县机关事务管理局财产管理制度

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------1/15县机关事务管理局财产管理制度为加强固定资产管理，保护财产的完整和安全，特制定财产管理规定如下：（一）财产管理范围1、单价在800元以上，耐用时间在一年以上的固定资产；2、单价虽不足800元，但耐用时间在一年以上的大批同类财产或专用设备；3、图书、光盘；4、其他符合固定资产标准的财产。（二）新增财产实行检查验收制度1、机关单位利用财政拨款投资兴建的基本建设项目，必须纳入基本建设计划，经批准后才能施工，并单独组织核算。竣工后必须认真组织验收，验收合格，造价无误后，财产管理部门填制《基本建设项目完工验收单》，登记造册，凭此单记入总帐和固定资产明细帐。2、对于购置的固定资产（财政统一采购或自行购买），应由财产管理部门进行验收。对其中的专业设备或技术含量较高的资产，还应会同使用部门共同验收。验收合格后，由财产管理部门登记在册。3、自制的、调入的、接受捐赠的固定资产也须进行验登记造册。（三）财产的计价1、新建、购入和调入的固定资产，分别按造价、购价和调拨价入帐。购入和调入固定资产的运杂费，不计入固定的原价内。2、自制的固定资产，按所开支的工料费计价入帐。3、无价调入和原有的固定资产，不能查明定价的，可以按重置价估价入帐。（四）财产的领用调出单位领用固定资产，应由使用部门主要人员和经办人员填制《财产物资领用单》，向财产管理部门申请领用。单位调出固定资产，必须凭单位验收的有关手续进行办理，同时，将调出财产种类、名称、规格、数量、原价及时抄报财产部门和财务部门。（五）财产的报损、报废1、财产的自然损耗，由使用部门或个人填具《财产报损、报废单》、经单位领导批准后，抄告财产管理部门。2、凡是使用人或管理人玩忽职守或保管不力，致使财产物资发生被窃、遗失等，应认真查清责任，分别情节轻重，给予应有的处分。3、凡是损坏公共财物，一般要按价赔偿。4、凡经批准报损、报废的财产物品，应如数交由财产管理部门核对、验收，并加以利用或变价处理。（六）财产的盘存对于各类固定资产，每年必须全面清点一次。在盘点清查过程中，除了查明固定资产的实有数与帐面余额是否相符以外，还应注意固定资产的保管、使用、维修、保养情况。如发生盘盈、盘亏和毁坏，应按规定提出处理意见，报请领导审查批准，并相应调整帐面金额。---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------3/15**县机关事务管理局财务报销规定（一）会议经费根据会议通知编造预算，按财政局核拨数予以报销。（二）报刊订阅原则上保证党报、党刊的订阅。（三）差旅费、接待费开支标准按县财政局文件及有关财务规定执行。（四）学历、技能等级培训和考试费用，需经领导同意。参加县组织、人事、劳动部门及以上举办的对口岗位相关培训、考试合格的，凭培训发票，给予报销；学历进修取得毕业证书，凭发票（不含书、证费），给予一半的报销。（五）车辆维修、保险和定点加油的费用按政府采购及招投标办法报销，出车补助及奖励按有关规定执行。（六）房屋、设备维修经费，做到专款专用。根据建筑工程预算书编制的预算和财政局核拨数，按合同规定预付工程进度款；工程结束验收合格后，按审计部门审计后的建筑工决算，结清余款。（七）绿化、保洁等费用按合同服务项目的履行情况予以支付。（八）因工作需要购置、安装办公用具、通讯设施、电器设备等物品时，凡符合政府采购范围的，按政府采购办法规定办理；凡在局公务用品采购范围内的，按照公务用品采购和结算程序办理支付手续；必要零星物资的购置，须经科（室）负责人同意，经局领导审核后方可购置。