企业跨国经营与离岸银行服务

1企业跨国经营与离岸银行服务招商银行总行离岸业务部总经理林大水二○○七年八月2目录一、企业跨国经营需要离岸银行服务二、中国离岸银行业务发展历程三、招商银行离岸业务的优势四、招商银行离岸业务特色产品与服务3一、企业跨国经营需要离岸银行服务(一)外来直接投资平稳增长单位：亿美元46952853560660363001002003004005006007002001200220032004200520064我国外来直接投资呈现出以下特点：--趋势：近年呈现平稳增长态势--流向：范围不断扩展，由沿海向内地扩张--行业：随着中国开放步伐的加快，涉足行业越来越全面--产业结构：不断升级，技术含量不断提高5(二)中国企业跨国经营步伐不断加快对外直接投资(单位：亿美元）9.8205569.21610501001502002002年2003年2004年2005年2006年6我国对外直接投资呈现出以下特点：--规模：全球排名由2005年的第17位上升到2006年第13位--流向：分布在全球150多个国家和地区--行业：涵盖制造业、交通运输业、商业服务业、采矿业等--投资方式：由投资办厂方式向跨国并购方式扩展--投资主体：日益多元化165.5114.286.570.857.71513.213.2129.165.13.7050100150商务服务业采矿业制造业信息传输、计算机服务和软件业建筑业科研、技术服务和地质勘探业其他行业亚洲71％拉丁美洲20％欧洲3％非洲3％北美洲2％大洋州1％7(二)企业跨国经营对银行全球化金融服务的主要需求：1、境外融资需求；2、资金结算便利的需求；3、境内外资金集中统一管理的需求；4、降低经营成本的需求；5、规避投资风险、理财增值的需求；6、境外上市公司的金融服务需求。8(三)离岸业务是满足企业跨国经营金融服务的最佳选择1、金融需求满足的渠道：满足渠道优势劣势我国商业银行海外分支机构境外公司可获得近距离服务对外投资地与分行所在地的分布错位银行国际化跟不上企业国际化的速度东道国当地银行境外公司可获得近距离服务沟通不便难以获得授信支持易受东道国当地金融政策的影响我国离岸银行境外业务境内操作，降低成本沟通便利合理避税规避东道国政策限制相互了解，基于母公司实力较易获得授信支持境外公司的现金服务存在障碍92、离岸银行向跨国经营企业提供服务的可能性--离岸金融业务与跨国经营战略的对象存在一致性境外注册的公司与离岸服务于非居民--离岸金融业务的供给与跨国经营战略的需求之间存在明显的匹配关系可自由兑换的货币、企业的需求和离岸金融产品--由我国金融业提供的离岸金融业务对于我国境外企业的发展有着重要的作用离岸金融在诸多方面有更大的优势、绕过东道国当地政策限制提供服务--外国投资可利用离岸金融享受贴近东道国的金融服务10二、中国离岸银行业务发展历程（一）离岸银行业务的概念离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。天津滨海新区、浦东新区金融改革，跨国公司区域总部经批准也可开立离岸账户。11(二)离岸金融市场的形成与发展1、离岸业务在国际上的产生与发展－－50年代末形成于伦敦－－60年代在欧洲初具规模－－70年代向发展中国家迅速扩展－－80年代日本、美国离岸中心建立122、中国离岸银行业务的发展历程－－1989年5月，经中国人民银行和国家外汇管理局批准，招商银行在全国率先试办离岸金融业务；－－2002年6月,人民银行批准招商银行、深圳发展银行全面恢复离岸业务，批准交通银行、上海浦东发展银行开办离岸业务。13(三)离岸业务的特点1、离岸账户安全、保密；2、离岸账户资金全球自由划拨；3、离岸存款利息免税；4、境外业务境内操作，降低公司成本；5、合理避税；6、创造了良好的金融创新平台。14招行离岸业务在中资离岸银行中的占比（截至2006末单位：美元）1111排名52.8%43.07%48.28%50.05%招行占比2318万4390万利润总额164亿408亿国际结算量13.84亿28.66亿资产总额13.52亿27.02亿存款余额招商银行四家股份制银行合计15三、招商银行离岸业务的优势与特点(一)招行离岸业务的优势1、历史悠久；5、科技优势；2、人才荟萃；6、良好的客户基础；3、市场领导者；7、丰富的金融产品；4、品牌优势；8、富有特色的离在岸联动服务。16（二）离岸业务对跨国公司的价值创造1、享受“跟随式”金融服务；2、降低成本（经营成本、交易成本）；3、确保资金安全；4、保守商业保密；5、母公司实力、信用延伸至境外子公司。17四、招商银行离岸业务特色产品与服务(一)一般银行业务1、离岸存款业务存款币种：可自由兑换货币。存款种类：活期存款定期存款结构性存款182、离岸结算业务（1）汇兑；（2）信用证业务；（3）托收。193、离岸信贷业务（1）银团贷款；（2）流动资金贷款；（3）贸易融资；（4）项目贷款。如船舶融资。20（二）特色服务1、远程服务2、网上离岸业务3、“跨境通”—境内外快速转帐业务21（三）离在岸联动特色产品与服务1、全球授信业务在实行外汇管理管制的环境下，为帮助中资企业境外发展，对于已实施“走出去”发展战略且与招行境内机构建立紧密业务联系的大型企业或企业集团，招行境内分行在接受其反担保的前提下，占用银行对外担保额度向离岸部开出融资性保函，离岸部再向其境外投资企业提供授信。222、离岸备用信用证担保项下在岸人民币授信离岸银行接受离岸客户的全额保证金或在开证额度内，开立以银行境内分支机构为受益人的备用信用证，银行境内分支机构以该备用信用证作为担保条件向境内外商投资企业提供人民币授信。233、离在岸联动账户监管业务该项业务是招商银行以监管行的身份就资产转让过程中对买卖双方离岸资金进行监管的业务。适用于以下情况：－国内资产以拍卖或协议转让形式出售给外资；－风险投资公司及战略投资者在红筹公司上市之前参股；－其他股权、土地等资产的买卖过程中。244、离、在岸背对背信用证业务离、在岸背对背信用证业务是指离岸银行在收到招行在岸分支行开出的（开证申请人为分支行在岸客户）、以离岸客户为受益人的信用证（母证）之后，应该离岸客户的申请开出新的信用证（子证）的业务。25我们的目标智慧创造价值，共同成就未来谢谢！