内审计划

1．审核目的HSE管理体系审核的目的通常有以下几种：（1）确定体系的充分性、适用性和有效性；（2）作为一种管理手段，及时发现HSE管理中的问题，组织力量加以纠正或预防，确保体系的正确实施与保持；（3）在第二方、第三方审核前，发现问题加以纠正，为顺利通过外部审核做准备；（4）作为一种自我改进机制，使体系保持有效性，并能不断改进，不断完善。2．审核范围在明确审核目的后，审核组长与受审核方应确定审核范围。第一方审核（内审）的范围可视企业所建体系覆盖的产品、活动、服务而定，并可有一定的灵活性。但原则上应包括体系所覆盖的所有部门、活动和服务，当然在编制内审计划时可以在特定的时期，在产品、活动和服务中确定一定的范围。3．审核准则HSE管理体系审核的准则可以归纳为以下三条：（1）SY/T6276-1997标准。（2）管理手册、程序文件及其它相关体系文件。管理手册和程序文件是企业根据SY/T6276-1997标准的要求编制的，对企业内部HSE管理体系的实施提供强制性指令和具体运行指导，一旦发布就是企业的内部HSE管理法规。（3）适用于企业的有关法律、法规和其他要求。SY/T6276-1997标准强调对健康、安全与环境法律、法规遵守的承诺，因此适用于企业的法律、法规和其他要求，也必须作为审核准则之一。4．内部审核的特点（1）根本的目的在于发现问题并致力于改进。（2）必须得到管理者的支持。内部体系审核是管理者介入体系管理的重要手段，审核结果需经管理者评审，不符合项需管理者组织纠正措施的实施。实践已证明，没有最高管理者的支持，内审不能顺利进行，也不会产生期的效果。（3）是一项需经常开展的管理活动，重在有效性审核。（4）是一项正式的活动。审核应依据程序，有计划安排，应由有资格的人员进行。审核结果应形成文件化的审核报告，发现的不符合应采取纠正措施。（5）依据客观证据，不因情绪或偏见而左右事实。（6）开展内部审核的难度表现在：①高层管理者等人的支持往往因人事或环境的因素打折扣；②审核结果涉及员工或集体的荣誉和利益，可能发生争执；③都是同事，难以产生权威效应；④有水平、有能力、懂得管理、技术高而又有充裕时间的内审队伍难以建立；⑤内审员难于持续跟踪纠正措施，验证和分析其有效性。5．内部审核的时机和频次内部HSE管理体系审核，一般可分为例行的常规审核和特殊情况下的追加审核两类。常规审核按预先编制的年计划进行，往往是定期对一个或几个部门或要素进行审核，每年应覆盖所有部门（或要素），至少一次或不少于监督审核的次数。在以下几种特殊情况下往往需要追加审核：（1）企业的领导层、隶属关系、内部机构、承诺方针、目标、重大危害与影响因素、生产工艺及现场等有较大改变；（2）发生了严重的环境、安全、健康问题或相关方有严重抱怨；（3）即将进行第二方、第三方审核；（4）获证后，证书即将到期又希望继续保持认证资格。内审的时机和频次应根据企业内部的实际情况，由管理者代表提出具体计划并报请最高管理者批准后实施。6．内部审核的一般顺序HSE管理体系审核大致可以分为下列几个步骤进行。1）确定任务内审应明确审核范围和审核准则，根据审核范围确定工作量和任务的大小。如是例行审核按年度计划，如是追加审核则要明确目标和受审的部门或要素。每次审核还要明确采用的依据，任务确定后要按程序由管理者代表批准下达。2）审核准备由管理者代表指定审核组长和批准审核组的组成。审核组长负责编制审核计划并分配审核小组成员。审核组成员应进行文件预审，包括管理手册、程序文件、支持性文件、相关法律、法规、标准等有关文件。在审阅文件的基础上，审核员应编制检查表并经组长审批后实施。审核计划日程表确定后应及时通知受审部门，并请受审部门确定发言人及陪同人员并安排首、末次会议参加人员。3）现场审核审核组应准时到达审核现场，召开一次正式的首次会议，说明审核的目的、范围、准则和方法。如果是例行审核，而且是对一个部门进行审核这种首次会议可适当简化，现场审核应是客观的、独立的和公正的，就是应以事实为依据，以标准或其他文件的规定为准绳，收集客观证据做出公正判断。现场审核方法主要是通过查阅文件、记录、面谈和现场观察三种方式。如发现不符合，要按规定填写不符合报告，并请受审核方对事实表示认可签字。现场审核以末次会议结束。在末次会议上，审核方应报告审核发现，宣读不符合报告和宣布审核结论。在末次会议后还应要求受审方提出纠正措施计划。4）编写审核报告审核组长应参照规定的内容和格式编写审核报告，报告应经管理者代表审定后通过体系管理部门下达给受审部门。5）审核汇总分析审核组长应根据审核小组成员的审核记录和报告，汇总编写一份全面的审核报告并分析体系运行的有效性和符合性。同时应与上次内审的情况做比较，评价其进步情况，以判断体系是否符合持续改进的精神。6）纠正措施的跟踪体系管理部门应组织内审人员对受审核及纠正计划和措施的落实情况进行跟踪验证。应对各部门纠正措施的情况加以汇总分析，并将结果上报给最高领导层，作为管理评审的依据之一。以上各步骤都应在内审程序中有所规定，内审程序应根据每个企业的实际情况编制，但这些主要步骤的内容是必不可少的。HSE管理体系内部审核——策划（2）--------------------------------------------------------------------------------有一个良好的开端是内审成功的必要条件。