租赁公司商业计划概要

设立融资租赁公司的商业计划概要目录第一章股权结构和经营理念概述第二章投资动机和注册资本金第三章市场环境3.1未来的市场3.2资金来源3.3人力资源第四章租赁方式4.1租赁产品4.2主要行业及设备4.3租赁交易额第五章实施计划5.1战略出发点5.2实施进度5.3实施措施（1）组织机构：（2）人员配备：（3）主要规章制度：6.4实施流程第六章，财务分析6.1财务模型说明6.2财务模型6.3财务状况第七章，融资计划7.1原则7.2说明第八章，风险管理8.1确定市场定位8.2确定盈利模式8.3内部控制机制8.4退却机制第一章广泛的低成本资金来源和差异化竞争理念以及灵活的经营策略是公司经营的核心理念。简单地讲：融资租赁业务就是在融资租赁公司平台上的融资+租赁一手对接资金，一手找来业务，融资租赁公司就是一个服务平台。融资租赁公司开展业务不是简单的一单一事，而是一个系统工程。融资租赁公司定位和平台建设是基础。无论从低成本资金来源还是业务拓展以及后续公司发展都绕不开一个股权结构问题！股权结构上只能是国有或者大型企业集团控股才能解决低成本资金来源以及后续经营问题，所以能否需找到强力合作方控股是企业成立的首要问题。只有解决了这个问题后续讨论才有实现的可能性。组织架构只需要按照最传统公司制度实行即可，附表一张一笔带过。1第二章投资动机和注册资本金股东的投资动机除了盈利以外，不存在其他隐性动机。公司将以股东的资金、产品和技术服务为依托，以融资租赁的各种解决方案来开展业务。公司在成立的第一年中将主要依赖股东的资金，1年以后将完全独立发展。以公司的注册资本金为1亿美元为例。第三章市场环境3.1未来的市场公司的承租人大部分为企业承租人，以下为公司潜在的市场。医疗器械：二甲及以上的医院；能源电力：规模以上能源企业；绩优上市公司；大型外资企业大型国有企业；绩优民营企业；各类政府机构：各部委、海关、商检、工商、税务等；金融机构：各类银行、保险公司、证券公司、信托投资公司等；3.2资金来源公司的财务方针是以保障资金的流动性、安全性和盈利性为原则，保持足够的信用等级：保留足够数量的存款和短期投资。公司的筹资方针是利用外资和利用中国国内资金相结合，根据资金市场的具体情况（政府的政策、市场状况）灵活掌握。公司的运营资金除了第一年利用资本金外，要尽量申请银行或银行系统的金融租赁公司做保理业务，由按项目申请保理，发展到多个项目打包保理直至取得信用额度；时机成熟时，申请发行租赁债券；除银行以外，还可以逐步与信托投资公司、基金、保险公司等建立战略伙伴关系，建立多元化的、稳定可靠的资金来源。第1年第2年第3年第4年第5年按项目从银行或银行系统的租赁公司逐笔申请保理贷款；与信托投资公司或者私募基金建立项目合作，扩大资金来源。与证券公司建立项目合作，扩大资金来源；启动ABS和相关产品发行将多个项目的应收款从银行或银行系统的租赁公司申请向银行申请信用额度；向证监会申请发行租赁项目债券向证监会申请上市保理贷款；3.3人力资源经过20多年的发展，中国租赁业人力资源奇缺的现象已有所缓解。公司人力资源的方针是实事求是，按需招聘，实行全员劳动合同制。第四章租赁方式4.1租赁产品根据《外商投资租赁业管理办法》的规定和中国租赁业界的成熟经验，公司将推出以下金融产品：融资租赁：直接租赁、售后回租、转租赁、委托租赁、联合租赁、杠杆租赁等；委托租赁基金；发行债券（批准后执行）；租赁物件的余值处理；租赁业务咨询。4.2主要行业及设备公司在租赁业务中所涉及的主要行业及设备有：各种医疗器械；各类印刷机械；各类建筑机械；各类运输车辆；船舶及民用航空器；各类IT终端设备；4.3租赁交易额根据公司的注册本金和融资能力，公司的融资租赁交易额将依照“起点适当，稳步发展”的方针推进。注册本金的70%投入租赁交易。融资租赁交易额的起点为第1年7000万美元，以后按每年40%的发展速度递增，直至不超过监管要求的风险资产底线。经营租赁交易额的起点为第1年为零，第二年为2500万美元，以后按每年20%的发展速度递增。（单位：1,000美元）第1年第2年第3年第4年第5年融资租赁70,00098,00027,44038,41653,782经营租赁25,00030,00036,00043,200第五章实施计划5.1战略出发点公司的战略出发点是，在五年内完成业务子目标。这些目标包括：（1）按“先易后难”原则，3年内稳步推出全部租赁产品；（2）前2年的租赁限于金额不大，期限不超过4年的一般设备的租赁；（3）第3年起开始启动期限长、金额大、技术复杂的特种物件的租赁业务；（4）除依赖资金实力的产品外，应发展依赖市场资源和厂商租赁的产品，还将适时推出项目融资、租赁咨询等业务。（5）第5年公司走向成熟，准备在海外上市。5.2实施进度业务目标的实施进度按下表的规定执行。管理推出的金融产品业务拓展措施第1年完成前期工作，向政府申报批准；完成办公条件，确定管理层招聘员工，总人数15人左右融资租赁业务租赁业务咨询提出三年业务计划；建立规章制度；完成内部培训资料及外部宣传资料；主动联系客户；开展医疗方面的租赁业务。