江边中心学校校车运行经费

1江边中心学校校车运行经费项目绩效评价报告评价类型：□实施过程评价完成结果评价项目名称：江边中心学校校车运行经费项目单位：东方市教育局主管部门：东方市人民政府评价时间：2017年11月20日至11月28日组织方式：财政部门□主管部门□项目单位评价机构：中介机构□专家组□项目单位评价组组织单位（盖章）：东方市财政局2项目基本信息单位：万元一、项目基本情况项目实施单位东方市教育局主管部门东方市市政府项目负责人黄筱筱联系电话[phone]地址东方市八所镇解放西路9-5号邮编572600项目类型经常性项目（√）一次性项目（）计划投资额116实际到位资金116实际使用情况116其中：中央财政0其中：中央财政0其中：中央财政0省财政预算0省财政预算0省级财政0市县财政预算116市县财政预算116市财政116二、绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容44决策过程8决策依据33决策程序55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理37资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用77财务管理33组织实施22组织机构11管理制度95校车运营管理124项目绩效43项目产出15产出数量55产出质量443产出时效33产出成本33项目效益28经济效益43社会效益88可持续影响88服务对象满意度85总分10010010084评价等次良三、评价人员姓名职务/职称单位签字陈向阳主任会计师海南鸿晔会计师事务所曹介夫注册会计师海南鸿晔会计师事务所张少江会计师海南鸿晔会计师事务所李远助理会计师海南鸿晔会计师事务所评价工作组组长（签字）：项目单位负责人（签字并盖章）：4关于东方市教育局江边中心学校校车运行经费项目绩效评价报告根据《海南省财政厅关于开展2017年预算绩效管理工作的通知》精神和《东方市财政局关于开展财政支出项目重点绩效评价的通知》（东财〔2017〕273号）文件的有关要求，绩效评价小组于2017年11月14日至11月28日对东方市教育局实施的江边中心学校校车运行经费项目利用市级配套资金的绩效进行评价。一、项目概况（一）项目单位基本情况东方市教育局（以下简称“市教育局”），机构类型：机关法人；法定代表人：文英飞；单位地址：东方市八所镇解放西路9-5号；统一社会信用代码：114688770082530454。（二）项目绩效目标为整合教育资源，加强寄宿制学校建设，促进教育公平，加快江边乡教育发展，集中村级小学的学生到乡镇中心学校寄宿制学习，提高乡镇中心学校的办学规模与效益，让村里的学生享受优质教育资源，单位在2016年开展了江边中心学校校车运行经费项目。项目绩效目标如下：5项目绩效目标表项目名称：江边中心学校校车运行经费指标类型绩效指标绩效目标绩效标准优良中差产出指标接送学生352人352人330-351人300-329人300人以下成效指标资金拨付100%80%70%60%60%以下效率指标行驶安全率100%90%以上70%-90%50%-69%50%以下学生满意度100%80%70%-80%50%-60%50%以下（三）项目基本情况根据《东方市教育局关于在江边乡开展校车接送学生试点工作方案》，为了促进义务教育均衡发展，切实加强乡镇中心学校标准化建设，着力改善学校办学条件，提高教育教学质量，确保适龄儿童健康成长；启动校车接送学生，集中全乡小学生到中心学校上课，免费接送学生上学、放学。制定了8条接送路线：1、白查、田头接送线。接送学生66人。2、新明、国界接送线。接送学生71人。3、江边营、冲俄接送线。接送学生66人。4、南龙、永洞接送线。接送学生34人。5、土眉接送线。接送学生32人。6、那文接送线。接送学生42人。7、江边苗线。接送学生24人。8、马眉、干沟线。接送学生17人。共配备校车8辆接送学生352人。二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况根据东方市财政局《关于下达2016年部门预算批复的6通知》（东财〔2016〕1号）文件，批复市教育局江边中心学校校车运行经费116万元，截止2016年12月31日，此次绩效评价范围内的市级财政资金到位116万元，资金到位率100%。（二）项目资金使用情况截止2016年12月31日，江边中心学校校车运行经费项目已使用财政资金116万元（市级财政资金116万元），资金使用率为100%。（三）项目资金管理情况市级财政资金由财政下拨给市教育局，市教育局再拨付给江边中心学校，江边财政所按照财政专项资金的要求进行账务处理，并严格执行相关政策；相关支出已按照财政的要求进行了会计核算，付款申请审批等程序均已到位。三、项目组织实施情况为了更好的完成项目，市教育局制定了《东方市教育局关于在江边乡开展校车接送学生试点工作方案》，开展了校车接送学生工作的效益及可行性研究，校车接送学生可以整合教育资源，提高教育教学质量，缓解城区学校教师缺编的问题。海南禄兴通汽车服务有限公司为校车运行管理服务供应方。海南禄兴通汽车服务有限公司制定了《校车安全运行管理规定》，明确了校车运行管理、校车驾驶员管理、校车驾7驶员工作职责和奖惩措施等相关的项目管理制度。建立了校车运营管理信息平台，对校车、驾驶人、车况、运营路线和乘车学生等信息实行电子化管理。校车司机都持有驾驶证，签订了责任书，校车每年年检2次。学校建立了以校长为负责人的学生接送安全工作机构，运营期间无安全事故发生。每次出车校车司机都填写《校车安全行驶记录表》，记载校车的发车时间、地点、里程、应接学生、实接学生等信息，但部分表里未填写应接而未接学生名字。通过对20名学生乘坐校车情况进行的问卷调查，2名学生认为校车司机态度很凶，7名学生认为送车老师的态度很凶，4名学生反映校车有搭载其他乘客（学生家长除外）的情况，6名学生反映校车司机有让同学中途下车的情况，11名学生反映校车司机有迟到的现象，10名学生反映校车在接送过程中有漏接学生的现象，7名学生反映校车司机开车速度快，5名学生反映校车司机在开车过程中有接电话的现象，1名学生反映校车司机在开车过程中有抽烟，6名学生反映校车在途中发生过车辆故障，2名学生反映乘坐校车未系过安全带。