FDA）认证后，重点加强对北美市场的开拓，并同步加强对南美、亚洲国家等第二梯队市场的开发。在经营管理方面，公司继续结合专项治理活动和内部控制制度完善工作，制定和推行相关管理制度，努力促进企业管理制度的规范化、标准化和精细化，进一步规范内部管理，并切实落实管理制度，在此基础上推动公司自动运行机制的建立和完善，推行以“卓越”为重点的企业文化建设；在自主创新方面，实现从标本分析前变异的标本控制与临床护理耗材到护理与检验设备的主业自然延伸是公司新产品开发的战略原则，以“标本专家”、“护理专家”和“检验专家”为产品开发路线，以“大市场、高附加值、低竞争性、轻资产”为基本原则，通过人才引进和研发团队的梯队建设，加快新产品的推出。同时，加大公司知识产权的申报和保护力度，促进企业自主创新能力的不断增强。在募投项目和募集资金的管理方面，2010年第三季度，公司继续推进募投项目的实施，超募资金预期投向将主要集中于公司主营业务的拓展，新产品、新材料和新技术工艺的研究开发，以及对公司内外部资源的整合等。三、未来经营的重要风险因素1.主要产品较为集中的风险公司的主要产品第三代真空采血系统的销售收入占主营业务收入的比例依然很大。虽然主要产品较为集中有利于公司通过汇聚优势资源不断改进产品生产工艺、提高产品品质，增强与同行业生产商之间的技术和成本优势，并有利于公司发挥产品规模效应，不断拓展市场，提高市场占有率。但是，主要产品较为集中也使得公司的经营业绩过度依赖于第三代真空采血系统产品，一旦该产品遇到政策、技术更新替代、需求改变、原材料供应等因素产生的突发不利影响，将对公司的盈利能力造成较大影响。公司拟通过开发第三代真空采血系统配套的有源产品或其他检验类产品（咽拭子等），以及利用现有营销网络资源代理国内外知名品牌检验设备或试剂，在保障收入增长的同时降低产品营收集中度，扩大利润来源。广州阳普医疗科技股份有限公司2010年第三季度季度报告全文42.新产品市场销售风险目前公司主要产品为第三代真空采血系统，并已成功研发、生产和试销微生物拭子、体外诊断试剂、压脉带等临床检验实验室与临床护理领域系列产品。同时，公司研发部门继续进行自动采血仪、生物源性标本封存仪、人类乳头状病毒瘤基因芯片诊断系统、全自动微流控芯片电泳仪、2型糖尿病易感基因筛查芯片、输液监护仪、一次性使用咽拭子等新产品的研究开发。尽管新产品在国内和国际上具有技术先进、市场空间广阔等竞争优势，但是作为新产品，市场需要一定的推广接受认可时间，新产品在推向市场时存在一定的销售风险。3.募集资金投资项目建设延期的风险公司上市后对募投项目的投资要求做了小的修正，把仅“关注效率”修正成“技术、质量、效率的世界一流”，原计划使用自己在国内制造的设备，现改为与欧洲厂家合作，由于金融危机对国外厂商确实影响不小，以及募集资金到位较晚的原因，因此项目建设稍微延迟，预计采血管项目延迟约3个月。采血针项目可能会延迟到明年6月竣工。4.新增折旧及摊销对公司经营业绩带来的风险２０１０年阳普科技大楼投入运营后，年新增折旧及摊销预计约１１９.６５万元，以及公司退租芳村花海街１６号的厂房，租赁建筑物与场地的ＧＭＰ装修费用等待摊资产进行一次性摊销，产生非流动资产处置损益-3,015,708.22元。且由于募集资金投资项目产生效益需要一段时间，因此公司新增固定资产折旧及摊销对公司经营业绩带来一定的影响。5.汇率风险2010年公司出口业务主要以美元、欧元结算，由于美元、欧元的贬值，汇率2010年1～9月公司海外市场大约有5%的毛利损失。随着出口业务相应增长，如果未来人民币对美元、欧元的汇率不稳定，将会因汇率波动而导致公司产生汇兑损失的风险。6.科研人才流失和核心专有技术泄密的风险作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的科研人才队伍是公司能长期保持技术领先优势的重要保障。公司一直注重人力资源的科学管理，制定了较为合理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系。同时，建立了研发成果与项目奖励直接挂钩的内部激励机制，积极为科研人员提供良好的科研条件，尽量满足科研人才在科研环境和科研资源方面的要求等。虽然公司采取了多