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1内江办事处稽核考试题库一、单项选择题:共52题1.客户身份资料在客户交易信息结束后，应当至少保存（）年。A、10B、15C、5D、3答案：C（中华人民共和国反洗钱法）2.稽核组最迟应当在退出现场后()个工作日内完成稽核报告。A、5B、10C、15D、20答案：A（四川省农村信用社现场稽核操作规程的通知）川信联发[2006]109号3.固定资产账面价值和在建工程账面价值之和占净资产的比重原则上不得超过（）。A、40%B、45%C、50%D、60%。答案：A（四川省农村信用社财务系统管理办法）川信联发〔2010〕328号4.票据上的记载事项：（）、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。A、背书内容B、票据金额C、原记载人的签章D、付款地答案：B（支付结算办法）5.银行业金融机构应加强对信息系统的，及时进行修补和更新，以保证信息系统的安全性、完整性。A、使用B、评估C、测试D、评估和测试答案：D《银行业金融机构信息系统风险管理指引》6.厂房抵押率最高不超过（）A.50%B.70%C.40%D.60%答案：A《川信联发[2009]64号》7.自助银行设备的业务交易流水为重要会计档案，保管期限为，到期后由档案管理部门统一组织销毁。A、2年B、30天C、1年D、3年答案：D《四川省农村信用社自助银行设备管理操作规程》川信联发〔2008〕185号8.离任、离岗稽核按照干部管理权限，原则上实行（）。答案：B2A、上挂一级B、下查一级C、垂直管理D、平行监督9.商业银行应当遵守资产负债比例管理规定中的资本充足率A、不得低于10%B、不得低于8%C、不得低于5%答案：B《商业银行法》10.稽核实施阶段，在进行调查、取证时，稽核人员不得少于人。A、1B、2C、3D、4答案：B（四川省农村信用社现场稽核操作规程的通知）川信联发[2006]109号11.（）是指代理社(行)对原始交易有疑问，包括持卡（折）人或存款人为确认某笔原始交易的相关信息而向开户社(行)提起的查询请求。A、查询查复B、再查询再查复C、再查复再查询D、查复查询答案：A（四川省农村信用社综合业务系统通存通兑管理暂行办法）12.一般流动资金贷款期限应根据借款人的贷款用途、生产经营周期、还款能力而确定，最长不得超过()。A、五年B、二年C、三年D、一年答案：C（四川省农村信用社流动资金贷款管理办法）川信联发[2007]124号13.以建筑物及其他地上定着物设定抵押的，必须（）A、连同该建筑物的地下车库一并抵押。B、连同该建筑物或其他地上定着物占用范围内的土地使用权一并抵押。C、连同其他地上定着物一并抵押。D、连同该建筑物或其他地上定着物占用范围内的土地所有权一并抵押。答案：B《四川省农村信用社贷款担保管理办法》川信联发[2007]92号14.信息系统风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对信息系统风险的（），推动银行业金融机构业务创新，提高信息化水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。A、识别、计量、预警B、计量、评价、控制C、识别、评价、控制D、识别、计量、评价、预警和控制答案：D《银行业金融机构信息系统风险管理指引》315.下列关于个人通知存款描述正确的是（）①分提前一天通知和提前七天通知②起存金额为5万元，须一次存入③可一次或分次支取，最低支取金额为5万元④只能提前支取一次A、①②③④B、①②③C、②③④D、①②④答案：B《四川省农村信用社通知存款管理暂行办法》16.稽核整改意见书应于同级联社主管主任审批稽核报告后（）个工作日内作出。A、5B、10C、15D、20答案：A17.下列说法正确的是（）。①以无地上定着物的建设用地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；②以企业、个体工商户、农业生产经营者的机器设备、原材料、半成品、产品抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。