神华集团近几年报表分析

中国神华公司财务报表分析二级学院：审计学院专业班级：财务管理1班学号：12362500029姓名：冯云芬云南工商学院2015年7月一、企业背景神华集团有限责任公司（简称神华集团）是于1995年10月经国务院批准设立的国有独资公司，中央直管国有重要骨干企业；是以煤为基础，电力、铁路、港口、航运、煤制油与煤化工为一体，产运销一条龙经营的特大型能源企业；是我国规模最大、现代化程度最高的煤炭企业，世界最大的煤炭经销商，《财富》世界500强排名178位。神华集团以能源为主业，集煤矿、电厂、铁路、港口、航运为一体，实施跨地区、跨行业、多元化经营，是我国最大的煤矿企业，在国民经济中占有重要地位。由神华集团独家发起成立的中国神华能源股份有限公司分别在香港、上海上市。中国神华（601088），作为中国最大的煤炭企业上市公司，其所拥有的资源是无可替代的，在能源越来越成为中国经济发展瓶颈的时刻，其所蕴含的价值也是显而易见的。作为煤炭、电力、铁路、港口一体化的央企，其成本控制和盈利能力远超同行业平均水平，一体化优势明显。其控股股东——神华集团在155家央企中的收入排名为39位，公司属于”关系国家安全的战略性产业“，符合”国家鼓励整体上市”的范畴。中国神华拥有庞大的资产规模，是同行业不可比拟的。截止2010年底，神华共有全资和控股公司25家，神华集团国资保值率处于行业优秀水平，企业经济贡献率连续多年居全国煤炭行业第一，年利润总额在中央直管企业中名列前茅，安全生产多年来保持世界先进水平。二、资产负债表、利润表、现金流量表、以及其他相关报表神华集团资产负债表单位：万元报告日期2014/12/312013/12/312012/12/31货币资金4,350,200.0046272006168100结算备付金------拆出资金------交易性金融资产44,200.004950071900衍生金融资产------应收票据616,800.0051780090800应收账款2,374,600.0022043001912000预付款项591,000.00449400302400应收保费------应收分保账款------应收分保合同准备金------应收利息------应收股利------其他应收款312,800.00315600357600应收出口退税------应收补贴款------应收保证金------内部应收款------买入返售金融资产------存货1,579,000.0017641001517100待摊费用------待处理流动资产损益------一年内到期的非流动资产------其他流动资产1,995,100.002212900716100流动资产合计11,863,700.001214080011136000发放贷款及垫款------可供出售金融资产179,500.00----持有至到期投资------长期应收款------长期股权投资495,200.00583500557900其他长期投资------投资性房地产------固定资产原值39,538,100.003621100031923600累计折旧13,410,700.001202560010312200固定资产净值26,127,400.002418540021611400固定资产减值准备136,500.00143600127800固定资产25,990,900.002404180021483600在建工程7,732,600.0074577006052300工程物资159,800.0014880061900固定资产清理------生产性生物资产------公益性生物资产------油气资产------无形资产3,339,500.0033450003269800开发支出------商誉------长期待摊费用328,000.00330600317500股权分置流通权------递延所得税资产256,100.00235000226000其他非流动资产2,914,300.0024842002220600非流动资产合计41,395,900.003862660034189600资产总计53,259,600.005076740045325600短期借款1,224,600.0028155002184400向中央银行借款------吸收存款及同业存放------拆入资金------交易性金融负债------衍生金融负债------应付票据438,700.0014010052300应付账款3,389,900.0036399003054900预收账款438,600.00460100456900卖出回购金融资产款------应付手续费及佣金------应付职工薪酬325,200.00422200390800应交税费624,000.005799001082300应付利息77,900.004110036700应付股利150,100.00253700251000其他应交款------应付保证金------内部应付款------其他应付款2,681,300.0027343002393200预提费用------预计流动负债------应付分保账款------保险合同准备金------代理买卖证券款------代理承销证券款------国际票证结算------国内票证结算------递延收益------应付短期债券--998200--一年内到期的非流动负债536,400.001065900653200其他流动负债999,400.00----流动负债合计10,886,100.001315090010555700长期借款387260037084003962400应付债券2493300495800--长期应付款154600186700255800专项应付款------预计非流动负债210200197300192100长期递延收益------递延所得税负债801007460080000其他非流动负债------非流动负债合计681080046628004490300