制药股份有限公司财务部部门职责说明书

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料浙江康恩贝制药股份有限公司财务部部门职责说明书1.部门设立目标描述本部门设立的目的，本部门在企业组织系统中的职权范围和应承担的工作责任。为规范管理、强化控制，保证资产运行质量，实现经济效益最大化，按照国家统一的会计核算，及时、准确、完整地记录、反映财务收支和经济活动情况，为公司提供真实、可靠的会计信息。对本单位财务收支和经济活动的合法性、合理性、有效性进行监督。根据国家法律、法规、制度规定，结合公司具体情况，制订公司会计事务的具体办法，参与拟订经济计划、业务计划，考核、分析预算财务收支的执行情况，办理其他会计事项。2.主要工作内容指为完成部门目标责任所必须履行的工作任务。按照由主到次顺序书写。1）根据国家财经法规政策制定公司财务会计管理制度和内部控制制度；部门名称：财务部上级分管职务名称：总经理撰写人：严军分管领导审核：人事行政部备案：撰写日期：2001年9月10日精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料2）负责公司资金的筹集、资金调度，保证生产经营正常需求；3）编制公司财务计划，及时反映、分析执行结果，提出改进意见；4）依照企业会计制度对公司日常业务进行核算；5）参与经济责任制的制定和考核，并进行成本控制、劳动定额管理、物资盘点等工作；6）对各子公司财务管理和具体业务实行指导和监督，并进行内部审计工作；7）审核公司及子公司各项费用定额的执行情况，并进行控制；8）负责编制公司财务报表并向财政、税务部门、开户银行、政府主管部门报送。3.主要工作权限描述本部为完成职责，公司所赋予的业务和人事处置权。业务处置权是对所辖业务领域的处置权力；人事处置权是对部门内部员工管理的处置权力。业务处置权：对违反国家财经、法规、制度的行为有制止和纠正权；有权组织本单位各职能部门、各子公司的经济核算、财务核算和成本管理等方面的工作；有资金筹措和调度使用权；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料有财务、计划编制和执行预算权；对财务收支、成本费用、经济合同（协议）等的制定权。人事处置权：部门人员的任用、调动、奖惩权；人事建议权。4.月度上报文件描述本部门每月所需要完成的工作报表、报告以及完成的期限。1）各种财务报表（每月4日前报送）；2）资金使用计划（每月5日前报送）；3）货款结算情况表（每月3日前报送）；4）对外担保情况表（每月3日前报送）；5）财务分析报告（每月8日前报送）。5.部门工作关系描述本部门在公司内部的有直接工作关系的“上工序”部精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料门和“下工序”部门（指部门之间的工作流程）。“下工序”部门即本部门的直接服务对象。描述本部门所需联系的公司外部业务机构。财务部门按其职能来划分本身就是服务部门，其直接服务对象是公司各部门，最为直接的部门是：物控部、总经办、工程部和各生产分厂。对外联系业务机构有：银行、财政局、税务局、物价局以及各中介机构（如会计师事务所、评估公司等）。6．部门组织编制描述规范职务名称和人员定额编制。附组织结构图。经理（1人）经理助理（1人）银行出纳员（兼融资）（1人）现金出纳员（兼公积金）（1人）会计员（稽核、报表）（1人）精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料会计员（工资、费用核算）（1人）会计员（材料核算）（1人）会计员（成本核算）（1人）会计员（税务、固定资产管理）（1人）会计员（营业收入、库存商品核算）（1人）会计员（投资、物价管理）（1人）