第三章 保险的性质、职能与作用

第三章保险的性质、职能与作用第一节保险的性质第二节保险的职能第三节保险的作用第一节保险的性质一、损失说从损害补偿这个角度来研究保险补偿机制，有如下几个代表学说：（一）损失赔偿说该学说支持者认为，保险是一种损失赔偿说合同。该学说的核心在于说明保险的目的是补偿人们在日常生活中由于偶然事件（包括自然灾害和意外事故）的发生所造成的经济损失。（二）损失分担说强调在损失赔偿中多数人的互相合作的因素。认为保险的本质在于分摊损失，以财务上的确定性来代替现实中的不确定性。损失分担说将保险做广义解释，把人寿保险包括在内。（三）风险转嫁说从风险处理的角度来研究保险性质的。认为保险是一种风险转嫁机制，个人和企业可以通过保险将现实生活中的各种风险转嫁给保险公司。在风险转嫁说看来，保险是风险转移的一种方法。风险转嫁说的观点至今仍广泛运用于风险管理与保险领域。二、非损失说保险应该有一个统一的性质，既然损失保险说不能涵盖人身保险，那么就在损失概念以外另寻解释。（一）技术说技术说立足于保险的数理基础，对财产保险和人寿保险作统一解释，有着显著的精算特征。这一学说将保险中采用的特殊技术看成为保险的特性。（二）欲望满足说认为保险是满足在保险责任范围内的风险事故而引起的金钱欲望的机制，如果发生保险责任范围内的风险事故必须以引起金钱欲望。保险是处于同样经济不稳定条件下，许多企业经营单位把偶发的且能计算出来的金钱上的欲望，根据互助原则予以保障的手段。（三）财产共同准备说共同财产准备说认为保险是保障社会经济生活安定的手段，要实现这种保障目标，就必须要按照大数法则建立共同财产准备制度。财产共同准备说实际上从保险基金机能上来解释保险性质。（四）相互金融机关说该学说认为，保险作为保障社会经济生活安定的一种有力手段，其最终目的是为了调整人们的货币收支，现代保险业务反映了货币的供求关系，因此，保险就是资金相互融通的机制。保险公司是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。三、二元说“二元说”论者认为：财产保险与人寿保险不可能统一在一个单独的定义中，保险合同或者是损失补偿合同，或是以给予一定金额为目的的合同，二者只能择一或只坚持前者而否定后者。二元说可分为否定人身保险说和择一说。（一）否定人身保险说该说认为，无论是狭义的损失概念，还是包括精神损失在内的广义损失概念，都不能合理说明人身保险的性质。人身保险合同是与保险合同性质完全不同的另一类性质的合同。是与投资，储蓄等性质更加接近的合同，是一种单纯货币支付合同，或者是以现在的支付购买未来某种金额的合同。（二）择一说既然从人身保险与财产保险之间找不出共同的，为大家都能接受的保险概念，因此，择一说主张分别界定人身保险和财产保险。保险合同不是损失补偿合同，就是以给付金额为目的的合同。四、保险的本质保险质的规定性第一，保险是对国民收入中的一部分后备基金的分配和再分配活动，属于分配环节。第二，没有风险就没有保险。自然灾害和意外事故的存在是保险成立的条件。第三，保险分配是价值形式的分配。第四，保险分配不同于分配环节的其他分配形式，它是一种对经济损失的部分或全部的平均分摊，体现公平合理原则。第五，保险是以善后处理经济损失为目的的联合行为，必须有多数人参加才可能有保险行为。第六，保险是一个属概念，其内涵量的规定性必须使其外延量能够概括所有的保险经济现象。保险的定义：保险是集合具有同类风险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因自然灾害或意外事故所致经济损失的补偿行为。五、保险与类似经济行为的区别（一）保险与储蓄需求动机不同。权利主张不同。运行机制不同。行为后果不同。（二）保险与救济救助方式不同。权利义务不同。行为对象不同。主张权利不同。（三）保险与赌博目的不同。条件不同。机制不同。后果不同。第二节保险的职能一、保险的基本职能（一）分散风险职能是指保险将在一定时期内可能发生的自然灾害和意外事故所导致的经济损失的总额，在投保人之间平均化了，从而使个人难以承受的损失，变成多数人可以承担的损失。风险不仅在空间上得以分散，而且在时间上也可以得以分散。（二）经济补偿职能即参加保险的全体成员建立起来的保险基金用于少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所受损失的经济补偿。通过保险的补偿职能，人们可以抵抗灾害、保障经济活动的顺利进行以及在受难时得到经济帮助。分散风险和经济补偿是手段和目的的统一，是保险本质特征的最基本反映。分散风险是经济补偿的前提和手段，补偿损失是分散风险的目的。二、保险的派生职能（一）融资职能是指将形成的保险基金中闲置的部分，重新投入到社会再生产过程中。保险人为了使保险经营稳定，必须保证保险基金保值增殖，所以，保险资金运用是必须的。另一方面，保险公司作为商业机构，以营利为目的，从自身经济利益出发，也愿意通过保险基金的投资获得更高收益。（二）防灾防损职能作为保险经营者，为了稳定经营，有必要对风险进行分析、预测、评估。通过人为的事前预防，可以减少损失的产生。保险公司的经营活动，通常是以提供损失管理服务来实现防灾防损职能的。损失管理服务的内容主要是分析潜在的损失风险、评价保险标的的风险管理计划、提出费用合理的替代方案和损失管理措施等等。第三节保险的作用一、保险在微观经济中的作用有利于受灾企业及时恢复生产。有利于企业加强经济核算。促进企业加强风险管理。有利于安定人民生活。有利于民事赔偿责任的履行。有利于提高企业和个人信用。二、保险在宏观经济中的作用有助于保障社会再生产的正常进行。保险极大地减少了经济个体的不确定性，促进资源合理配置。有助于财政收支计划和信贷收支计划的顺利实现。增加社会可投资资金，为社会提供长期资本来源。减少人们对未来的顾虑，由此刺激消费和促进投资。推动贸易和商务的发展。增加外汇收入、增强国际支付能力。有利于科学技术向现实生产力的转化。