第二章 国际结算的票据

国际结算INTERNATIONALSETTLEMENT商学院陈虎第二章国际结算的票据2第二章国际结算票据汇票票据本票支票票据的定义票据的性质票据的作用票据的法票据权利义务第二章国际结算的票据3第二章国际结算票据汇票票据本票支票汇票的行为汇票的定义汇票的内容汇票的种类汇票的当事人第二章国际结算的票据4第二章国际结算票据汇票票据本票支票本票的内容本票的定义本票的种类第二章国际结算的票据5第二章国际结算票据汇票票据本票支票支票的内容支票的定义支票的种类第二章国际结算的票据6广义的票据：是指商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。狭义的票据：是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。票据的定义票据是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面凭证，它是以支付金钱为目的的特定证券，主要有汇票、本票和支票。第二章国际结算的票据7票据的性质设权性要式性文义性无因性流通性现金性提示性返还性可追索性第二章国际结算的票据8票据的性质设权性要式性文义性票据开立就是设定票据上的权利与义务关系。票据是一种要式证券，即票据的制作必须具备法定的必要形式和内容，才可以产生票据的效力。各国的票据法对这些必要项目都已作了详细规定。票据权利依据票据上文字的含义解释。第二章国际结算的票据9票据的性质无因性流通性现金性票据是一种无因的证券，即票据是否成立完全不受票据原因的制约。这一特点有利于票据的流通转让。根据《英国票据法》规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或有不可转让的意旨以外，持票人以正当手段取得票据后，都有权将其转让他人，且不必通知原债务人，对受让人而言接受票据即获得票据上全部权利。票据是以货币金额为付给标的物的有价证券。他必须以一定的货币金额表现并支付，而不能用实物或其他形式替代。第二章国际结算的票据10持票人得到付款人支付的票款时，应将签收的票据交还付款人。由于票据的返还性，所以它不能无限期的流通，而是在到期日被付款后结束其流通。票据的性质提示性返还性可追索性票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须先向付款人提示票据。正当持票人为维护其票据权利有权通过法定程序向所有票据债务人追索。第二章国际结算的票据111、结算功能（含支付功能）：基本功能2、信用功能：核心功能3、流通功能4、融资功能5、汇兑功能票据的作用第二章国际结算的票据12票据的法日内瓦票据法英国票据法有区别吗？涉外票据往往是在某一国出票，而在另一个国家付款，而期间的背书转让行为可能发生在第三国。那么究竟以哪一国的法律为准呢？第二章国际结算的票据13我国《票据法》对涉外票据的法律适用规定票据债务人的民事行为能力，适用其本国法律。票据债务人的民事行为能力，依照其本国法律为无民事行为能力或者为限制民事行为能力而依照行为地法律为完全民事行为能力的，适用行为地法律。第二章国际结算的票据14我国《票据法》对涉外票据的法律适用规定汇票、本票出票时的记载事项，适用出票地法律。支票出票时的记载事项，适用出票地法律，经当事人协议，也可以适用付款地法律。第二章国际结算的票据15我国《票据法》对涉外票据的法律适用规定背书行为、承兑行为、保证行为、付款行为都适用该行为所在地的法律，而不适用行为地以外的国家和地区的法律。第二章国际结算的票据16我国《票据法》对涉外票据的法律适用规定票据追索权的行使期限，适用出票地法律。第二章国际结算的票据17我国《票据法》对涉外票据的法律适用规定票据的提示期限、有关拒绝证明的方式、出具拒绝证明的期限，适用付款地法律。第二章国际结算的票据18我国《票据法》对涉外票据的法律适用规定票据丧失时，失票人请求保全票据权利的程序，适用付款地法律。第二章国际结算的票据19票据的法英美法系英美法系国家的票据法是以《英国票据法》为蓝本的。大陆法系大陆法系国家的票据法是以《日内瓦统一法》为依据的。第二章国际结算的票据20ROBINSON偷窃了BROWN的支票簿，并伪造BROWN的签字签发了一张1000英镑的支票交给JOANS，得到1000英镑的现金。1.如果JOANS向银行提示支票被发现票据是伪造而被拒付，其可采取什么补救办法？2.如果JOANS在支票上签字转让给JIM，JIM向银行提示支票被发现票据是伪造而被拒付，此笔损失由哪一方承担，JIM，JOANS，BROWN，银行或其他？案例第二章国际结算的票据21票据权利——依票据而行使的、以取得票据金额为直接目的的权利。票据义务——票据债务人依票据所载文义支付票据金额及其他金额的义务。票据权利义务原始取得继受取得第二章国际结算的票据22汇票第二章国际结算的票据23ABillofexchangeisanunconditionalorderinwriting,addressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortheorderofaspecifiedpersonortobearer.DrawerDraweeUnconditionalOrderinwritingTenorPayee汇票的定义英国《1882年票据法》：汇票是一项无条件的书面支付命令，由一人签发给另一人，由出票人签字，要求受票人凭票即付或在某一固定日期或可确定的将来日期付出一定的金额给一特定之人或指定之人或来人。第二章国际结算的票据24出票人收款人付款人123汇票的定义《日内瓦统一法》：汇票需包含：(1)“汇票”字样(2)无条件支付一定金额的命令(3)付款人(4)付款期限(5)付款地点(6)收款人(7)出票日期和地点(8)出票人签字。