综上，校车的运营管理还需进一步加强。四、项目绩效情况（一）项目的经济性分析1.项目预算控制情况8根据东方市财政局《关于下达2016年部门预算批复的通知》（东财〔2016〕1号）文件，批复市教育局江边中心学校校车运行经费116万元。根据市教育局提供的项目及财务资料，截止2016年12月31日，江边中心学校校车运行经费项目已到位财政资金116万元，已使用财政资金116万元。综上，项目实际支出未超过预算数。2.项目预算节约情况。根据东方市财政局《关于下达2016年部门预算批复的通知》（东财〔2016〕1号）文件，批复市教育局江边中心学校校车运行经费116万元。根据市教育局提供的项目及财务资料，截止2016年12月31日，江边中心学校校车运行经费项目已到位财政资金116万元，已使用财政资金116万元。（二）项目的效益性分析项目实施对经济和社会的影响一所学校单独办学，按照配备标准，需要配备体育、音乐、美术、卫生器材共计49.6万元，教学器材3年需更换一次。撤并教学点，启动校车接送学生，需要车辆购置支出和每年的车辆运营支出，但是，从长远来说，所需支出比教学点需要配备的教学器材节省财力，便于提高经济效益。撤并教学点，有利于提高教育教学质量。教学点师资薄9弱，专业性不强，教育教学质量不高，难于引导孩子健康成长。撤并后，教师集中到乡镇中心学校进行坐班制管理，开展集体备课，提高教师的业务能力和师德师风的素质，提高课堂教学的有效性。校车接送学生，使走读的学生免于下雨天被淋湿之苦，使遥远地区的孩子能安全上学，切实解决了352名学生上下学交通不便的问题。2016无重大安全事故，学生安全得到了保障。孩子安全上学，父母才能放心工作。（三）项目的可持续性分析项目的实施，整合了教育资源，提高了教育教学质量，缓解了城区学校教师缺编的问题。保障学生就近入学或者寄宿学校，缩短上学距离，减少交通风险。使学生能够安全的上下学，踏实的学习文化知识，减少了失学率。（四）服务对象满意度通过对20名学生进行实地调查，学生普遍认为校车的运营给上下学带来了便利，但对校车运营管理的部分方面不太满意。校车司机、送车老师的态度、校车有搭载其他乘客（学生家长除外）、校车司机有让同学中途下车、校车司机迟到、校车在接送过程中有漏接学生、校车司机开车速度快、校车司机在开车过程中有接电话、校车司机在开车过程中有抽烟等方面不满意。五、综合评价情况及评价结论项目依照省市的要求决策，依据充分、目标明确、程序10合理，与政策要求高度相关；项目资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理有待加强；项目的产出基本达到预期的目标，项目效果基本达到，项目的绩效基本实现。综上所述，项目总体评分为“84分”，评定级别为良。项目绩效评价表一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准得分项目决策20项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）4决策过程8决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）3决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）5资金分配8分配办法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）2分配结果6资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）6项目管理37资金到位5到位率3实际到位/计划到位×100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）3到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。2资金管理10资金使用7是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分7财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。311组织实施22组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）1管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）5校车运营管理12是否定期年检，司机是否有驾驶证，校车是否经常迟到，是否有漏接学生现象，司机开车是否有接电话现象，送车老师态度是否很凶定期年检（2分），司机有驾驶证（2分），校车经常迟到扣（2分），有漏接学生现象扣（2分），司机开车有接电话现象扣（2分），送车老师态度很凶扣（2分）4项目绩效43项目产出15产出数量5项目产出数量是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）5产出质量4项目产出质量是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）4产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）3产出成本3项目产出成本是否按绩效目标控制对照绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）3项目效果28经济效益4项目实施是否产生直接或间接经济效益对照绩效目标评价经济效益（按优4分、良3分、中2分、差0分进行评分）3社会效益8项目实施是否产生社会综合效益对照绩效目标评价社会效益（按优8分