中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册

附件1：中国建设银行小企业客户评级定性指标评价手册目录导言...............................................................................................1【指标体系】.................................................................................1【评价指南】.................................................................................21经营环境....................................................................................51.1地域风险评价..............................................................51.2当地政府的支持力度....................................................61.3小企业发展优势...........................................................71.4所属细分市场景气程度................................................91.5所属细分市场供求状况..............................................101.6所属细分市场竞争情况..............................................101.7所属细分市场周期阶段..............................................121.8所属细分市场进入壁垒..............................................131.9行业环境评价............................................................142公司经营状况及发展潜力.........................................................152.1公司经营年数............................................................162.2荣誉信息...................................................................162.3政府政策优惠或补贴..................................................172.4企业所处生命周期的阶段...........................................172.5最大股东股份占比.....................................................182.6公司人事制度............................................................192.7公司财务制度............................................................192.8企业基础信息资料.....................................................212.9竞争力.......................................................................222.10银行融资情况..........................................................242.11资产潜在风险..........................................................252.12高级管理层管理能力与经验.....................................262.13对公司未来规划的明确性和可实现性.......................283实际控制人素质与资信（实际控制人为自然人）......................293.1实际控制人个人征信调查结果....................................303.2实际控制人信息的透明度...........................................303.3关联方交易................................................................313.4实际控制人实力及意愿..............................................323.5价值地位...................................................................333.6实际控制人的投资到位情况.......................................333.7实际控制人的财力支持..............................................343.8实际控制人的运营管理支持.......................................354实际控制人素质与资信（实际控制人为企业法人）..................354.1股东背景...................................................................364.2竞争实力...................................................................364.3管理水平...................................................................384.4投资水平...................................................................384.5价值地位...................................................................394.6控股股东的投资到位情况...........................................394.7控股股东的财力支持..................................................404.8控股股东的运营管理支持...........................................404.9信用等级...................................................................414.10银行信用..................................................................414.11商业信用..................................................................424.12其他信用..................................................................43—1—导言本手册适用于采用销售收入小于3000万元的一般小企业评级模型和销售收入大于等于3000万元的一般小企业评级模型（包括制造业、批发零售业、建筑业和其他行业4个模型）评级的客户。【指标体系】定性模块指标名称1.经营环境1.1地域风险评价1.2当地政府的支持力度1.3小企业发展优势1.4所属细分市场景气程度1.5所属细分市场供求状况1.6所属细分市场竞争情况1.7所属细分市场周期阶段1.8所属细分市场进入壁垒1.9行业环境评价2.公司经营状况及发展潜力2.1公司经营年数2.2荣誉信息2.3政府政策优惠或补贴2.4企业所处生命周期的阶段2.5最大股东股份占比2.6公司人事制度2.7公司财务制度2.8企业基础信息资料2.9竞争力2.10银行融资情况—2—定性模块指标名称2.11资产潜在风险2.12高级管理层管理能力与经验2.13对公司未来规划的明确性和可实现性3.实际控制人素质与资信（实际控制人为自然人）3.1实际控制人个人征信调查结果3.2实际控制人信息的透明度3.3关联方交易3.4实际控制人实力及意愿3.5价值地位3.6实际控制人的投资到位情况3.7实际控制人的财力支持3.8实际控制人的运营管理支持4.实际控制人素质与资信（实际控制人为企业法人）4.1股东背景4.2竞争实力4.3管理水平4.4投资水平4.5价值地位4.6控股股东的投资到位情况4.7控股股东的财力支持4.8控股股东的运营管理支持4.9信用等级4.10银行信用4.11商业信用4.12其他信用【评价指南】在客户评级时，客户评价人员应按照客户各个评价指标的实际情况选择指标选项。指标选项最少为2个，最多为5个，用A、B、C、D、E表示。其中，选项A代表指标最优情况，B代表次优情况，C、D、E等指标选项的好坏程度依次递减，评价时采—3—用“自上而下”的原则，即：从选项A的评价标准开始，如果该标准所列特征全部符合，则选择该选项；如果某些特征不符合，则继续看下一个选项对应的评价描述，直至找到所有特征都满足的指标选项。在对特定指标进行评价时，应遵循以下原则：1.凡是对应选项描述中包含多项内容，并以“且”字连接的各项条件要求，必须同时满足方可选择该选项。2.凡是对应选项描述中包含多条内容，并以“或”字连接的各项条件要求，满足其一即可进行选择。3.凡是对应选项描述中没有以“且”、“或”字连接的各项条件，即是一个完整的条件要求，至少不低于条件要求方可进行选择。4.对于因相关信息无法获得，不能对有关指标进行完整评价的，应该遵循审慎原则，缺失信息按照最差选项进行评价，并在客户评级报告中说明。5.本手册涉及行业客户比较分析的，范围为整个行业（既包括小企业，也包括大企业）。6.对于上次经审定为7级及以下的客户，在评级时，如果实际控制人为自然人，则下表27个定性指标中选择A档的个数原—4—则上不得超过21个；如果实际控制人为企业法人，则下表31个定性指标中选择A档的个数原则上不得超过23个。如果超过以上个数限制，应在客户评级报告中说明理由。上述27个或31个定性指标明细见下表：1.经营环境（7个定性评价指标）3.实际控制人素质与资信（实际控制人为自然人）（7个定性评价指标）1当地政府的支持力度21-23实际控制人信息的透明度（包含3个细化指标）2小企业发展优势24价值地位3所属细分市场景气程度25实际控制人的投资到位情况4所属细分市场供求状况26实际控制人的财力支持5所属细分市场竞争情况27实际控制人的运营管理支持6所属细分市场周期阶段4.实际控制人素质与资信（实际控制人为企业法人）（11个定性评价指标）7所属细分市场进入壁垒21股东背景2.公司经营状况及发展潜力（13个定性评价指标）22竞争实力8荣誉信息23管理水平9政府政策优惠或补贴24投资水平10企业所处生命周期的阶段25价值地位11公司财务制度（只限于财务报表规范，数据可靠指标选择）26控股股东的投资到位情况12企业基础信