③以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；④以航空器抵押的，为国务院民用航空主管部门。就两架以上民用航空器设定一项抵押权或者就同一民用航空器设定两项以上抵押权时，农村信用社应当与抵押人就每一架民用航空器或者每一项抵押权分别办理抵押登记；⑤以船舶抵押的，为船籍港船舶登记机关；⑥以机动车辆抵押的，为车辆注册登记地公安机关车辆管理所；A、①②③④⑤⑥B、①②③④⑤C、①③④⑤⑥D、①②④⑤⑥答案：A《四川省农村信用社贷款担保管理办法》川信联发[2007]92号18.银行承兑汇票的贴现期限为自贴现之日起到银行承兑汇票到期日止，最长不超过（）个月。答案：B《票据法》A、3B、6C、9D、1219.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过4原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过（）年。答案：C《贷款通则》A、1B、2C、3D、520.新开立单位结算账户应自开立日起（）办理付款业务。A、3日内B、3个工作日内C、5日后D、3个工作日后答案：D（四川省农村信用社综合业务系统会计基本业务操作规程）川信联发[2007]229号21.关于自助设备现金业务操作，下列说法中正确的是（）。A、可以在没有视频监控的情况下进行自助设备现金业务操作。B、必须在有视频监控的情况下进行自助设备现金业务操作。C、可以一个人进行自助设备现金业务操作。D、以上都正确。答案：B（四川银行业从业人员五十个严禁（修订））22.以下哪项禁令属于四川省农村信用社十条禁令的内容之一。（）A、严禁违规揽存B、严禁泄露客户信息及本行商业秘密C、严禁将柜员卡、密码交给他人使用D、严禁代客户保管身份证，领取和保管存单（折）、银行卡等。答案：C（农村信用社十条禁令）23.以下哪项禁令属于操作柜员十个严禁（）。A、严禁发放虚假贷款和开立虚假账户（卡）。B、严禁使用他人名章、操作柜员卡、密码、业务印章等进行业务操作。C、严禁明知或应知是违规办理的业务不抵制、不报告D、严禁违规办理账户查询、冻结、解冻、扣划。答案：C（四川银行业从业人员五十个严禁（修订））24.下列哪项禁令属于客户经理十个严禁（）。答案：DA、严禁不查明原因擅自处理系统挂账B、严禁任何形式的账外经营和“小金库”C、严禁侵占、挪用农村信用社资金或客户资金D、严禁不按规定办理工作交接即换岗或离职，以及人为造成贷款损失后跳槽到其他银5行业机构工作。25.上级部门在对某信用社进行检查发现，该行客户经理从印鉴卡保管人员手中借出某企业印鉴卡后，私刻企业印鉴，并伙同他人办理了企业定期存款挂失，挂失期满即以本票提前支取，背书转让后划入其他企业帐户。该案件产生的根源环节（）A、挂失B、挂失期满支取C、私刻公章D、印鉴卡管理答案：D26.各类房屋、厂房、商铺、交通运输工具等其他抵押物原则上必须进行保险，保险单必须以本社为保险事故赔偿的（）A.第一受益人B.第二受益人C.共同受益人D.主要受益人答案：A《四川省农村信用社贷款担保管理办法》川信联发[2007]92号27.经办人员对单笔或者当日累计人民币交易（）以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，应按大额现金支付交易进行登记备案，并按规定权限和程序进行审批、上报。A、50000元B、100000元C、200000元D、500000元答案：A（四川省农村信用社人民币对公业务、反洗钱操作规程）川信联发[2007]193号28.借款人不能按期归还农户小额信用贷款的，可在贷款期限届满前()天，向贷款信用社提交书面借款展期申请书，并填写制式《农户小额信用贷款展期申请书》A.10B.15C.20D.30答案：B（四川省农村信用社农户小额信用贷款操作规程）川信联发[2007]100号29.（）包括控制环境、风险管理、控制活动、信息与沟通、监督等五个要素。A、内部审计B、内部控制C、财务管理D、组织治理答案：B（四川省农村信用社内部控制评价办法）川信联发[2007]72号30.