（九）报销凭证必须有加盖“税务局发票监制章”的正式发票，注明用途、经手人、审批人的签名和日期后，方可报销。（十）所有行政费用由局领导一支笔审批。**县机关事务管理局财务管理制度为了加强财务管理和监督，促进经费合理使用，提供稳定、有序的后勤保障，特制订本制度。（一）财务管理的原则是：执行国家有关法律法规和财务规章制度，厉行节约，制止奢侈浪费，量入为出，保证重点，兼顾一般，注重资金使用效益。（二）年初要合理编制单位预算，统筹安排，节约使用各项资金，保证单位正常运转的资金需要；年终要编制决算报表，如实反映单位的预算执行情况。（三）财务（财产）管理，实行分管财务的局长（下同）一支笔审批制度。本局（除特种经费和工会经费）的日常经费开支，需由分管局长签字同意后方能报销。（四）差旅费报销，本局干部职工出差由科室负责人证明，报分管局长审批，科室负责人出差由分管局长审批。（五）购置各类办公用品，必须由办公室根据各科室的要求提出计划，经分管领导同意后统一安排购买，未批先购的不予报销；基本建设、维修、绿化，要先预算审检后，方可施工；数额较大的经费支出，要局长办公会议集体讨论决定，对大宗的或数量较大的物品要执行政府采购制度。（六）坚持专款专用，不得挪用、挤占专项经费；坚决执行收支两---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------5/15条线管理，不得设置小金库、帐外帐。（七）会计人员对取得的原始凭证进行审核，若有不规范、不合法的要予以退回；每月要结出各科室的资金使用情况，并就应注意的问题作出解释。月末要编制月报表，并上报财政部门。（八）要做到帐证、帐表、帐实相符，现金和银行日记按日逐笔顺序登记，出纳现金不得超限额过夜，现金超过壹仟元要存放银行。为进一步加强机关管理，建立科学、有序、廉洁、高效的机关管理运行机制，提高工作质量和办事效率，根据上级的有关规定和本局的具体实际，制订如下制度。一、工作纪律（一）机关工作人员必须忠于职守，模范执行国家宪法、法律、法规和规章，坚决履行岗位职责，按时完成工作任务。（二）遵守机关工作制度，按时上下班，做到不迟到、不早退、不旷工，如因事外出应向上级报告或请假，局长、书记按规定向市有关领导请假，经批准后方可离开工作岗位。（三）办事认真、负责、准确、迅速，注重质量；股室之间要主动配合，团结协作，谦虚谨慎，不扯皮、不推诿，共同做好工作。（四）坚持廉洁从政，不准接受对公正执行公务有影响的宴请，不准以任何借口或方式收受有关单位、个人馈送的钱物，不准利用职权和工作之便搞钱权交易和“吃、拿、卡、要。（五）树立爱岗敬业的思想，努力学习科学文化知识，刻苦钻研业务，讲究文明礼服，遵守社会公德。二、会议和办文制度（一）会议制度1、各股室需召开全市性会议的需经分管领导批准，并提前通知办公室。2、需有关领导参加的会议，主办股室应提前向有关领导报告，以便合理安排时间。（二）办文制度1、机关的一切行文要坚持必要性、实用性、指导性的原则，贯彻《中国共产党公文处理条例》和《国家行政机关公文处理办法》，尽量减少不必要的行文。2、凡以本局名义行文，承办股室要认真审核，签署意见送办公室核改、登记、编号后呈有关领导签发。3、行文要短小精悍，切忌冗长；需转发的公文应尽量少原文转发，提倡摘转要点，切忌滥转、滥印、滥发，努力提高公文质量。4、办公室要严把公文政策、文字、格式关，文稿印发前校对不应少于3次，承办股室负责一校、二校，最后办公室把关。5、各股室要在每年3月前将上年度办结的文件、资料送归办公室集中归档、保管。6、需加盖本局印章的一切文件、报表，办公室要严格审核，重的文件、报表应有领导签名或同意。