月份经营计划执行分析

事业部月份经营计划执行分析汇报提纲月份经营计划执行分析经营计划完成情况问题与对策分析财务计划执行分析月份经营计划执行分析月度经营计划完成指标（台/万元）项目计划数当月完成数当月完成比例（%）比上年同期增长（%）产量销量销售收入利润经营计划目标上月度实际完成与计划指标的对比00.20.40.60.811.21.41.61.82产量销量上月计划上月实际0510152025303540销售额利润上月计划上月实际月份经营计划执行分析累计月度经营计划完成指标项目当月完成数占当季计划比例累计占当季计划比例累计占全年计划比例产量销量销售收入利润月份经营计划执行分析计划比例指标示意图0%5%10%15%20%25%30%产量销量销售额利润占季度计划比例累计占季度计划比例累计占年度计划比例月份经营计划执行分析销量走势图（？月为计划数）5151234567891011122001年2000年月份经营计划执行分析a25%b25%c25%d25%abcd•主要产品月度销售收入贡献示意图（万元）月份经营计划执行分析主要产品销售收入贡献与计划对比示意图0102030405060708090100产品A产品B产品C产品D计划贡献比例实际贡献比例月份经营计划执行分析自销（不含内配）25%内配25%出口25%OEM25%自销（不含内配）内配出口OEM•各类产品销售收入贡献示意图（万元）月份经营计划执行分析各类产品销售收入贡献与计划对比示意图0102030405060708090100自销内配OEM出口计划贡献比例实际贡献比例经营计划目标主要产品分类销售收入贡献示意0102030405060708090产品A产品B产品C产品D自销OEM内配出口月份经营计划执行分析经营计划完成情况问题与对策分析财务计划执行分析问题与对策分析上月度各项经营指标走势分析产量销量销售收入利润总体走势问题与对策分析月度市场总体分析与上月预测情况的对比问题与对策分析月度渠道政策月度渠道调整情况与计划的对比问题与对策分析采用的促销策略采用的促销措施方式时间地点费用促销效果与计划对比采用的价格策略价格变动情况对财务指标的影响对销售的影响与计划对比问题与对策分析采用的广告策略和创意主要的广告形式广告投放时间广告费用广告效果主要的广告效果评价指标与计划对比问题与对策分析产品分析月度新品投放情况市场反应新品的销售策略与计划对比问题与对策分析问题与对策分析原材料供应情况及时性质量指标成本指标其他问题与对策分析生产制造组织情况对销售的反应质量指标成本指标其他月份经营计划执行分析经营计划完成情况问题与对策分析财务计划执行分析财务计划执行分析费用计划执行情况（万元）项目计划数实际数计划实现比例较上年同期比率营业费用管理费用财务费用制造费用费用合计财务计划执行分析费用计划累计执行情况（万元）项目实际数占季计划累计占季计划占年计划累计占年计划营业费用管理费用财务费用费用合计制造费用财务计划指标及分析各项费用走势图0102030405060708090100123456789101112营业费用管理费用财务费用制造费用费用合计财务计划执行分析费用构成分析营业费用13%17%57%13%费用1费用2费用3费用4财务计划执行分析费用构成分析管理费用13%17%57%13%费用1费用2费用3费用4财务计划执行分析费用构成分析制造费用13%17%57%13%费用1费用2费用3费用4财务计划执行分析销售收入与费用执行情况配比表（%）项目当月计划完成率累计占季计划比例累计占年计划比例较上年同期比例销售收入费用合计营业费用管理费用财务费用制造费用财务计划执行分析主要产品单位材料成本走势0102030405060708090100123456789101112产品1产品2产品3产品4财务计划指标及分析月度资金收支执行情况（万元）项目计划数实际数计划完成比例上期结余收入完成支出完成结余财务计划指标及分析27%27%46%销售商品提供劳务内部银行借款其他收入货币收入构成示意图财务计划指标及分析8%33%8%13%16%9%13%材料采购工资及奖金费用支出长期资产购置利息支出偿还借款其他货币支出构成示意图财务计划执行分析其他财务指标指标本月实际数本月计划数本季计划数年计划数去年同期数销售费用率销售毛利率存货余额应收款余额财务计划执行分析产品毛利率与费用率分析0102030405060708090产品1产品2产品3总体水平毛利率费用率财务计划执行分析不同毛利率产品的利润贡献示意图11%15%50%11%13%小于3%3%--5%5%--8%8%--10%10%以上财务计划执行分析23%18%59%原材料在制品产成品主要存货构成分析财务计划执行分析20.43690A产品B产品C产品主要产成品构成分析财务计划执行分析20.43690341个月以下1-2个月2-3个月3个月以上产成品存货期分析财务计划执行分析20.43690341个月以下1-2个月2-3个月3个月以上原材料存货期分析财务计划执行分析应收账款构成分析13%17%57%13%单位1单位2单位3单位4财务计划执行分析应收账款账龄分析12%16%52%20%三个月以下三个月到一年一年到三年三年以上财务计划执行分析20.427.49020.4存货应收账款货币资金其他资产状况分析财务计划执行分析费用分析超支或节约原因与销售收入配比是否合理营业费用与销售收入配比制造费用与销售收入配比总费用与销售收入配比下期主要控制手段财务计划执行分析存货分析存货结构与存货期是否合理产成品原材料超期存货的处理手段财务计划执行分析应收账款分析超期应收账款的回收措施控制应收账款的主要手段