我国票据法：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。第二章国际结算的票据251.汇票的字样2.无条件的支付命令3.出票地点和日期4.付款期限5.一定金额的货币6.付款人名称和付款地点7.收款人名称8.出票人名称和签字汇票的内容第二章国际结算的票据26汇票的内容第二章国际结算的票据271、银行汇票（Banker’sDraft)商业汇票(TradeBill)2、跟单汇票(DocumentaryBill)光票(CleanBill)3、即期汇票(SightDraft,DemandDraft)远期汇票(TimeBill,UsanceBill)4、商业承兑汇票(Trader’sacceptancebill)银行承兑汇票(Bank’sacceptancebill)5、国内汇票(Inlandbill)国际汇票(Internationalbill)6、外币汇票(Foreignmoneybill)本币汇票(Homemoneybill)汇票的种类第二章国际结算的票据28付款期限（1）即期付款汇票-----见票即付即期汇票（2）定期付款汇票-----见票后若干天/月付款出票或若干天/月付款说明日后若干天/月付款（3）固定将来日期付款汇票：板期远期汇票-----2000年3月20日付款（4）延期付款汇票-----B/L日后若干天付款第二章国际结算的票据29（1）按日计算应遵循的准则：算尾不算头即起算日不包括在内，而最后一天则是付款到期日。例如：出票后30天付款的汇票于3月31日出票，则起算日即出票日不计入，应从4月1日计算，到期日为4月30日。同理，见票后定期汇票中的见票日、特定事件后定期汇票的事件发生日不应计入。定期汇票付款到期日计算第二章国际结算的票据30（2）月为日历月以月计算的不考虑每月的具体天数，一律以相应月份中的同一日期为到期日，若无同一日期，则为该月最后一天。例如：l月31日承兑的见票后一个月付款，应于2月28日（若闰年则为29日）到期）。（3）先算整月，后算半月，半月以15天计例如：8月31日交单的汇票规定交单后一个半月付款，则先算整月至9月30日，再算半月15天于10月15日到期。（4）节假日顺延通过上述计算确定之到期日，若恰逢节假日等银行的正常的非营业日，则顺延至其后的第一个营业日。定期汇票付款到期日计算第二章国际结算的票据31一定金额的货币（1）金额必须确定，不能模棱两可如：“大约付1000美元”、“付2000马克左右”、“付10万或15万日元”，“付1000美元加利息”等，这些表示方法都是错误的。（2）大小写在实际中，为了防止涂改，票据的金额还必须同时用大、小写记载。如果大小写不一致，《英国票据法》和《日内瓦统一法》都规定以大写为准。我国《票据法》则认为无效。第二章国际结算的票据32案例：A银行向B银行开出不可撤销信用证，受益人交单后B银行通过快递将单据寄交A银行，A银行审单后发现下述不符点，遂对外拒付。汇票上小写金额为USD905000.00，大写金额为HONGKONGDOLLARSNINEHUNDREDANDFIVETHOUSANDONLY，金额不一致。收到A银行的拒付电后，B银行认为所述不符点仅是打字手误，非实质性不符点。第二章国际结算的票据33汇票的行为出票(Issue)提示(Presentation)承兑(Acceptance)付款(Payment)背书(Endorsement)贴现(Discount)拒付(Dishonor)追索(Recourse)保证(Guarantee)参加第二章国际结算的票据34出票人写成汇票，经签字交给持票人的行为。出票出票人收款人付款人第二章国际结算的票据35N0汇票号码Exchangefor小写金额Beijing,China,出票日期At**SightofthisFIRSTofexchange(theSECONDOfthesametenoranddatebeingunpaid),pay收款人（抬头的三种写法）thesumof大写金额dawnunder出票依据To受票人名称出票人签字出票第二章国际结算的票据36收款人名称1．限制性抬头的汇票（1）PayECompanyonly；（2）PayECompanynottransferable这类汇票不能转让流通。2．指示性抬头的汇票（l）“PaytotheorderofBCompany；（2）‘PaytoBCompanyororder。这类汇票在收款人这一栏里总有“ORDER”这个英语单词，背书转让3．持票来人抬头的汇票（1）‘’Paybearer；（2）PayBCompanyorbearer。其特点是在收款人这一栏里一定有“BEARER”（持票来人）这一英语单词。这种汇票，收款人无需背书，仅凭交出即可转让。第二章国际结算的票据37持票人将汇票交给付款人要求承兑或付款的行为。付款人见到汇票叫做见票(Sight)。提示提示付款提示承兑提示出票人收款人付款人何时何地？第二章国际结算的票据38付款人对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。BILLOFEXCHANGEACCEPTEDNOV.15,2005XXXXX(SIGNED)承兑普通承兑有条件承兑（只有在交单后承兑）部分承兑（只承兑800元）保留承兑：修改付款期限的承兑（出票后2个月付款的汇票改为4个月付款）限定地点（只能在某银行承兑）承兑应当是无条件的，因此，持票人可以视限制条件的承兑为拒绝承兑。假如持票人愿意接受限制承兑，则必须征得出票人和前手的同意，否则，出票人和前手即可以解除对汇票所承担的义务。第二章国际结算的票据39承兑的格式样本财务专用章本汇票已经本单位承兑，到期日无条件支付票款。此致收款人付款人盖章1998年6月8日王五汇票专用章本汇票经本行承兑，到期日由本行付款。承兑银行盖章2000年3月5日赵六ACCEPTED12thApril,2001PayableatMidlandBankLtd.LondonForBankof