严禁在空白表格、凭据、信纸等---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------7/15加盖印章。三、财务管理制度（一）办公经费。购置办公用品、用具要先报告后开支，其中开支50元以下的由股室领导审批，超过50元的一切开支由股室领导加具意见由局长“一支笔”审批。（二）出差补助费。阳春市内出差不补助；出差（含会议和上级举办的业务学习班）阳春市外阳江市内，每人每天补助20元；出差阳江市外每人每天补助50元。到上述地方出差、开会或学习的，如需住宿单人的房租每人每晚不得超过250元，2人的房租每人每晚不得超过250元。（三）业务接待费。需接待上级领导和有关单位来人，负责接待的股室要先到办公室开具接待单，经局长批准后方可接待。结帐时原则现金结算，确需记帐的经办人要在3天内将记帐单报局长签批后送财会股办理结算。（四）车辆修理费。车辆维修前，司机要先提交修理或更换零件的清单，经办公室、财会股、纪委派员鉴定和核实后，送分管领导审核后呈局长审批。（五）车辆汽油费、路桥费由随车人员签名，经办公室审核后呈局长审批（如无随车人员的由办公室审核后呈局长审批）。（六）财务人员要认真执行审计和财务制度，遵守财经纪律，严格经费审批制度，并每月向局领导报告财务收支情况，每季在政务公开栏公布一次。四、物业租赁管理制度(一)物业租赁领导小组和有关股室要继续做好机关物业的招租工作，理顺物业的权属问题。（二）物业租赁前要多方征求意见，切实做好可行性调查评估，出租价格和有关问题要提交局长办公会议讨论决定。（三）要加强租金、水电费的收缴工作，做到按时收缴租金和水电费。五、粮食购销监管制度。粮食的收购、轮换、销售价格由局长办公会议决定，公开价格，公开竞价，合法交易。六、车辆管理制度（一）本局小车由办公室统一调度使用，在确保局领导公务用车前提下，按先公后私，先急后缓的原则进行安排。（二）需用车的股室，必须提前告知办公室，由办公室做好派车记录(用车时间、地点、用车性质和随车人员等)，并及时通知司机做好出车准备（三）未经批准，车辆原则上不准在外过夜，完成工作任务后应将车辆停放在本局车库。（四）本局车辆原则不准外借，经局长批准外借的，所需费用由借用人自付。七、其他有关制度（一）各股室要加强电脑、复印机、传真机等办公设备管理，---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------9/15指定专人负责操作和维护，禁止在电脑等设备上玩游戏或办私事。（二）卫生制度。每天要对办公室清扫一次，并在每周末组织一次大扫除，保持办公场所清洁、整齐。（三）下班时各股室人员要认真检查门锁、电器等开关是否关闭，确保安全。（四）本制度从印发之日起执行，如与本局过去制订的规定或上级政策抵触的，按本制度或上级政策执行。1、新有合同必须进行评审，见附表2、外揽合同由经营经理组织有关人员编制，完毕后转合同评审相关人员（生产经理、安装经理），通过后加盖单位合同章。3、设备合同（***元以上）通过共同询价或招标后，合同由生产经理编制，完毕后转合同评审相关人员安装经理审定，通过后加盖单位合同章。4、外包合同分为包清工工程、包清工加附材工程、包工料工程，由生产经理择优或共同招标确定施工队伍，并起草合同，预算员核定工程量，经营经理复核单价后，转各相关人员评审，通过后加盖单位合同章。5、合同的监督及责任划分：1）生产经理调度相关人员根据合同要求控制好工期、安全、质量及现场文明施工、人员、设备调配等涉及生产的各项指标。2）经营经理调度相关人员根据合同要求编制好限额领料、计件工资、设计变更、工程决算、交工资料、组织验收等属经营岗位的各项指标。3）财务根据合同要求严格把关,外揽合同控制好材料成本、回