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通用上机案例新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹一、新建账套设置企业相关信息1、账套号（系统默认）2、账套名称与企业名称相同：ABC有限责任公司开始菜单—程序—金蝶KIS专业版—工具—账套管理—admin新建——按资料填写二、基础设置（一）系统参数设置1、记账本位币：人民币2、会计期间界定为“自然月份”3、账套启用时间：2012年1月（出纳和业务期间也一致）4、在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2项参数）双击桌面金蝶KIS专业版—用户名manager，密码为空，登录到点击按钮选择ABC公司，确定—基础设置—系统参数—系统信息—记账本位币—点击系统参数第二个标签—会计期间—设置会计期间—启用会计年度2012年—会计期间12，—出纳和业务期间都选择2012年1月系统参数第三个标签—财务参数勾选启用往来业务核销和凭证对账前必须审核—确定（二）会计科目设置引入科目模板：新会计准则下的全部会计科目备注：科目编码级次4-2-2-2在系统参数的财务参数中，设置本年利润科目：本年利润4103，利润分配科目：4104点击基础设置—会计科目—点菜单文件—从模板中引入—新会计准则—全选—确定点击基础设置—系统参数—财务参数标签—本年利润和利润分配（三）新增外币设置币别名称：美元币别代码：USD2012年1月初汇率为：6.1点击基础设置—币别—新增（四）凭证字设置点击基础设置—凭证字—新增（五）计量单位设置凭证分类限制类型限制科目收借方必有1001,1002付贷方必有1001,1002转凭证必无1001,1002编码计量单位组单位001光盘数量组张002复印纸数量组包003运输工具数量组辆点击基础设置—计量单位—新增—光盘数量组—点击代码图标—新增—001张（六）企业内部基本资料1、在辅助资料中设置区域2、在辅助资料中设置职员类别代码名称001企业管理人员002销售人员003生产人员3、在核算项目中增加客户资料代码名称区域税号01北京盛荣北方11002天津浩新南方1204、在核算项目中增加供应商资料代码名称区域税号03天鸿商贸南方11904宇意科技南方1235、在核算项目中增加部门档案代码名称01总经办02财务部03销售部04生产部4、在核算项目中增加职员档案004电子设备数量组台005产品数量组件编码区域01北方02南方代码姓名部门职员类别账号001张庆总经办企业管理人员2009001002顾平财务部企业管理人员2009002003郭笑生财务部企业管理人员2009003004苏玲玲财务部企业管理人员2009004005王新销售部销售人员2009005006于兰生产部生产人员2009006考：将职员于兰现禁用，然后再取消禁用（三）用户管理设置1、新增用户顾平郭笑生王新2、权限的设置顾平：隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限）郭笑生：基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限王新：具有查询销售订单金额查看的权限基础设置—用户管理—manager设置权限—新增设置操作人员点击顾平—右键属性—点击标签用户组—点击系统管理员组—添加，确定点击郭笑生—菜单功能权限—功能权限管理—勾选对应的操作权限……设置顾平的权限设置其他操作员的权限（四）结算方式设置代码名称01现金支票02转账支票点击基础设置—结算方式—新增（五）物料新增设置在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码200，名称C商品，计量单位件，计价方法加权平均法，存货科目代码库存商品，销售收入科目名称主营业务收入，销售业务成本主营业务成本。点击基础设置—核算项目—点击物料—点击代码图标—新增—标签基本资料—物流资料三、企业期初数据（企业性质：适用2007年新会计制度科目）（一）会计科目及期初余额1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置2、科目初始数据录入基础设置—会计科目—新增—代码，名称点击菜单—查看—选项—勾选显示所有明细，查看所有增加的明细科目库存现金，银行存款—勾选出日记账其他应收款个人借支—点击核算项目标签—点击增加核算项目类别—职员，确定应收应付账款—勾选往来业务核算—点击核算项目标签—点击增加核算项目—客户或供应商，确定原材料光盘—勾选数量金额辅助核算—计量单位—单位组光盘数量组管理费用办公费—点击标签核算项目—增加核算项目类别—部门……应收应付预收预付账款勾选往来业务核算再增加核算项目，原材料光盘复印纸勾选数量金额辅助核算。科目代码科目名称辅助核算说明方向期初余额1001库存现金日记账借239.21002银行存款银行日记账借150000.001002.01工行存款银行日记账借150000.001002.01.01人民币户银行日记账借150000.001002.01.02美元户银行日记账（核算美元）借1122应收账款往来业务核销（客户）借28560.001123预付账款往来业务核销（供应商）借1221其他应收款借6300.001221.01个人借支职员核算借6300.001403原材料借1403.01光盘数量核算，单位：张（3500）借8750.001403.02复印纸数量核算，单位：包（870）借14790.001601固定资产借256900.001602累计折旧贷48539.202202应付账款往来业务核销（供应商）贷17000.002203预收账款往来业务核销（客户）贷4001实收资本贷4000005001生产成本借5001.01直接材料借5001.02直接人工借6601销售费用借6601.01工资借6601.02折旧费借6602管理费用借6602.01办公费部门核算借6602.02差旅费部门核算借6602.03工资部门核算借6602.04折旧费部门核算借6603财务费用借期初数据录入—点击初始化—科目初始数据—末级科目录入金额应收应付账款数据录入—点击核算项目栏√—选择客户—点击业务编号√—输入相关信息点击