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**公司财务分析1金正大国际国际肥料专家引领行业未来2012年月目录销售指标分析生产指标分析本月管理改进与提升方案采购指标分析本月经营指标预测上月经营情况分析管理费用分析对标管理分析其他指标分析上月重点推进事项汇报主要经营指标汇总项目单位本月实际本月预算差异本年累计累计预算执行率年度预算预算进度一、产品销量吨其中：复合肥吨 高塔肥 吨 控释肥 吨 硝基肥吨二、原料销量吨三、销售收入万元四、期间费用万元其中：销售费用万元管理费用万元财务费用万元五、实现利润万元六、其他万元原料预付帐款万元产品预收帐款万元存货万元说明：本表中的数反映的不是账面数，而是经过调整之后的数据。注意财务费用是根据集团资金管理办法规定的计息后的数据。目录销售指标分析生产指标分析本月管理改进与提升方案采购指标分析本月经营指标预测上月经营情况分析管理费用分析对标管理分析其他指标分析上月重点推进事项汇报销量本月数预算数执行率本月累计累计目标执行率同期销量增减增减率普通肥高塔肥控释肥硝基肥合计说明：总费用是大区及各销售公司、业务部实际发生的全部费用（不含固定费用、政策性费用）1、销售指标分析——概述本月数预算数执行率余额总费用万元吨费用鲁北-鲁南-胶东-华东-安徽-东北-中邮-特渠-合计-大区预收账款万元备注销售费用总销量万吨说明：累计目标是截止当月的年度任务累计1、销售指标分析——产品销售结构分析单位：吨品相本月占比累计占比普通肥0#DIV/0!0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!高塔肥0#DIV/0!0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!控释肥0#DIV/0!0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!硝基肥0#DIV/0!0#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!总销量0#DIV/0!0#DIV/0!说明：填写主品种，行数根据实际情况可增减本月数据累计数据同期对比年度任务实际销量预算数执行率本月累计累计目标执行率同期销量存量完成率增量完成率年度任务进度复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%复合肥0%0%0%0%0%控释0%0%0%0%0%硝基0%0%0%0%0%小计0%0%0%0%0%部门项目中邮特渠鲁北鲁南胶东华东安徽东北1、销售指标分析——各大区销量完成情况分析单位：吨合计鲁北鲁南胶东华东安徽东北中邮特渠人数0宣传车数量0预收账款余额（万元）0总销量000000000普通肥0高塔肥0控释肥0硝基肥0人均销量000000000业务费用000000000日常费用0宣传车费用0推广费用0蓄水池0政策类费用000000000渠道基金0政策性费用0业务费用000000000日常费用000000000推广费用000000000宣传车费用000000000政策类费用000000000渠道基金000000000政策性费用000000000项目基础信息销量（吨）费用（万元）吨费用1、销售指标分析——大区销售指标对比说明：项目单位本月数本月预算差异本年累计本年预算预算进度原料销量万吨-0.00%销售收入万元-0.00%销售成本万元-0.00%毛利率-0.00%销售费用万元-0.00%其中：职工薪酬万元-0.00%车辆费用万元-0.00%招待费万元-0.00%财务费用万元-0.00%利润总额万元-0.00%人均销量吨/人-0.00%人均费用万元/人-0.00%人均利润万元/人-0.00%单位：万元1、销售指标分析——贸易部销售情况分析说明：大区分库名称月初库存本月调入本月销售年初库存本年调入本年销售期末库存小计小计小计备注合计本月分库名称本年累计1、销售指标分析——分库销售及库存情况单位：吨说明：根据分库所属销售大区填写，分库较多时填写库存量较大的即可，数量较小的合并填写单位：万元金额比例吨费用金额比例吨费用金额比例完成率一、固定费用1、职工薪酬2、折旧摊销二、销售提成费用（一）预算类费用1、日常差旅2、自购车费用3、办事处费用（二）综合业务费用1、职能费2、招待及其他（三）宣传车费用（四）提成内推广费用三、其他费用合计项目本年累计本月数累计预算1、销售指标分析——销售费用分析说明：本表总销售费用与主要经营指标中销售费用金额保持一致，固定费用按照账面数据，销售提成费用项目按照预算控制的台账口径统计，其他费用根据调整情况进行列示合计鲁北鲁南胶东华东安徽东北中邮特渠日常差旅费0自购车费用0其他费用0小计000000000吨费用提取数0使用数0职能费0招待类0吨费用0提取数0使用数0吨费用0提取数0使用数0吨费用0提取数0使用数0吨费用0总金额吨费用总投入蓄水池项目预算类费用综合业务费宣传车推广费1、销售指标分析——各大区及销售公司销售费用累计数说明：目录销售指标分析生产指标分析本月管理改进与提升方案采购指标分析本月经营指标预测上月经营情况分析管理费用分析对标管理分析其他指标分析上月重点推进事项汇报项目单位本月累计生产损耗率% 掺混损耗率% 倒包损耗率% 产能利用率% 产量完成率% 产品合格率% 优质产品占有率% 