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Chapter7.LetterofCredit1.WhatisLetterofCredit?2.Partiesinvolvedinadocumentarycredit.(跟单信用证的当事人)3.Basicdocumentarycreditprocedure.（基本的信用证流程）4.TypesofCredit.（信用证的种类）7.1信用证概述一、信用证的概念信用证（LetterofCredit,L/C）是银行应开证申请人（进口商）的要求，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面文件。Theletterofcreditisanundertakingissuedbyabankfortheaccountofthebuyer(theapplicant)orforitsownaccount,topaythebeneficiarythevalueofthedraftand/ordocumentsprovidedthatthetermsandconditionsoftheDocumentaryCreditarecompliedwith.7.1信用证概述7.1信用证概述对于信用证的定义注意三点：1、银行承担第一性付款责任。2、银行的付款是有条件的。3、开证行可以自己付款，也可以委托其他银行代付。7.1信用证概述根据UCP500的规定，开证行的付款方式有三种：第一，开证行直接付款。包括向受益人或指定人付款，或承兑及支付受益人出具的汇票。第二，指定另一银行付款。包括指定另一银行付款，或承兑及支付受益人出具的汇票。第三，授权其他银行议付。授权其他银行有追索权地买进受益人持有的跟单汇票或信用证指定的单据。7.1信用证概述信用证的特点：1、信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。2、信用证是一项独立文件，它不依附于合同而存在。3、信用证是一种单据业务。7.1信用证概述信用证的作用1、对开证申请人的作用。2、对受益人的作用。7.2信用证当事人1、开证申请人（Applicant），简称开证人。指向银行申请开立信用证的当事人。即进口人或买方。Theapplicantisalwaysanimporterorbuyer,requestingthebanktoissuealetterofcreditinfavorofanexporterorasellerabroad.7.2信用证当事人申请人的责任：（1）填写开证申请书；（2）按开证行的要求交纳开证手续费和保证金；（3）及时付款赎单；（4）作为第二性付款人向受益人付款。申请人的权利：(1)要求开证行严格按照信用证要求审查受益人提交的单据，并仅对符合信用证规定的单据付款；(2)若有关情况发生变化，可以要求开证行向受益人发出信用证修改书。7.2信用证当事人2、开证行（IssuingBankorOpeningBank）即接受申请人委托对外开出信用证的银行。它一般是进口商所在地银行。Theissuingbankisonewhichissuesaletterofcreditattherequestofanapplicant.7.2信用证当事人开证行的责任：（1）根据申请人的指示开立信用证；（2）承担第一性付款责任。开证行的权利：（1）收取押金或取得质押的权利；（2）有权审单及拒付；（3）控制单据及货物。7.2信用证当事人3、受益人（Beneficiary）受益人是信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口商或实际供货人。Thebeneficiaryistheexporterorthesellerinwhosefavorthecreditisissued.7.2信用证当事人受益人的责任（1）按合同发货并提交相符单据；（2）接受议付行的追索；（3）赔偿进口商的损失。受益人的权利（1）有权决定是否接受及要求修改信用证；（2）有权向开证行及进口商收取货款。7.2信用证当事人4、通知行（AdvisingBank）通知行是受开证行的委托将信用证转交受益人的银行。Thebankiscorrespondentbankorbranchoftheissuingbanktowhomtheletterofcreditisroutedfortransmissiontothebeneficiary.7.2信用证当事人通知行的责任：（1）验证信用证的真实性；（2）及时向受益人通知或传递信用证；通知行的权利：（1）向受益人收取通知费；（2）在开证行在信用证中要求通知行对信用证加具保兑时，可考虑，决定是否接受该项要求。7.2信用证当事人5、付款行（PayingBank）付款行是开证行授权进行信用证下付款或承兑并支付受益人出具的汇票的银行。Thepayingbankisauthorizedbytheissuingbanktopaythebeneficiaryaccordingtothetermsandconditionsofthecredit.7.2信用证当事人6、保兑行（ConfirmingBank）保兑行是出口国或第三地的某一银行应开证行的请求，在信用证上加注条款，表明该行与开证行一样，对受益人所提示的符合信用证规定的汇票、单据负有付款、承兑的责任。TheConfirmingBank,usuallytheadvisingbank,addsitsconfirmationtothecreditattheauthorizationorrequestoftheissuingbank.7.2信用证当事人保兑行的责任：接受受益人提交的符合信用证条款的单据，向受益人终局性地支付信用证所承诺的款项。