农民工银行卡特色服务业务正确的操作流程（）。A、查询一一取款一一再查询一一要素审查一一付款6B、查询一一取款一一付款一一再查询一一要素审查C、取款一一查询一一付款一一再查询一一要素审查D、要素审查一一查询一一取款一一再查询一一付款答案：A（四川省农村信用社关于规范农民工银行卡特色服务业务操作流程的通知）31.贷款风险类别由下级调至上级的，由贷款发放单位提出调整理由并上报联社（）确定分类结果。答案：BA、信贷经营部门B、风险管理部门C、稽核部门D.财务会计部门32.凡有金库的单位必须坚持（）小时守库值班，严格执行（）以上武装守库制度。A、122B、242C、482D、82答案：B（四川省农村信用社安全保卫操作规程）33.凡是存储有（）的计算机，严禁入互联网。A、单位报表数据B、个人信息数据C、程序代码D、保密信息或具有保密用途答案：D《四川信社网内及网间接入安全暂行规定》的通知（川信联办法【2008】40号）34.各地要加强自助银行设备内控管理。严格执行以两人一组分别保管钥匙和密码，加钞清机双人操作，每（）必须拆散轮岗重新组合的规定。A、一个月B、季度C、半年D、一年答案：C《四川省农村信用社联合社关于印发四川省农村信用社自助银行设备管理操作规程的通知》（川信联发〔2008〕185号）35.直联POS入账方式可以设置为（）答案：BA．实时入账B.手工入账C.日终自动入账D.都可以36.从（）开始，新开立蜀信卡的客户，需持蜀信卡及本人有效身份证，到开卡网点凭支付密码书面申请开通ATM转账业务，否则不能在ATM机上办理转账业务。A、2010年6月1日（含）B、2010年7月1日（含）7C、2010年8月1日（含）D、2010年9月1日后（含）答案：D《四川省农村信用社联合社办公室关于蜀信借记卡ATM转账签约等业务办理的通知》（川信联办发〔2010〕254号）37.信用社在管理辖内电话支付终端过程中，应（）与代理点进行帐务核对，指定专人对代理点操作人员进行上岗培训，并定期进行业务指导及巡检工作。A、每月B、每季C、每半年D、每年答案：A。《关于印发四川省农村信用社电话支付终端业务管理暂行规定的通知》（川信联办发〔2011〕63号）38.电话支付终端单笔消费额度限制在500元内，他行卡消费按照银联收费标准由机具网点向机主收取手续费。手续费收入按照（）在发卡行、机具网点、银联之间分配。A、6：3：1B、7：2：1C、6：2：2D、8：1：1答案：B。《关于在全省农村信用社大力推广营销电话支付终端业务的通知》（川信联办发〔2011〕66号）39.证书申请时自动生成两码即授权码和下载码，（）后自动过期,个人客户需在有效期内完成下载,过期需到柜台重发两码。A、10天B、14天C、15天D、30天答案：B。《四川省农村信用社联合社办公室关于印发四川省农村信用社网上银行业务管理暂行办法等四个制度办法的通知》（川信联办发〔2011〕343号）40.客户注册后连续()以上未使用网上银行服务,四川省农村信用社（农合行、农商行）有权暂停或终止对客户的网上银行服务.A、1年B、2年C、3年D、5年答案：C。《四川省农村信用社联合社办公室关于印发四川省农村信用社网上银行业务管理暂行办法等四个制度办法的通知》（川信联办发〔2011〕343号）841.内部审计机构和人员应保持（A），不得负责被审计单位经营活动和内部控制的决策与执行。A、独立性和客观性B、独立性和权威性C、公正性和客观性D、独立性和谨慎性42.内部审计基本准则规定，内部审计人员在审计过程中，应充分考虑（A）A、重要性与审计风险的问题B、管理需要与审计资源的问题。C、组织的性质、规模及内部治理结构的问题D、实施后续审计的问题43.审计项目的各级复核人员应在各自责任范围内对（B）的充分性、相关性和可靠性予以复核。A、审计项目B、审计证据C、审计依据D、审计对象44.（A）是预防舞弊的主要途径。A、建立、健全组织的内部控制并使之得以有效实施B、内部审计人员工作勤勉C、组织管理层重视内部审计工作D、将内部审计工作外包给业绩突出的会计师事务所45.审计报告应当客观、完整、清晰、及时、具有建设性，并体现（A）原则。A、重要性