XX银行养老金业务简介

XX银行养老金业务简介学校养老金案例介绍建行养老金服务优势建行养老金产品介绍人口老龄化与养老金发展目录根据第六次全国人口普查的结果，中国总人口13.7亿。到2020年，中国老年人口将达到2.48亿；到2035年，65岁以上人口约有2.94亿。届时劳动人口约为8.1亿，减去接受高等教育、失业和低收入劳动人口约30%，将出现2个纳税人供养1个养老金领取者的局面。1.1我国人口老龄化情况1.2我国养老保险制度框架支柱2:企业补充养老保险（企业年金）支柱1:基本养老保险（社保）支柱3:个人储蓄或商业性养老保险目前，我国基本确立了多支柱的养老保险体系，涵盖基本养老保险、企业补充养老保险（企业年金）和个人储蓄性养老保险三个支柱。起点：基本政策框架形成：正式更名为企业年金：建立企业年金的主要规则：1991年国务院颁布《国务院关于企业职工养老保障制度改革的决定》（国发[1991]33号）1995年劳动部下发了《关于建立企业补充养老保险制度的意见》(劳部发[1995]464号）2000年国务院下发了《关于完善城镇社会保障体系的试点方案》（国发[2000]42号）2004年劳社部发布《企业年金试行办法》（第20号令）劳社部以及银监会、证监会和保监会共同发布《企业年金基金管理试行办法》（第23号令）2011年推出《企业年金基金管理办法》(劳社部2011年11号令)1.3我国的企业年金历史沿革职业年金1.4我国企业年金市场状况到2014年底，全国参加企业年金的企业达到7.3万个，职工达到2292万人，基金规模达到了七千四百亿元。500100020003000亿元年度19112009253320103300201213102008基金规模52002013740020141.5企业年金基金管理结构7委托人受托人账户延期支付企业年金计划资金托管估值核算货币类固定收益类权益类投资交易信托关系8•企业和员工双方共同缴费•实行完全积累制双方缴费完全积累•为年金计划参与人建立个人账户•企业和职工缴费及投资收益构成个人账户•企业缴费在工资总额的一定比例内•可在企业成本中列支成本列支•企业年金的经办机构实行准入制•由政府监管，市场化运作市场化管理和运作1.6企业年金主要特征企业缴费8.33%免税企业所得税个人所得税成本（费用）列支个人缴费个人所得税缴费时，抵扣个人所得税税基领取时，需再缴纳个人所得税1.7企业年金税优政策缴费免税、领取的时候扣税无法归属部分多缴个税领取时候退税树立公司在同业和市场中的地位，增强人才竞争力；完善养老体系树立企业形象管理人力资源建立和完善企业多层次的养老保险体系，增强员工归属感，提高工作效率；与企业的人力资源管理制度紧密结合，吸引优秀人才，减少核心人才的流失；现有的年金政策为企业提供了税前列支的优惠政策，有效节约企业的成本；节约企业成本1.8建立企业年金对企业的好处通过企业年金钱权分离的信托模式，保证养老金资金的安全性和独立性;获得价值认可提高退休保障是第二份养老金，能提高员工退休后的养老保障，维持退休后的生活水平；通过年金企业缴费差异化分配方式，对不同贡献的员工给予差别化的分配比例，让员工感受到企业对其价值的认可；保障养老安全通过投资运作，企业年金给员工带来分享经济稳定增长和长期投资收益的更多可能性。提高投资收益1.9建立企业年金对员工的好处•参加人员范围：试用期满的劳动合同制员工和2003年12月31日以后办理离退休手续的人员。•缴费比例：单位缴费上年工资总额的4%,在职员工本人上年工资额的1%,离退休人员不缴费。•领取条件和支付方式：退休、出境定居、死亡时，一次性领取；辞职时，个人年金资产可以转移至新单位或保留在建行直至符合领取条件。1.10企业年金直观印象建行员工自身年金:为了提高我行员工退休后的生活水平，为进一步增强我行的凝聚力和竞争力，提高广大员工的归属感，建行自2005年设立企业年金。