负债合计176969001781370015046000实收资本(或股本)1,989,000.0019890001989000资本公积7,773,600.0077686008195900减:库存股------专项储备442,000.00359800510500盈余公积1,143,300.0011433001143300一般风险准备------未确定的投资损失------未分配利润17,018,000.001598070013398000拟分配现金股利------外币报表折算差额12,400.00-520073400归属于母公司股东权益合计28,378,300.002723620025310100少数股东权益5,960,600.0057175004969500所有者权益(或股东权益)合计34,338,900.003295370030279600负债和所有者权益(或股东权益)总计52,905,400.005076740045325600神华集团利润表报告日期2014年2013年2012年营业总收入248360002837970025026000营业收入248360002837970025026000利息收入----已赚保费----手续费及佣金收入----房地产销售收入----其他业务收入----营业总成本190089002143060018369900营业成本163233001877130016021400利息支出----手续费及佣金支出----房地产销售成本----研发费用----退保金----赔付支出净额----提取保险合同准备金净额----保单红利支出----分保费用----其他业务成本----营业税金及附加405100484500476300销售费用7940010310086700管理费用179350018128001560000财务费用346000210100214200资产减值损失616004880011300公允价值变动收益-500-15600-1400投资收益733008200053400对联营企业和合营企业的投资收益409005950044800汇兑收益----期货损益----托管收益----补贴收入----其他业务利润----营业利润589990070155006708100营业外收入925005560082900营业外支出691009430066200非流动资产处置损失274005790019700利润总额592330069768006724800所得税费用128600014061001154100未确认投资损失----净利润463730055707005570700归属于母公司所有者的净利润368070045678004766100被合并方在合并前实现净利润98600--少数股东损益9566001002900804600基本每股收益（元）1.852.32.4稀释每股收益（元）1.852.32.4单位：万元神华集团现金流量表单位：万元报告日期2014/12/312013/12/312012/12/31销售商品、提供劳务收到的现金27,865,900.003127890027729900客户存款和同业存放款项净增加额--201900--向中央银行借款净增加额------向其他金融机构拆入资金净增加额------收到原保险合同保费取得的现金------收到再保险业务现金净额------保户储金及投资款净增加额------处置交易性金融资产净增加额------收取利息、手续费及佣金的现金150,800.00122000--拆入资金净增加额------回购业务资金净增加额------收到的税费返还8,500.00690011800收到的其他与经营活动有关的现金714,000.0012529001185900经营活动现金流入小计28,739,200.003286260028927600购买商品、接受劳务支付的现金14,849,800.001871610015062400客户贷款及垫款净增加额11,600.001037700--存放中央银行和同业款项净增加额------支付原保险合同赔付款项的现金------支付利息、手续费及佣金的现金37,800.0059700--支付保单红利的现金------支付给职工以及为职工支付的现金2,045,000.0018823001718600支付的各项税费4,382,600.0050746004357000支付的其他与经营活动有关的现金471,200.00663400604900经营活动现金流出小计21,988,100.002743380021742900经营活动产生的现金流量净额6,751,100.0054288007184700收回投资所收到的现金19,500.00309008200取得投资收益所收到的现金120,800.0014900090200处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额68,600.001670022000处置子公司及其他营业单位收到的现金净额------收到的其他与投资活动有关的现金198,100.00----减少质押和定期存款所收到的现金--378900403300投资活动现金流入小计407,000.00575500573500购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金4,453,900.0051665005336900投资所支付的现金114,700.0023600--质押贷款净增加额------取得子公司及其他营业单位支付的现金净额------支付的其他与投资活动有关的现金154,700.00--168600增加质押和定期存款所支付的现金--110900449700投资活动现金流出小计4,723,300.5352800669150000投资活动产生的现金流量净额-4,316,300.00-4777300-6118000吸收投资收到的现金97,100.002860003959