第2年招聘员工，总人数20人左右经营租赁建立经营租赁机制，筹划经营租赁机制；举行面向客户的租赁研讨会（每年一次）第3年招聘员工，总人数25人左右；联系证监会发行租赁项目债券建立委托租赁基金建立建筑机械及经工机械的融资租赁机制；第4年工作全面走上正轨第5年申请海外上市5.3实施措施（1）组织机构：以高效、实用为原则。各部门的主要职责如下：部门主要职责办公室对外联系；领导层秘书、公司内总务、董事会事务安排；公司内局域网等行政事务管理(含人力资源)租赁业务一部医疗项目的业务开拓，租金计算，合同制定，合同的执行等租赁业务二部医疗以外的其他行业的业务开拓，租金计算，合同制定，合同的执行等等风险管理部制定租赁项目的风险控制机制及工作流程，到每个项目的实施地的实地考察，并提出考察报告，在项目审查报告上签署意见。财务金融部融资计划的编制及实施；租金计算的复核、财务报表编制、日常会计、出纳等风险评审委员会非常设机构，对超出管理班子审批权限的项目进行评估审查。（2）人员配备：以员工间的优势互补为原则，根据工作需要逐年配备。第1年第2年第3年第4年第5年总经理副总经理财务总监111111111121121办公室33444租赁业务一部45566租赁业务二部34555风险管理部23334财务部34444（总计）1522242526（3）主要规章制度：公司的主要规章制度，至少应包括以下8项制度：《员工守则》《租赁业务流程手册（限公司内）》《部门职责通则》《财务管理办法》《风险预警管理办法》5.4实施流程公司的组建应经过筹建和开业两个阶段。（1）筹建阶段：筹建工作以提交政府规定的文件为核心。（2）开业阶段：从得到批准开业到第一笔租赁业务，至少应完成以下工作：完全具备办公条件：即全部行政手续已办妥；办公室的通信条件已具备；管理层人员已到位；业务骨干陆续上岗。对客户的联系：通过访问、演示、散发宣传材料，确定公司早期的基本客户群。第六章，财务分析6.1财务模型说明公司推出租赁产品的顺序是，融资租赁经营租赁建立租赁委托基金发行租赁债券。本文中的财务模型主要涉及融资租赁和经营租赁。6.2财务模型融资租赁——融资租赁平均期限：4年（实际操作中，多为3到5年）；还租方式：等额本金，按季度（或按月）等期等额还款）在租赁期限内还清全部租金；应收租赁本金余额：第一年的应收租赁本金余额等于新签租赁合同额。以后年份的租赁债权余额等于当年的新签租赁合同额，减去当年所回收的租金，再加上上一年的租赁债权余额；平均租赁本金余额：第一年的平均租赁本金余额等于新签租赁合同额的二分之一，以后年份的平均租赁本金余额等于上一年的应收租赁本金余额与当年应收租赁本金余额的算术平均值；经营租赁——经营租赁期限：3年；物件可使用年限：4年；物件折旧年限：4年；税金——营业税：5%，税基为融资租赁的利差收入、手续费收入；经营租赁的租金收入；项目融资的费用收入；贷款利息收入；所得税：25%，税基为营业利润。6.3财务状况财务预测：（单位：1,000美元）年份第1年第2年第3年第4年第5年租赁合同额90,725127,015177,825248,955348,535应收租金27,94554,81592,440145,110218,855利差收入272038105330746510,455手续费收入7000980013,72019,20526,890第七章，融资计划7.1原则：（1）为了保证公司有足够的信用等级和资产有足够的流动性，公司财务应保留足够的现金。（2）资本金的70%投入租赁交易。资本金的其他用途包括公司的开办费；以及紧急状态下的对外支付。7.2说明（1）融资租赁所归还的租金和经营租赁物件所计提的折旧，将作为本金投入新的租赁项目，或归还银行或其他金融机构的借款。（2）长期贷款（4年期）的利息定期结算，本金在期末一次还清，因此长期贷款项下归还的租金可以再使用。（3）第二年起，每年向金融机构保理或借用7,500万美元的长期贷款，以后年度的贷款额度中，长期与短期的比为1:3。第八章，风险管理公司将采取以下四大措施，控制租赁项目的风险。8.1确定市场定位在深入调研的基础上，公司将确定2-3个主要市场，来从事租赁业务，从而避免主业不突出，分散了业务力量。8.2确定盈利模式公司将采用基于关系资源和人力资源的混合型盈利模式。关系资源：公司的关系资源（客户资源）包括以下内容，稳定的关系是公司控制风险的主要手段之一。随着业务的开展，外部的关系资源将不断调整和变化，除了客户资源以外，稳定的关系资源还包括稳定的资金来源、稳定的供货人等资源。人力资源：本公司将致力于组建和培育高素质的工作团队，以确保租赁项目的质量和控制风险。租赁项目的评估。大项目的包装。8.3内部控制机制公司的内部控制机制将足以保证租赁项目不会存在潜伏的风险。项目开发：由租赁业务部根据本公司的市场定位方针，寻找新的项目。评审：对租赁业务部开发的项目，由风险管理部负责评审。项目批准：限额以下的项目，由风险管理部评审，报总经理批准；限额以上的项目，除风险管理部评审以外，还应报董事会审议、批准。开业初期，限额定为400万美元，以后根据情况调整。项目执行：由风险管理部监控租赁项目的执行情况，包括联系客户、对风险苗头的控制、对出现的纠纷提出处理意见等。8.4退却机制根据公司整个应收款的情况，对某些租赁项目采取退却措施（有新的、更好的项目时，退出原有项目）。当前的退却措施有：向银行转让租赁应收债券。向信托投资公司转让租赁应收债券。与承租人协商，提前结束合同。