建行员工甲(男,24岁)乙(女,30岁)丙(男,35岁)丁(男,40岁)至退休前工作年限36年25年25年20年当前月工资30005000800010000每月缴费额个人缴费305080100企业缴费90150240300退休时年金积累额293,637297,786.07405,122.19423,542.11假设：1、退休前职级不变，工资按每年5%的速度增长；2、每年的投资收益率为5%；3、男性员工60岁退休，女性员工55岁退休。单位：元1.11企业年金直观印象建行员工自身年金积累示例学校养老金案例介绍目录人口老龄化与养老金发展建行养老金服务优势建行养老金产品介绍在中国企业年金市场上，建行是国内资格最全的企业年金管理机构之一，拥有受托、账户管理、托管业务资格，是市场上最重要的企业年金管理机构之一。2.1市场上资格最全的年金服务机构之一《首席财务官》杂志“最佳养老金品牌奖”《经济》杂志“中国养老金融服务公众满意最佳典范品牌奖”项“民生中国.中国养老金融服务最具领导力品牌”“养老金融服务最具竞争力品牌奖”2.2强大的社会公信力2012-2014年我行养老金业务规模年均增速超40%；受托规模新增市场占比连续三年保持同业第一；个人账户数新增连续两年保持同业第一；目前养老金管理资产总规模超过2000亿元。1662463655534826418431348204256322384020040060080010001200140016002011年2012年2013年2014年受托规模（万元）托管规模（万元）账户管理（万户）2.3业务爆发式增长XX银行受托管理资产超过600亿元，市场规模银行业第二2.4丰富的养老金管理经验——受托业绩XX银行管理个人账户超过600万户，市场规模第二北京、广州、沈阳、太原、成都、南昌、南宁、乌鲁木齐铁路局2.4丰富的养老金管理经验——账户管理业绩福建、山东、江苏、安徽、江西、河南、浙江、山西等十大电力公司金融、科技钢铁铁路矿业电力房地产、物流、烟草机场、航运北京、南昌、沈阳、太原、成都、广州、南宁、乌鲁木齐等铁路局XX银行养老金托管规模超过1100亿元，市场规模第二2.4丰富的养老金管理经验——托管业绩新疆海南黑龙江吉林辽宁河北福建江西安徽湖北广东广西上海山西内蒙古陕西宁夏甘肃青海四川贵州云南西藏江苏北京山东湖南河南浙江天津总行养老金业务部服务机构全覆盖38个一级分行14295家分支机构38个分行均设养老金业务部服务渠道全覆盖62391台ATM自助银行网上银行、电话银行系统网络全覆盖年金服务网络覆盖全国7*24无间断服务998人的专职年金服务人员2.5完善的服务网络21养老金业务部60人养老金业务部(中心)8-12人/分行，共400多人养老金专职客服团队2人/分行，共500多人客户经理，1-2人/缴费单位，视项目而定总行38个一级分行297个二级分行经办支行方案设计、项目推进、属地服务组织、业务运营业务管理及组织协调、投资管理、风险控制、制度建设、产品开发及管理、系统开发和优化及管理、大客户服务与关系维护属地服务及关系维护日常服务机构人员配备职责2.6专业的服务队伍积极探索与创新2013年4月8日，人力资源和社会保障部胡晓义副部长一行赴我行调研，与张建国行长就养老金业务等业务合作进行了深入的交流，并达成合作意向。建行率先在职业年金领域开始探索与创新。2013年4月16日，完成首单211高校的职业年金的签约，与江西财经大学签署全面战略合作协议。学校养老金案例介绍建行养老金服务优势目录建行养老金产品介绍人口老龄化与养老金发展3.1我行养老金产品序列细分客户，形成针对不同客户需求的养老金系列产品，做到全覆盖。•养颐四方系列产品建立各类薪酬延付计划及职业年金的企事业客户•企业年金受托、账管和托管产品•受托+账管；账管+托管组合产品•企业年金集合计划产品•养颐四方系列产品建立年金计划的大型企业客户建立年金计划的中小型企业客户建立补充养老，暂不启动年金的企业客户服务对象提供产品26XX银行面向大型集团客户提供的企业年金单一计划产品，可以根据企业实际需求提供各具特色、符合企业需要的个性化服务。