原材料光盘复印纸—出现数量栏录入数量—原币栏录入金额金额录入完毕点击试算平衡按钮（二）辅助账期初明细会计科目：1221.01其他应收款-个人借支余额：借方6300日期个人方向金额2011.11.10王新借28002011.12.26张庆借3500其他应收款个人借支—点击核算项目栏的√—点击职员按钮—选择哪个职员会计科目：1122应收账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入)余额：借方28560日期客户方向金额业务编号2011.10.22北京盛荣借10400012011.11.10天津浩新借1816002会计科目：2202应付账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入)余额：贷方17000日期供应商方向金额业务编号2011.12.20天鸿商贸贷1700003应收账款应付账款—点击核算项目栏的√—点击客户按钮—选择对应客户—点击业务编号√—录入期初余额，业务发生时间，业务编号—保存里面的应收应付设置完后，再点击进行应收应付初始数据设置客户代码栏按F7键选择客户后点击明细√输入相关数据和日期。供应商方法一样。（三）固定资产期初(全部信息在固定资产卡片里面录入)1、固定资产类别设置编号类别名称使用年限净残值率单位预设折旧方法01交通运输工具64%辆平均年限法02办公设备54%台平均年限法备注：固定资产科目：1601累计折旧：1602固定资产减值准备：16032、固定资产增减方式对应的入账科目变动方式凭证字对方科目代码直接购入付银行存款—工行存款—人民币户3、固定资产原始卡片代码012013016名称轿车笔记本电脑台式计算机类别交通运输工具办公设备办公设备使用部门总经办总经办销售部使用状况正常使用正常使用正常使用开始使用日期(入账)2010-10-12010-11-12010-12-1变动方式直接购入直接购入直接购入原值225000.0025900.006000.00折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法预计使用期间6年（72期）5年（60期）5年（60期）折旧费用科目管理费用—折旧费管理费用—折旧费销售费用—折旧费累计折旧42000.005387.201152.00原值与折旧标签只写三个内容就可以了确定启用财务系统和启用业务系统，结束初始化（开始正常操作企业1月份日常业务），切换操作员郭笑生开始日常操作：注意启用财务系统一定要试算平衡，启用业务系统一定要进行应收应付初试数据录入。切换操作员—点击右下角的manager—切换成郭笑生四、企业日常业务（一）1月发生的经济业务注意：考试时只有业务没有分录，同学们自己编制。编制凭证要注意首先选择凭证字，然后是日期再是分录，最后注意核算项目填写。科目栏双击选择科目或者F7调出科目注意点击银行存款科目栏才会出现结算方式（1）5日，苏玲玲从工行人民币户提取现金20000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：库存现金20000贷：银行存款-工行存款-人民币户20000（2）15日，总经办张庆出差预借差旅费3000元现金。借：其他应收款-个人借支3000贷：库存现金3000（3）19日，财务部员工苏玲玲购买办公用品一批，共2000元，以现金支付。借：管理费用-办公费2000贷：库存现金2000（4）19日，生产部于兰领用光盘500张，单价3元，用于生产。借：生产成本—直接材料1500贷：原材料—光盘1500（5）21日，财务部购买传真机一台，编码031，价值3500元，办公设备类（净残值率4%，预计使用5年）。用银行转账支票支付。（票号ZZW024）自动生成凭证。进入固定资产模块—固定资产增加—填写固定资产卡片—点击凭证管理—按单—开始生成的凭证可以在账务处理模块凭证管理里面查询到（二）本月工资（工资管理）1、类别管理设置：在职人员工资新建—设置在职人员工资—点击选择2、在工资管理中建立部门档案（导入）没有导入按钮的可能是没有最大化，把界面最大化后就有导入按钮了。3、在工资管理中建立职员档案（导入）方法和部门一样4、新增银行，代码01，名称工商银行，账号长度75、工资项目设置：项目名称类型长度小数位数项目属性基本工资实数82可变项目奖金实数82可变项目应发合计实数102可变项目实发合计实数102可变项目个人所得税实数82可变项目请假扣款实数82可变项目请假天数实数82可变项目点击工资项目—基本工资—数据类型选择实数，长度8，小数2—确定,依次设置工资项目6、在职人员工资计算—公式设置工资项目定义公式请假扣款=请假天数*40奖金=基本工资*0.1应发合计=基本工资+奖金实发合计=应发合计-请假扣款-个人所得税点击公式设置—新增—公式名称：工资公式—计算方法里面选择项目进行公式设置—最后保存7、在职人员工资录入（工资项目依次勾选基本工资、奖金、应发合计、实发合计、个人所得税、请假扣款、请假天数、职员代码、职员名称、部门名称）姓名部门名称基本工资请假天数张庆总经办8000顾平财务部6500郭笑生财务部45003苏玲玲财务部3500王新销售部68001于兰生产部2000点击工资录入—增加—过滤器名称—工资录入—计算公式选择工资公式—对应项目打勾—确定8、进行工资计算下一步完成9、所得税计税设置选择过滤器名称为“公司管理层”完成计税前的初始设置点击所得税设置—增加—名称公司管理层—确定———点击设置—新增—名称个人所得税—税率类别双击—税率项目双击设置应发合计增项基本扣除这栏我们就写2000，因为这个是以前的旧税率。（1）所得项目名称：个人所得税项目：应发合计属性：增项（2）税率名称：个人所得税（3）个人所得税初始设置：个人所得税所得期间：1-12外币币种：人民币基本扣除200010、回到工资录入，区选—个人所得税，然后引入个人所得税金额11、再次重新进行工资计算12、在职人员工资费用—费用分配应付工资总额等于工资项目“应发合计”，工资费用分配的转账分录：部门职员类别应付工资借方贷方总经办企业管理人员管理费用-工资应付职工薪酬财务部企业管理人员管理费用-工资应付职工薪酬销售部销售人员销售费用-工资应付职工薪酬生产部生产人员生产成本-直接人工应付职工薪酬点击费用分配—新增部门代码按F7选择