第1章 风险与保险

1第一章风险与保险2在人类日常生活中，吉凶祸福，变幻莫测，举凡人身之生老病死，以及财产之毁损灭失等偶然事件，随时随地均有发生之可能。吾人对于此等偶然事件之处理，通常采用两种方式：以为形而上的求其解脱，即凭信仰及宗教之力量，对不安之生活，谋所以安身立命之道。一为形而下的设法加以处理，即对于偶然事件之发生，筹划如何减免其所致经济生活之不安定。3主要内容第一节风险及其特征第二节风险的分类第三节风险管理第四节可保风险4第一节风险及其特征一、风险的概念与特征二、风险构成要素三、风险成本与风险代价5（一）风险的概念风险指难以预料并能造成物质和精神损失的不幸事件；（日常生活）风险是指实际结果相对于预期结果的变动程度；（财务管理）风险是指引致损失的事件发生的一种可能性（保险学、课本P11）（1）概念中的“事件”并非特指“不幸事件”；（2）强调保险学中的“事件”是“引致损失”的事件；（3）概念中的“可能性”不同于“不确定性”。一、风险的概念与特征6（二）风险的特征1、客观性：一种客观存在，不可抗拒、无法完全消灭；2、普遍性：无处不在，无时不有；3、损害性：经济损失；（生命或身体损害最终也会转化为经济损失）；4、不确定性：空间上的不确定性；时间上的不确定性；损失程度的不确定性；5、可测性：总体风险发生时可测的；6、发展性：风险随着人类社会发展而发展和转变。一、风险的概念与特征7个人面临的主要风险收入医疗费用责任实物资产金融资产长寿死亡伤残老年失业汽车住宅汽车住宅船只其他家具电器股票债券8企业面临的主要风险价格风险信用风险纯粹风险商品价格风险汇率风险利率风险财产风险法律责任员工伤害雇员福利9风险构成要素风险事故风险因素损失二、风险的构成要素101、风险因素（hazard）：也称风险条件，是引起或促使风险事故发生的条件，或者在风险事故发生时增加或者扩大损失程度的条件，是风险事故发生的潜在原因。风险因素的分类：（1）实质性风险因素：直接影响某事物的物理功能的因素；（2）道德风险因素：与人的品德修养有关的因素；（3）心理风险因素：与人的心理状态有关的因素。二、风险的构成要素112、风险事故（peril）：造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，即风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。3、损失（loss）：在风险管理中，指非故意、非计划、非预期的经济价值的减少。风险因素风险事故损失（引发）（导致）二、风险的构成要素12课堂思考1：某建筑队在施工时，由于偷工减料导致建筑物塌陷，造成人员伤亡。问：该案例中，风险因素是（a）。A、偷工减料B、建筑物塌陷C、人员伤亡该风险因素属于（c）A、物质风险因素B、心理风险因素C、道德风险因素？二、风险的构成要素13课堂思考2：某房东外出时忘记锁门，结果小偷进屋、家具被偷，则：风险因素是（b）A、房东外出B、忘记锁门C、小偷进屋该风险因素属于（b）A、物质风险因素B、心理风险因素C、道德风险因素？二、风险的构成要素14（一）风险的经济效应在考虑风险成本和风险代价基础上，由风险引发的对经济行为决策的影响，即：（1）在投入成本中应考虑风险成本因素；（2）风险不确定性导致产出不确定性，从而影响经济决策的选择。1、风险的诱惑效应当估算某种风险收益大于成本时产生的对经济决策选择的影响。2、风险的约束效应当人们进行风险决策选择时所受到的内外部约束力，与诱惑效应相对。3、风险的平衡效应风险的诱惑效应和约束效应共同作用的结果。三、风险成本与风险代价15（二）风险成本与风险代价风险成本指由于风险的存在和风险事故发生后所产生的经济支出，即风险损失的实际成本（有形成本）。风险代价即为广义的风险成本，它包括实际成本和无形成本。1、风险损失的实际成本第一种类型：作为风险管理实施评价指标的风险成本：（1）保险费（2）自行承担的损失（3）风险管理行政费用（4）风险预防与控制成本（5）残余物质和其他补偿或救济三、风险成本与风险代价16（二）风险成本与风险代价（续）第二种类型：风险损失已经发生而产生的实际成本（1）直接损失成本（2）间接损失成本2、风险损失的无形成本风险损失的无形成本是指由于风险发生的不确定性引起经济单位所付出的经济代价。通常包括以下几个方面的内容：（1）造成社会经济福利减少（2）风险会阻碍生产率提高（3）风险发生的不确定性导致资源分配不当，造成生产能力降低.