Ch13总合销售与作业简介.

Ch13：總合銷售與作業簡介指導老師：盧淵源教授M954011011蔡昭玉M954011019陳玟伶M954011033楊亞霖M954011036蕭馭宭M954011048麥人文報告主題13-1銷售與作業規劃活動簡介13-2總合作業規劃13-3總合規劃技術13-4產出管理13-5結論報告主題13-1銷售與作業規劃活動簡介13-2總合作業規劃13-3總合規劃技術13-4產出管理13-5結論13-1銷售與作業規劃活動簡介銷售與作業規劃(salesandoperationsplanning)目標：預測需求與管理，協助企業平衡需求與供應。在作業管理領域傳統上稱總合規劃，包含一般的管理、銷售、作業、財務與產品開發的活動。銷售與作業規劃活動簡介在銷售與作業規劃中，主要部門活動：行銷部門作業部門1.建立未來六至十八個月的銷售計畫2.計畫通常以產品群為單位3.涵蓋銷售獎勵計畫與其他行銷活動1.建立作業計畫透過產品與銷售量之統合，兩部門得以建立滿足市場需求的計畫銷售與作業規劃活動簡介總合規劃供應面-產品群需求面-顧客群營業計畫銷售與作業規劃產品生產排程與顧客訂單的配合•存貨管理與加班是總合銷售與作業規劃中的重要一環•目的：將年度與季業務計畫換成公司中期（六至十八個月）的工時需求與產量•目標：要以最少的資源成本來滿足規劃期間內的需求主要作業規劃活動概觀每年進行一次，規劃一年期以月或季為單位，規劃六至十八個月以週為單位，規劃期為一天至六天Processplanning決定製造產品所需的特定科技與製造程序Strategiccapacityplanning決定生產系統長期產能需求平衡需求與供應製造業與服務業之規劃製造業服務業將訂單輸入主生產排程（MPS）MPS算出每份訂單所需的品項數量與時間粗估產能規劃–生產所需將每日或每週的訂單排程分派工作至特定的機器、生產線或工作站總合人力水準以每週或每天的每小時為單位，進行員工與顧客的排程報告主題13-1銷售與作業規劃活動簡介13-2總合作業規劃13-3總合規劃技術13-4產出管理13-5結論總合生產規劃定義：排定各產品線的中程(6~18月)月或週產量，且必需在主生產計劃(MPS)之前。目標：決定最佳化的生產率、人力水準、庫量步驟•年度計劃（生產部門應生產的產品類型、數量、預定營業額）→決定如何有效使用現有資源。•模擬MPS–計算各MPS的產能需求，核定現有人力、設備是否足以應付。–運用試誤法或數學模式，找出成本最低計畫。生產規劃的環境外部環境因素：生產規劃者無法直接控制的因素透過生產與行銷部門合作來管理內部環境因素可控制性亦存在差異性短期內的產能幾乎是固定的工會的限制（限制員工更動）管理階層基於財務考量（庫量）生產計劃的內在、外在因素目前員工人數原材料的取得存貨水準必要的生產活動經濟環境市場需求競爭者的行為外部產能（外包）目前實際產能生產規劃公司外部公司內部對於外部環境控制需求定價與促銷降價刺激淡季的需求調高售價及以提供公司最擅長的產品或服務生產互補性產品淡旺季管理服務業尖離峰週期的管理對需求的掌控非常有限調節產量較可行利用內部因素來控制：正確回應（accurateresponse）對於內部環境生產規劃策略（producingplanningstrategies）追趕策略（chasestrategy）工時調整策略平準策略外包(subcontracting)單一策略或混合策略生產規劃的基本策略追趕略策(ChaseStrategy)將生產量設定成訂單量的生產以招募或解雇員工來對應生產量變動成功因素存在大量欲就業且容易訓練的應徵人員需求減少時，員工因失業的恐懼而減緩工作度調整工時策略變動員工的工作時數提供員工穩定的工作平準策略員工人數及產量維持固定缺貨時有些顧客會轉向競爭者存貨可能會過時，而造成無法銷售的貨品外包(subcontracting)交期與品質的控制不易總合生產計劃的成本基本生產成本人員人工成本、正常工時或加班費用產量變動的相關成本聘雇、訓練、遣散費用存貨成本資金、倉儲、保險、稅負、毀損及產品過時趕工成本跟催、顧客喪失信心，喪失商機的機會成本預算總合規劃是預算編列流程的關鍵決定員工數與存貨的最佳組合，使規劃期內生產成本最小準確的中期規劃可增加取得預算金額在預算限制內完成作業的機率報告主題13-1銷售與作業規劃活動簡介13-2總合作業規劃13-3總合規劃技術13-4產出管理13-5結論13-3總合生產計劃技術試誤法(CutandTry)利用各種生產策略的組合計算各組合的成本選擇最佳的組合個案1:CA&J公司(製造業)個案2:Tucson公園與遊憩管理處(服務業應用)數學技巧線性規劃(LinearProgramming)運輸矩陣進階規劃SAP,Oracle之企業資源規劃系統“最佳化”個案1:CA&J公司(製造業)需求與工作天月份一月二月三月四月五月六月總計需求預測1,8001,5001,1009001,1001,6008000件工作天221921212220125天原料＄100/件庫存持有成本＄1.50/件/月單位缺貨成本＄5/件/月單位外包成本＄20/件（＄120外包成本減＄100所節省的物料成本）雇用及訓練成本＄200/人解雇成本＄250/人人工小時＄5/件正常班成本＄4/小時加班成本＄6/小時期初存貨：400件安全存量：月需求的25%假設安全存量都未派上用埸，所有各期末存貨皆為安全存量需求成本假設產量計劃方案1：追趕策略,ChaseStrategy產量與訂單相同，採正常班每天工作8小時，並改變員工人數配合一月二月三月四月五月六月總計產量需求（圖表14.4）1,8501,4251,0008501,1501,725所需人工小時數(產量*5小時/件)9,2507,1255,0004,2505,7508,625每月工作天221921212220每月每人工作小時數（工作天*8小時/天）176152168168176