第七章 工程项目可行性研究

第七章工程项目可行性研究※本章要求（1）熟悉可行性研究的概念和工作程序及可行性研究报告的作用和编制依据；（2）掌握可行性研究报告的基本内容；（3）了解市场调查和预测的方法。※本章重点（1）可行性研究的概念和工作程序（2）可行性研究报告的作用、编制依据和基本内容第七章工程项目可行性研究第一节可行性研究概述工程项目的概念项目是在一定约束条件下(主要是时间和资源约束)，具有明确目标的一次性任务(活动)。第七章工程项目可行性研究建设期生产经营期期机初详评会步细价研可可及究行行决性性策研研究究谈项施试竣判目工运工签设安转验约计装收投项产目后评估投资前期一、可行性研究的概念可行性研究是指在工程项目投资之前（投资前期），在深入调查研究和科学预测的基础上，综合研究项目方案的必要性、可行性和合理性，从而为项目投资决策提供科学依据的一种论证方法。可行性研究开始于二十世纪30年代的美国，我国于1979年开始引入。第七章工程项目可行性研究可行性研究一般可分为四个阶段：机会研究阶段、初步可行性研究阶段、详细可行性研究阶段和评价与决策阶段，各个研究阶段的目的、任务、内容、费用估算精度及研究所需时间各不相同。可行性研究是投资前期的最重要内容，其主要工作是对建设项目进行可行性研究和筹措资金，它是后两个时期的前提和基础。考虑投资目标，鉴别投资机会。比较粗略，不能直接用于决策。要求：对投资额的估算±30％，时间1～3月，花费占总投资的0.2～1.0％。内容：地区情况，工业政策，资源条件，劳动力状况，社会条件，地理环境，国内外市场情况及项目的社会影响。机会研究要解决两个方面的问题，一是社会是否需要，二是有没有可以开展的基本条件。1、机会研究第七章工程项目可行性研究任务：对工程项目进行深入技术经济分析，重点是对项目进行财务评价和国民经济评价。选择出最优（或满意）方案，并提出研究结论，为正确进行投资决策提供依据。要求：投资估算精度±10％，时间几个月至2年，花费0.5～3％。详细可行性研究不是最终目的，而是实现建设项目决策科学化、民主化，减少和避免投资决策失误，提高建设项目经济效益的一种手段。因此，投资决策者或主管部门的最终决策结果，不一定与详细可行性研究的评价结论完全一致。3.详细可行性研究2.初步可行性研究任务：对机会研究的投资建议具体化为多个比选方案，并进行初步评价，筛选方案，确定项目的初步可行性。内容：市场、原材料及投入、厂址、经济规模及主要设备选型。要求：投资及成本估算±20％，时间3～5月，花费占0.25％～1.25％。第七章工程项目可行性研究由投资决策部门组织或授权专业银行、工程咨询公司，代表国家对上报的项目可行性研究报告进行全面审核和再评价。任务：审核、分析、判断可行性研究报告的可靠性和真实性，提出项目评估（价）报告，为决策者提供最后决策依据。内容：项目的必要性评价，可能性评价，技术评价，经济评价，综合评价，并编写评价报告。要求：投资及成本估算精度±10％，时间1～3个月，从全局利益出发，客观、公正、可靠。项目兴建理由从项目本身和国民经济两个层次进行分析。——项目层次的分析站在投资者角度，从项目产品费用和投资效益的角度论证兴建理由是否充分合理；——国民经济层次分析是从国民经济全局的角度分析项目对宏观经济条件的符合性。4.评价和投资决策第七章工程项目可行性研究二、可行性研究的基本工作程序签订委托协议组建工作小组市场调查与预测项目评价符合要求否？重新构想或设计方案制定工作计划方案研制与优化编写并提交《报告》三、可行性研究的编制依据1、项目建议书；2、委托方的要求；3、有关基础资料，规范、标准、定额等指标；4、经济评价的基本参数等；5、国民经济中长期发展规划和产业政策。是否第七章工程项目可行性研究（一）总论1、项目背景（1）项目名称（2）承办单位概况（新建项目指筹建单位情况，技术改造项目指原企业情况，合资项目指合资各方情况）（3）可行性研究报告编制依据（4）项目提出的理由与过程2、项目概况（1）拟建地点（2）建设规模与目标（3）主要建设条件（4）项目投入总资金及效益情况（5）主要技术经济指标3、问题与建议四、可行性研究报告的结构和内容第七章工程项目可行性研究（二）市场预测（1）产品市场供应预测（2）产品市场需求预测（3）产品目标市场分析（4）价格现状与预测（5）市场竞争力分析（6）市场风险（三）资源条件评价（指资源开发项目）（1）资源可利用量矿产地质储量、可采储量、水利水能源蕴藏量，森林蓄积量等。（2）资源品质情况矿产品位、物理性能、化学组分、煤炭热值、灰分、硫分等。（3）资源赋存条件矿体结构、埋藏深度、岩体性质、含油气地质构造等。（4）资源开发价值资源开发利用的技术经济指标。