三、风险成本与风险代价17第二节风险的分类一、按照风险的环境分类二、按照风险的性质分类三、按照风险的对象分类四、按照风险产生的原因分类18一、按照风险产生的环境分类：风险静态风险动态风险由自然力运动、人们行为过失和错误判断等导致的风险。由社会经济或政治变动导致的风险。19二、按照风险性质分类：风险纯粹风险投机风险风险一旦发生只有损失的可能性，如火灾、车祸、疾病等。风险发生可能带来损失，也可能是收益，如股市波动、企业决策等。20财产风险人身风险责任风险信用风险风险房屋失火、爆炸、机车碰撞等生、老、病、死、残等原因引起因人们过失、侵权等对他人造成损害依法应承担的民事赔偿责任一方违约对他方造成的损失三、按照风险危及的对象分类：21自然风险社会风险政治风险经济风险风险洪水、地震、暴风、海啸等盗窃、抢劫、罢工、动乱等政局的变化宗教冲突、叛乱、战争……通货膨胀、汇率变动等四、按照风险发生的原因分类：22第三节风险管理一、风险管理的概念二、风险管理的基本程序三、风险管理方法及其比较23指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。它要求人们研究风险的发生和变化规律，估算风险对社会经济生活可能造成损害的程度，并选择有效手段，有计划、有目的地处理风险，以期用最小的成本获得最大安全保障。理解：（1）风险管理的主体是各种经济单位。（2）风险管理强调的是人们的主动行为。（3）目的是以尽可能小的成本来换取最大的安全保障和经济利益。一、风险管理的概念24风险管理的历史案例：•夏朝时期“天有四殃，水旱饥荒，甚至无时，非务积聚，何以备之一”•秦代航运的“分船装货”在西方很多大中型企业里有一个机构，专门负责监督和检查该公司的风险管理活动，即研究如何以最少的支出取得所需的最大风险保障，即风险管理部门，部门的负责人就是风险管理经理(RiskManager)一、风险管理的概念25风险管理经理需要识别的潜在风险财产损失营业收入损失重要员工死亡或丧失工作能力与所从事工作相关的伤害或疾病欺诈、犯罪行为和员工的不诚实行为国际损失风险（国外的工厂、员工）员工福利损失责任损失26对潜在风险的判断、归类、鉴定风险发生的概率和损失程度衡量风险程度，判断是否采取措施风险管理中最重要环节风险管理技术的适用性和收益性二、风险管理的基本程序27风险管理方法风险控制（控制型）风险融资（财务型）风险规避：放弃风险转移：保险和非保险风险自留（自保）风险预防：防损风险抑制：减损风险分散三、风险管理方法及其比较28企业风险经理如何选择风险管理的方法，要根据风险的状况：风险类型损失概率损失程度风险管理方法1低小自留风险2高小损失控制3低大保险4高大风险规避29第四节可保风险一、风险、风险管理与保险的关系1、风险的客观存在是保险产生和存在的自然前提。无风险无保险！2、风险的发展是保险发展的客观依据。3、保险是风险管理的传统有效措施。4、保险是对特定风险的风险管理。5、风险管理的技术影响保险的经营效益。30二、可保风险的概念及判定条件可保风险是可被保险公司接受的风险，或者说可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险，即危险。但并非所有危险都可以向保险公司转嫁，保险公司所承保的危险是有条件的。可保风险应具备以下条件：1、风险不是投机的：必须是纯粹风险；2、风险损失是可以用货币衡量；3、风险的发生是偶然的：与必然相对；4、风险的发生是意外的：与故意相对；5、风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；6、风险应有发生重大损失的可能性。31案例探讨：某企业在经营中可能遇到下列风险：1、投入开发新产品的大量资金难以收回；2、遭受火灾、洪水、爆炸而使企业厂房设备、原材料遭受损失；3、市场发生变化、国家价格政策调整、产品削价导致的损失；4、职工因工伤、灾害而导致的伤残或死亡；5、运输货物的车辆发生碰撞而造成的车辆损失，运输货物的损失；6、定货合同订立后，收货方可能会延迟付款或拒付货款而造成的损失；7、企业内部物品被盗窃而遭受的损失；8、产品销售后，因产品内在缺陷，使消费者遭受损失而发生的赔偿责任。9、因机器设备故障引起的连锁放映造成的经济损失；根据可保风险的条件，分析以上风险哪些可以向保险公司转移？哪些则根本不能向保险公司转移？为什么？32论述：1、从风险管理的角度看，保险是一种风险转移技术，是一种主要的风险处理手段，那么保险与其他风险管理技术之间是什么关系：替代？互补？2、我国东南沿海每年都要遭遇十几个台风的侵袭，给社会经济、人们生活带来了极大的损害。请结合所学知识，探讨如何应对台风等巨灾风险？