保兑行的权利:（1）有权决定是否对信用证保兑；（2）向开证行收取保兑费；（3）有权决定是否同意修改信用证及对信用证的修改部分是否加保；（4）在单据符合信用证规定并向受益人支付了款项后，有权向开证行要求偿付。7.2信用证当事人7、议付行（NegotiatingBank）议付行是根据开证行的授权买入或贴现受益人提交的符合信用证规定的汇票及/或单据的银行。NegotiatingBankistheonewhichpurchasesthedraftdrawnbythebeneficiaryontheissuingbankoronanydraweebankasspecifiedincredit.7.2信用证当事人议付行的责任：按照信用证规定，审查受益人提交的全套单据，在符合规定后，向受益人办理议付。议付行的权利：（1）审核单据；（2）向指定银行收款；（3）对受益人有追索权；7.2信用证当事人8、偿付行（Reimbursingbank）偿付行是开证行指定的对议付行或付款行进行偿付的代理人。Reimbursingbankisonebankfromwhichthepayingbankornegotiatingbankmayobtainreimbursement.Itmaybetheissuingbankoranauthorizedbankoftheissuingbank.7.2信用证当事人偿付行不审核单据，其对付款行、议付行的偿付，不能视为开证行的付款。因此如事后开证行发现单证不符，只能向索偿行（议付行或付款行）追索而不能向偿付行追索。如果偿付行没有对索偿行履行付款义务，开证行有责任付款。练习题1、我公司单证员整理好全套单据交议付银行，该行审单人员未审出其中的不符点（CTNS打为CNTS），如果传递给开证银行，遭拒付，该由谁承担责任？练习题2.信用证经保兑后，保兑行（）1.只有在开证行没有能力付款时，才承担付款的责任2.和开证行一样，承担第一性付款责任3.需和开证行商议决定双方各自的付款责任4.只有在买方没有能力付款时，才承担保证付款的责任练习题3、北京某服装公司与日本某会社签订一批服装出口合同，日方开来不可撤销跟单L/C。信用证规定，金额总计200000美元，货款在货到30天支付。在规定期限内出口方向议付行交单，单证相符，议付行向开证行提交单据。但当30天后，开证行因申请人称货物有问题拒付。请问：开证行能否拒付？练习题4、我方向美国出口一批货物，合同规定8月份装船，后国外来证装船期在8月15日之前，但我方在8月15日之前无船去美，我方立即要求外商将船期延至9月15日之前。随后外商来电称：“同意船期延展，有效期也顺延一个月。”我方9月10日将全套单据交付银行办理议付，但银行拒绝收单。议付行是否有理由这么做？信用证的业务流程7.3信用证的开证形式根据信用证的开立方式不同，将信用证分为信开信用证和电开信用证。1、信开信用证（LetterofCredit）指以信函（Letter）形式开立的信用证。它是一种传统的开立信用证的方式，一般是开立正本一份，副本数份。7.3信用证的开证形式2、电开信用证电开本信用证是银行将信用证内容以加注密押的电报、电传或SWIFT的形式开立的信用证。电开本信用证又分为简电本和全电本。7.3信用证的开证形式（1）简电本（BriefCable）指仅记载信用证金额、有效期等主要内容的电开本。注意：它通常不是信用证的有效文本。一般在电文中注明“随寄证实书”（MailConfirmationtoFollow）。7.3信用证的开证形式（2）全电本（FullCable）是开征行以电文形式开出的内容完整的信用证。电文中注明“Thisisanoperativeinstrument,Noairmailconfirmationtofollow”,即这样的电开本是有效文本，可以作为交单议付的依据。7.4信用证种类信用证种类很多，根据不同的标准，可将信用证分为以下几种：一、跟单信用证和光票信用证根据信用证下的汇票是否随附单据，将信用证分为跟单信用证和光票信用证。7.4信用证种类（一）光票信用证（Clean/CashCredit）光票信用证是不附单据，受益人可以凭开立收据（一般为汇票）在通知行领取款项的信用证。一般用于非贸易结算和贸易结算中的预支信用证。7.4信用证种类（二）跟单信用证（DocumentaryL/C）跟单信用证是凭规定的单据或跟单汇票付款的信用证。贸易结算中绝大部分是跟单信用证，应提交的单据一般在信用证中有明确规定。7.4信用证种类二、可撤销信用证和不可撤销信用证（一）可撤销信用证（RevocableL/C)指信用证的开征行有权在信用证开出后不征求受益人的同意随时撤销或修改的信用证。在这类信用证上常见到类似之句：Thiscreditissubjecttocancellationoramendmentatanytimewithoutpriornoticetoyou.(此信用证可在任何时候撤销或修改而不必事先通知你们。)7.4信用证种类开征行的责任：可撤销信用证被修改、撤销时，开征行一般应将信用证被撤销的事实通知出口地银行。如果出口地有关银行在接到修改或撤销通知以前，已经办理了付款、承兑或议付，开征行有义务偿付。这一点可在信用证上加注。7.4信用证种类Weundertaketohonoryourdraftsdrawnandnegotiatedinconformitywiththetermsofthiscreditprovidedsuchnegotiationhasbeenmadepriortoreceiptbyyouofnoticeofcancellation.(我们保证在你们接到撤销通知以前，根据本信用证条款议付的汇票在向我行提示时，我们照付。)7.4信用证种类（二）不可撤销信用证（IrrevocableL/C)指信用证一经开出，在有效期限内，非经信用证各有关当事人的同意，开征行不能单方面修改或撤销的信用证。不可撤销信用证对受益人收取款项较有保证，结算中最为广泛。7.4信用证种类三、保兑信用证和不保兑信用证根据信用证是否有另一个银行加