第七章工程项目可行性研究（四）建设规模与产品方案1、建设规模1）建设规模方案比选2）推荐方案及理由2、产品方案1）产品方案组成2）产品方案比选3）推荐方案及其理由（五）场址选择1、场址所在位置现状2、场址建设条件3、场址条件比选（六）技术方案、设备方案和工程方案1、技术方案2、主要设备方案3、工程方案（七）主要原材料、燃料供应1、主要原材料供应2、燃料供应3、主要原材料、燃料价格预测4、编制主要原材料、燃料年需要量表第七章工程项目可行性研究（八）总图运输与公用辅助工程1、总图布置2、场内外运输方案3、公用、辅助工程方案（九）节能措施1、节能措施2、能耗指标分析（十）节水措施1、节水措施2、水耗指标分析（十一）环境影响评价1、场址环境条件2、项目建设和生产对环境的影响（1）项目建设对环境的影响（2）项目生产过程产生的污染物对环境的影响3、环境保护措施方案4、环境保护投资5、环境影响评价第七章工程项目可行性研究（十二）劳动安全卫生与消防1、危害因素和危害程度2、安全措施方案3、消防设施（十三）组织机构与人力资源配置1、组织机构2、人力资源配置（十四）项目实施进度1、建设工期2、项目实施进度安排3、项目实施进度表（横线图）（十五）投资估算1、投资估算依据2、建设投资估算3、流动资金估算4、投资估算表（十六）融资方案1、资本金筹措（1）新设项目法人项目资本金筹措（2）既有项目法人项目资本金筹措2、债务资金筹措3、融资方案分析第七章工程项目可行性研究（十七）财务评价1、新设项目法人项目财务评价2、既有项目法人项目财务评价（1）财务评价范围确定（2）财务评价基础数据与参数选取（3）销售收入估算（编制销售收入估算表）（4）成本费用估算（编制总成本费用估算表和分项估算表）(5)财务评价报表(6)财务评价指标3、不确定性分析（1）敏感性分析（编制敏感性分析表，绘制敏感性分析图）（2）盈亏平衡分析（绘制盈亏平衡分析图）4、财务评价结论第七章工程项目可行性研究（十八）国民经济评价1、影子价格及通用参数选取2、效益费用范围调整3、效益费用数值调整4、国民经济效益费用流量表5、国民经济评价指标6、国民经济评价结论（十九）社会评价1、项目对社会的影响分析2、项目与所在地互适性分析3、社会风险分析4、社会评价结论（二十）风险分析1、项目主要风险因素识别2、风险程度分析3、防范和降低风险对策（二十一）研究结论与建议1、推荐方案的总体描述2、推荐方案的优缺点描述（1)优点(2)存在问题(3)主要争论与分歧意见3、主要对比方案（1）方案描述（2）未被采纳的理由4、结论与建议第七章工程项目可行性研究反映可行性研究成果主要设备满足订货要求重大方案应该通过多个方案的比选确定技术数据应满足项目初步设计的要求融资方案可靠呈现重大分歧事项附录相关协议等辅助性材料五、可行性研究深度要求第七章工程项目可行性研究市场研究经济评价技术研究决策参考必要性合理性可行性可行性研究报告第七章工程项目可行性研究一、间接收集信息法是指调研人员通过各种信息渠道（互联网、报纸、杂志、统计年鉴、电视、广播、咨询公司的公益性信息等），对现有信息资料进行搜集、分析、研究、筛选和利用的活动。间接搜集信息法一般包括查找、检索、购买、交换、接收等具体的手段。1、间接搜集信息应遵循的原则（1）先易后难的原则（2）有近及远的原则（3）先内部后外部的原则2、间接搜集信息法的作用（1）为直接搜集信息提供指导（2）对直接调查方法起弥补修正作用（3）鉴定、证明直接调查法所获得资料的可信度第二节市场调查方法第七章工程项目可行性研究1、面谈调查2、电话调查3、问卷调查三、直接观察法（1）交通量观察（2）售房量观察（3）商场观察二、直接访问法第七章工程项目可行性研究市场预测方法专家判断法时间序列分析法因果分析法个人判断法专家会议法德尔菲法回归分析法投入产出分析法移动平均法指数平滑法季节因素分析法趋势曲线拟合法马尔克夫链法多项式曲线简单指数曲线修正指数曲线双指数曲线威布尔分布函数曲线龚泊资曲线逻辑曲线第三节市场预测方法第七章工程项目可行性研究一、德尔菲法1、德尔菲法的特点和应用范围该方法是在专家个人判断法和专家会议法基础上发展起来的一种调查法，它是以不记名方式多轮征询专家意见，最终得出预测结果的一种集体经验判断法。德尔菲法的主要特点是匿名性、反馈性和收敛性。2、德尔菲法调查结果的处理预测结果需要数量表示时，一般用“中位数”进行数据处理，即分别求出预测结果的中位数、上四分位数、下四分位数。第七章工程项目可行性研究二、移动平均法1、一次移动平均值的计算2、二次移动平均值计算3、利用移动平均值序列作预测例题见教材第七章工程项目可行性研究三、回归分析法1、建立一元线性回归方程2、用最小二乘法拟合回归曲线3、计算相关系数γ，进行相关性检验4、求置信区间例题见教材作业：1~9题