160員工數（所需人工小時數/每月每人工作小時數）534730253354新雇人員數*0000821雇用成本(新雇人員數*$200)0000$1,600$4,200$5,800裁員數0617500裁員成本(裁員數*$250)0$1,500$4,250$1,250$0$0$7,000直接人工成本(所需人工小時數*$4)$37,00028,50020,00017,00023,00034,500160,000總成本$172,800方案2：平準策略,LevelStrategy產量固定為6個月預測需求的平均，員工人數亦維持固定以庫存及缺貨來調節員工人數為(8,000單位*5小時/單位)/(125工作天*8小時/天)=40人一月二月三月四月五月六月總計期初存貨400827632412720每月工作天221921212220可用人工工作小時數（每月工作天*8小時/天*40人＊）7,0406,0806,7206,7207,0406,400生產量(可用人工小時數/5小時/件)1,4081,2161,3441,3441,4081,280需求預測(圖表14.4)1,8001,5001,1009001,1001,600期末存貨(期初存貨+生產量-需求預測)8-276-32412720400缺貨成本(缺貨*$5)01,380160000$1,540安全存貨(圖表14.4)450375275225275400過量存貨(期末存貨-安全存貨)0001874450存貨成本(過量存貨*$1.5)0002816670$948直接人工成本(所需人工小時數*$4)$28,160$24,320$26,880$26,880$28,160$25,600$160,000總成本$162,488方案3：外包策略產量固定為預測需求的最小量(4月份)，採正常班固定員工人數，過量的需求由外包來處理員工人數=（850單位/月*6個月*5小時/單位）/（125工作天*8小時/工作天）=25人一月二月三月四月五月六月總計產量需求(圖表14.4)1,8501,4251,0008501,1501,725每月工作天221921212220工作小時數(每月工作天*8小時/天*25人＊）4,4003,8004,2004,2004,4004,000實際產量（工作小時數/5小時/件)880760840840880800外包數(產量需求-實際產量)97066516010270925外包成本(外包數*$20)19,40013,3003,2002005,40018,50060,000直接人工成本17,60015,20016,80016,80017,60016,000100,000總成本$160,000方案4：工時調整策略前2個月採固定員工正常班，加班來滿足額外需求，其他月份的產量為需求量一月二月三月四月五月六月總計期初存貨40000177554792每月工作天221921212220可用人工工作小時數（每月工作天*8小時/天*38人＊）66885,7766,3846,3846,6886,080正常班生產量(可用人工小時數/5小時/件)1,3381,1551,2771,2771,3881,216需求預測(圖表14.4)1,8001,5001,1009001,1001,600加班前之數量（期初存貨+正常班生產量-需求預測）-62-345177554792408加班之產量623450000加班之成本（加班之產量*5小時/單位*$6)$1,860$10,3500000$12,210安全存貨(圖表14.4)450375275225275400過量之產品(加班前之產量-安全存貨)0003295178存貨成本(過量存貨*$1.5)00049477612$1,281直接人工成本$26,75223,10425,53625,53626,75224,320$152,000總成本$165,491四種方案的比較成本方案一：追趕策略方案二：平準策略方案三：外包策略方案四：工時調整策略雇用$5,800$0$00解雇7,000000存貨094801,281缺貨01,54000外包0060,0000加班00012,210直接人工160,000160,000100,000152,000$172,800$162,488$160,000$165,491試誤法(CutandTry)利用各種生產策略的組合計算各組合的成本選擇最佳的組合試誤法並不能保證找到最小成本的解決方案配合Lotus/Excel等試算表程式,可以快速估算成本,並提供極佳的情境模擬分析全職直接員工平均薪資$4.45/hr福利支出薪水的百分之17管理費用薪水的百分之20外包所有正職工作160萬0100200300400500600Jan.Feb.Mar.Apr.MayJunJulAugSepOctNovDecFull-timeequivalentemployeesrequiredPTEpart-timeFull-time全職員工需求兼職員工需求兼職人員平均薪資$4.05/hr福利支出薪水的百分之11管理費用薪水的百分之25外包所有兼職工作185萬平均116人平均120人個案2:Tucson公園與遊憩管理處(服務業應用)方案1：維持116名全職直接員工。將部份工作排至淡季以平準全工作負荷。繼續雇用120名相當於全職的兼職人員來滿足高需求季節成本全年工作天工作小時數（員工數×天數×8小時）薪資（全職,$4.45兼職,$4.03）福利（全職,17%兼職,11%）管理費用（全職,20%兼職,25%）116名全職員工252233,856$1,040,659$176,912$208,132120名兼職員工252241,920974,938107,243243,735總成本＝$2,751,619$2,015,597$284,155$451,867成本全年工作天工作小時數(員工數×天數×8小時）薪資(全職,$4.45兼職,$4.0