3.2企业年金单一计划产品企业年金受托服务账管服务托管服务受托＋账管服务账管＋托管服务企业年金咨询服务3.3企业年金集合计划产品介绍类型产品名称合作机构投资管理人建行发起年金集合计划（建行担任受托人、账户管理人）养颐乐·安享中国银行（托管人）5家养颐乐·金岁中国农业银行（托管人）5家养颐乐·如意中国工商银行（托管人）5家建行参与年金集合计划（采取2+2合作方式；建行担任账户管理人、托管人）养颐人生平安养老（受托人）3家以上永颐国寿养老（受托人）3家以上金色林荫长江养老（受托人）3家以上养颐乐泰泰康养老（受托人）3家以上XX银行根据中小企业客户需求特点，特别设计了多款标准化企业年金集合计划3.4企业年金集合计划产品介绍（2）产品名称基金规模企业客户数管理人数累计投资收益养颐乐·安享4.55亿元2343.2万20%（2009年）养颐乐·金岁2.07亿元961.15万23.11%（2010年）养颐乐·如意2.69亿元1002.05万13.55%（2012年）3.5员工福利计划产品为协助客户实现吸引人才、留住人才和激励人才的目的，XX银行开发设计了以“养颐四方”为品牌的员工福利计划管理产品。养颐四方产品员工福利计划市场补充养老计划职业年金计划补充医疗计划员工储蓄计划住房补贴计划教育补贴计划绩效基金高管激励计划人才挽留计划弹性福利计划职业操守风险金……委托型：•方案设计+账管+投资咨询；•方案设计+账管+资金保管+存款；信托型：•单一信托投资计划；•集合信托投资计划员工福利计划咨询资金保管账户信息管理投资咨询资金保值增值资金托管……金融需求建行养老金服务优势目录学校养老金案例介绍人口老龄化与养老金发展建行养老金产品介绍4.1案例分享：民办高校养老金建立流程制订企业年金方案并获得内部批准2成立企业年金管理委员会进行决策3向监管部门进行报批、报备4选择机构、签署合同、提供相关服务5确定合理的企业年金管理模式1企业年金经办部门企业与职工1、起草企业年金方案草案2、集体协商企业年金方案草案，双方代表签字确认3、形成报备的企业年金方案企业年金方案设计程序4.2.1确定合理的企业年金管理模式4.2.2案例分享：民办高校养老金方案方案：年金管理的基本规定，各方意志的集中表达，年金合同的基础。职工：集体合同，职工补充养老保险权益的法律文件。运营机构：共同遵守的准则，客户需求的集中反映。监管部门：监管重点、备案制，合格的享受税优。参与人员激励和普惠的平衡中人、老人、新人的平衡领导与职工的缴费水平延续政策，平稳过渡稳定队伍和留住人才账户体系待遇领取4.2.3企业年金方案核心问题4.2.4企业年金方案分享：分配缴费分配：1.与老师年终考评挂钩2.与教龄挂钩3.重大奖项企业缴费划入个人账户的金额根据员工在企业的服务期限分别确定归属比例1年2年5年4年3年时间50％100％100％归属比例1年2年5年4年3年时间50％100％100％80％60％40％20％归属比例4.2.5企业年金方案分享:归属37改革前事业单位离退休人员计发标准改革后事业单位离退休人员计发标准测算测算说明：假设条件：依据2011年《中国统计年鉴》，2008年事业单位工作人员全年在岗平均工资为缴费基数。假定第年平均工资增长率为a=5%，单位缴费比例20%，个人缴费8%，投资收益率5%，同时假定物价指数不变。职业年金缴费比例为企业8%，个人4%，投资收益5%。4.2.6企业年金方案执行效果免费提供企业年金相关业务培训免费提供养老金金融IC卡免费提供信息披露384.3丰富的服务内容--年金相关增值服务提供《企业年金服务手册》提供年金政策、经济金融分析和市场投资动态等顾问咨询服务提供员工年金账户信息短信服务结束语XX银行诚挚地向各高校表达养老金管理服务愿望,愿意凭借丰富的养老金服务经验，以企业的利益为核心，向