2、生产指标分析——概述说明：填写基地各车间的综合数据，产量完成率与责任制考核指标对比，其它的指标在后面的表格中有填写方法2、生产指标分析——产能利用率备注产量合计(t)利用率产量合计(t)利用率0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%0%00%小计000%00% 车间年生产能力(万吨)本月累计去年同期利用率说明：年生产能力一项由生产负责人提供；本月利用率＝本月产量/（年产能/12）；累计利用率＝累计产量/（年产能/12*累计月数）养分不达标水分超标外观其它合计车间数量t不合格量t不合格率%不合格分析%2、生产指标分析——产品质量情况说明：根据月度质检报告加工即可总产量合格产量合格率超1个养分超0.5个养分0.5个养分以内超1个养分超0.5个养分0.5个养分以内一车间二车间三车间五车间掺混车间合计车间1月产量（吨）1月合格产品养分产量构成（%）本年累计产品养分产量构成（%）2、生产指标分析——配方养分分析说明：此表需依据月度质量报告加工而成，设置公式计算超出标识养分不同阶段的比重。注意需要记一个台账，记录每月各个车间的总产量、合格产量、超出1个养分的产量、超出0.5个养分的产量、超出0.5个养分以内的产量，以便分析累计数据。说明：依据质检报告加工，计算每种含量的平均养分，优质率依据责任制规定的范围，计算范围内的量，再计算占有率，不合格批次依据质量检验报告点数。2、生产指标分析——配方养分分析总NPK车间品种平均养分优质产品占有率不合格批次说明：依据质检报告加工而成。总养分节约依据30%、40%产品及其它产品的内控范围，取中间值，化验养分超出中间值的部分为负节约，低于中间值的部分为正节约，正负相抵为总养分节约，总养分吨节约额＝总节约额/产量，不合格品不计算节约；单养分节约依据实际化验结果与【标识+（内控平均总养分－标识总养分）/3】比较的结果计算得出。氮磷钾价格依据当月原料市场价格计算（附计算表格），不合格品不计算节约。2、生产指标分析——配方养分分析总养分NPK单养分合计总养分单养分部门车间本月产量（吨）本月总节超额(元)（正节负超）本月吨节超(元)说明：子公司将考核节约汇总表数据填上即可，有多少项目填多少项目。生产损耗计算需将产品水分从原料中扣除，并加上辅助材料的耗用，三项损耗分别依据当月生产、掺混、倒包的账面平均成本，电、柴油、煤、蒸汽、线的节超计算需注意按当月的采购价格。车间生产损耗掺混损耗倒包损耗维修费电煤蒸汽柴油线合计0000000000000合计00000000002、生产指标分析——生产责任制考核项目汇总（本期数）2、生产指标分析——生产责任制考核项目汇总（累计数）说明：子公司将每月考核数据累加与指标对比，将对比结果填上即可，有多少项目填多少项目，其它与前表相同。车间生产损耗掺混损耗倒包损耗维修费电煤蒸汽柴油线合计0000000000000合计0000000000目录销售指标分析生产指标分析本月管理改进与提升方案采购指标分析本月经营指标预测上月经营情况分析管理费用分析对标管理分析其他指标分析上月重点推进事项汇报单位：万元序号预付款客户期末金额30天以内30-60天60-90天90-180天1年以上资金成本123456789101112合计03、采购指标分析——预付款账龄分析原料类别原料名称承兑采购价现汇采购价大尿素小尿素氯化铵（干）氯化铵（湿）55%磷酸一铵56%磷酸一铵60%磷酸一铵57%钾肥60%钾肥氮磷钾3、采购指标分析——本月采购合同价格分析说明：3、采购指标分析——原料采购价格分析说明：原料的品种可根据当期实际情况调整养分不达标水分超标外观其它磷酸一铵硫酸铵氯化铵氯化钾碳铵合计原料名称数量t不合格量t不合格率%不合格分析%3、采购指标分析——原料质量情况说明：目录销售指标分析生产指标分析本月管理改进与提升方案采购指标分析本月经营指标预测上月经营情况分析管理费用分析对标管理分析其他指标分析上月重点推进事项汇报4、费用分析——管理费用分析单位：万元金额比例吨费用金额比例吨费用金额比例完成率一、固定费用1、职工薪酬2、折旧摊销3、税金二、年度预算内费用1、日常费用其中：招待费差旅费培训费车辆费用物料领用2、专项费用三、年度新增费用合计 项目本月数本年累计累计预算说明：日常费用专项费用新增费用合计--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%--0%0%合计--------0%进度部门累计发生同期数据增减增减率年度预算4、费用分析——后勤部门费用分析临时费用授权审批人：月度授权额度：追加授权额度：月度授权额度总额：实际使用额度：-剩余额度：-费用部门金额一、付现费用-二、物料领用-备注-业务发生日期用途及明细费用项目经办人员4、费用分析——临时费用分析说明：具有临时费用签批权的分管领导逐一单独反映目录销售指标分析生产指标分析本月管理改进与提升方案采购指标分析本月经营指标预测上月经营情况分析管理费用分析对标管理分析其他指标分析上月重点推进事项汇报项目项目单位临沭事业部临沭公司安徽公司总体毛利率%其中：普通肥%控释肥%硝基肥%三项费用率合计%其中：销售费用率%管理费用率%财务费用率%销售收入万元利润万元费用万元销售费用元/吨管理费用元/吨财务费用元/吨合计元/吨吨费用费用率人均毛利率6、对标管理——综合指标说明：本表中的数反映的不是账面数，而是经过调整之后的数据。注意财务费用是根据集团资金管理办法规定的计息后的数据。计算人均指标计算时，人数是指除生产车间一线工人之外的全部人员说明：6、对标管理——优质产品对比合格率优质率合格率优质率临沭安徽事业部平均基地本月数本年平均说明：实际到厂价等于到站价+加