搜索
希格玛会计师事务所有限公司XigemaCertifiedPublicAccountantCo.,Ltd.希会审字(2010)0915号审计报告西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司：我们审计了后附的西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2010年8月2日的资产负债表，2010年1-8月2日的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年8月2日的财务状况以及2010年1-8月2日的经营成果和现金流量。希格玛会计师事务所有限公司中国注册会计师：袁蓉中国西安市中国注册会计师：邱程红二○一○年八月四日资产负债表编制单位：西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司2010年8月2日单位：人民币元资产附注期末余额年初余额流动资产：货币资金六、118,188,679.555,183,149.47结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款六、215,550.92预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息其他应收款六、3537,658.06买入返售金融资产存货六、4506,972.71一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计19,248,861.245,183,149.47非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产六、55,469,690.60在建工程六、6116,230,366.76816,850.53工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产六、714,976,900.54开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产1,396.99其他非流动资产非流动资产合计136,678,354.89816,850.53资产总计155,927,216.136,000,000.00负债和所有者权益（或股东权益）附注期末余额年初余额流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款六、8323,123.15预收款项六、9617,000.00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费六、10127,382.36应付利息其他应付款六、11227,427.07应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,294,932.58-非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计-负债合计1,294,932.58-所有者权益（或股东权益）：股本六、1260,000,000.006,000,000.00资本公积六、1394,371,415.26减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润六、14260,868.29外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计154,632,283.556,000,000.00少数股东权益所有者权益合计154,632,283.556,000,000.00负债和所有者权益总计155,927,216.136,000,000.00法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：利润表编制单位：西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司2010年1-8月2日单位：人民币元项目行次附注本期金额上年金额一、营业总收入1566,477.80其中：营业收入2六、15566,477.80利息收入3已赚保费4手续费及佣金收入5二、营业总成本6220,516.06其中：营业成本7六、168,301.87利息支出8手续费及佣金支出9退保金10赔付支出净额11提取保险合同准备金净额12保单红利支出13分保费用14营业税金及附加1531,156.24销售费用16104,061.93管理费用17177,370.58财务费用18六、17-105,962.53资产减值损失195,587.97加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）20投资收益（损失以“－”号填列）21其中：对联营企业和合营企业的投资收益22汇兑收益（损失以“-”号填列）23三、营业利润（亏损以“-”号填列）24345,961.74加：营业外收入25减：营业外支出26其中：非流动资产处置损失27四、利润总额（亏损以“-”号填列）28345,961.74减：所得税费用2985,093.45五、净利润（亏损以“-”号填列）30260,868.29（一）归属于母公司所有者的净利润31260,868.29（二）少数股东损益32六、每股收益：33（一）基本每股收益34（二）稀释每股收益35七、其他综合收益：36八、综合收益总额：37260,868.29归属于母公司所有者的综合收益总额38260,868.29归属于少数股东的综合收益总额39公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人：现金流量表编制单位：西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司2010年1-8月2日单位：人民币元项目行次附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：1销售商品、提供劳务收到的现金21,183,477.80客户存款和同业存放款项净增加额3向中央银行借款净增加额4向其他金融机构拆入资金净增加额5收到原保险合同保费取得的现金6收到再保险业务现金净额7保户储金及投资款净增加额8处置交易性金融资产净增加额9收取利息、手续费及佣金的现金10拆入资金净增加额11回购业务资金净增加额12收到的税费返还13收到其他与经营活动有关的现金14292,438.11经营活动现金流入小计151,475,915.91购买商品、接受劳务支付的现金16771.00客户贷款及垫款净增加额17存放中央银行和同业款项净增加额18支付原保险合同赔付款项的现金19支付利息、手续费及佣金的现金20支付保单红利的现金21支付给职工以及为职工支付的现金2225,922.00支付的各项税费23135,651.00支付其他与经营活动有关的现金24287,748.31经营活动现金流出小计25450,092.31经营活动产生的现金流量净额261,025,823.60二、投资活动产生的现金流量：27收回投资收到的现金28取得投资收益收到的现金29处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额31收到其他与投资活动有关的现金32投资活动现金流入小计33购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3420,293.52154,923.95投资支付的现金35质押贷款净增加额36取得子公司及其他营业单位支付的现金净额37支付其他与投资活动有关的现金38投资活动现金流出小计3920,293.52154,923.95投资活动产生的现金流量净额40-20,293.52-154,923.95三、筹资活动产生的现金流量：41吸收投资收到的现金4212,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金43取得借款收到的现金44发行债券收到的现金45收到其他与筹资活动有关的现金46筹资活动现金流入小计4712,000,000.00偿还债务支付的现金48分配股利、利润或偿付利息支付的现金49其中：子公司支付给少数股东的股利、利润50支付其他与筹资活动有关的现金51筹资活动现金流出小计52筹资活动产生的现金流量净额5312,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响54五、现金及现金等价物净增加额5513,005,530.08-154,923.95加：期初现金及现金等价物余额565,183,149.475,338,073.42六、期末现金及现金等价物余额5718,188,679.555,183,149.47公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人：所有者权益变动表编制单位：西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司010年1-8月2日单位：人民币元本期数归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额6,000,000.006,000,000.00加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额6,000,000.006,000,000.00三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）54,000,000.0094,371,415.26260,868.29148,632,283.55（一）净利润260,868.29260,868.29（二）其他综合收益金额上述（一）和（二）小计260,868.29260,868.29（三）所有者投入和减少资本54,000,000.0094,371,415.26148,371,415.261.所有者投入资本54,000,000.0094,371,415.26148,371,415.262．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他(六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本年年末余额60,000,000.0094,371,415.26260,868.29154,632,283.55所有者权益变动续表会合04表-2编制单位：西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司2010年度单位：人民币元上年数归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额6,000,000.006,000,000.00加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额6,000,000.006,000,000.00三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益金额上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他(六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本年年末余额6,000,000.006,000,000.00公司法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人：西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司财务报表附注一、公司概况西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司(以下简称“本公司”)成立于2002年9月29日，公司注册资本600.00万元，2010年3月5日注册资本由600万元增资到5000万元，已经希格玛会计师事务所有限公司希会验字（2010）019号验证，2010年7月15日注册资本由5000万元增资到6000万元，已经希格玛会计师事务所有限公司希会验字（2010）081号验证，法定代表人：李大有，公司登记类型为有限责任公