在实施内审前应做以下内审的发起工作。1．领导重视是关键内部审核牵涉到企业的所有有关部门，需要有高层管理者协调，只靠安全、环保部门的努力，权威性不够。因此领导对内审应重视，并赋予内审权威性是十分重要的。2．管理者代表要亲自抓管理者代表应确保按照SY/T6276-1997标准的规定建立、实施和保持HSE管理体系，具体领导内审工作的就是管理者代表，负责建立内审组织和程序、培训人员、制定计划、实施内审和审批审核报告。3．落实内审职责为维持一个管理体系并使之长期有效和持续改进，要求内审是一项长期的常规工作。这就需要有一个机构来负责实施内审。这些机构可能还有一些其他的管理工作，但内审工作应是此类部门的一项重要任务，而内审工作又完全可以与其他工作（如建立体系、编制手册和程序等）结合进行。4．组建一支合格的内审队伍要有一支合格的内审队伍才能保证内审的质量，因此培训内审员是一项重要的工作。应在各部门选择一批熟悉企业业务、专业技术、工艺流程、HSE知识和管理知识；了解HSE法律、法规；有一定的学历和工作经验、有交流表达能力和正直的人员进行培训。所有经过培训的内审员需经考核合格后正式任命。5．有正规的内审程序为便于内审有系统、有组织、有方法和有计划地进行，一套正规的文件化内审程序是必不可少的。内审程序应明确审核的目的、范围、执行者的职责，以及具体的实施方法。HSE管理体系内部审核——准备（3）--------------------------------------------------------------------------------1．编制内部审核计划内部审核计划分集中式和分散滚动式两种，下面分别进行说明。1）分散滚动式企业进行内部审核最好采取这一审核方式，分散滚动式的内审计划一般应一年编制一份。每月对一个或几个部门或要素进行一次审核，逐月开展，使一年内把所有部门、所有要素都覆盖至少一次，最好是覆盖两次。对重点部门或要素的审核频次可适度增加。计划还应是跨年度连续进行的，以体现出审核的连续性。例1是按部门进行内部审核的年度内审计划的例子，供参考。当然企业也可以按要素来制定年度内审计划。[例1]HSE管理体系年度内审计划（按部门）2）集中式集中式内部审核类似于认证审核，就是在确定时间内（一般为2-4天）一次性集中审核完成体系所覆盖的所有部门和要素。内部审核计划是指确定现场审核人员、日程安排以及审核路线的文件，是指导内部现场审核工作的重要依据。审核计划应经受审核部门确认，如受审核部门有特殊情况时，审核组可适当加以调整。内部审核计划的例子见例2HSE管理体系内部审核计划。审核计划的内容包括：审核的目的、性质、范围、准则，以及审核组成员和审核日程安排。[例2]HSE管理体系内部审核计划1．审核目的判定公司HSE管理体系是否得到了实施和保持，发现HSE管理体系中可予以改进的领域，评价HSE管理体系的有效性和适应性。2．审核性质公司例行HSE管理体系内部审核。3．审核范围公司HSE管理手册覆盖的所有部门和要素，重点是SY/T6276-1997标准和健康安全与环境管理体系标准的主要要素和重要的施工作业现场。4．审核准则a.SY/T6276-1997标准和健康安全与环境管理体系标准；b.HSE管理体系文件；c.适应的法律、法规。5．审核组审核组长：李××A小组：刘××韩××杜××B小组：王××钱××孙××6．审核日期2001年6月24—2001年6月26日。7．审核日程安排见表编制人：（审核组长）批准人：（管理者代表）2．组成审核组在进行内审前，管理代表应指派审核组长和审核组成员。在选择审核组长和审核组成员时，必须考虑以下因素：（1）资格：必须是经过培训并由组织任命的内审员，特殊情况下，审核组成可吸收技术专家，但需要批准。（2）业务范围：内审员应与受审部门无直接的责任关系，其专业最好与受审部门业务相适应，但也不强求要专业一致。（3）经验与能力：审核组长要有较多审核经验，并有组织管理整个审核工作的能力。（4）为受审部门所接受：管理者代表或审核组长在决定审核组成员以前应征得受审核部门的同意，当受审核部门不肯接受委派的内审员时，可考虑另选内审员。审核组长的职责与活动包括：（1）负责与管理者代表商定审核的范围。（2）组建审核组，对人员的选用上，应对潜在的利益冲突因素予以考虑。（3）获取实现审核目的所需要的背景材料。（4）制定并传达审核计划，必要时与管理者代表、受审核部门和审核组成员磋商。（5）协调工作文件（如检查表等）的制定，向审核组发布简要指令。（6）及时发现审核目的的无法实现的情况，并向管理者代表方通报原因。（7）在审核期间及其前后代表审核组与受核方商谈。（8）及时向受审核方通知不符合的审核情况。（9）及时向管理代表清晰、明确地通报审核情况。（10）组织跟踪审核。3．收集并审阅有关文件收集与受审核部门有关的程序文件，以标准、手册、合同及法律、法规为依据，审核程序文件的符合性，检查相关程序文件的接口是否明确、协调。审阅该部门重要的记录，如内外审核报告，不合格报告，纠正措施实施记录。4．编制检查表检查表的格式没有统一的要求，企业可根据自己的习惯设计合适的表格，一般应包括以下内容（例3为供参考示例）[例3]HSE管理体系内部审核检查表见表（1）受审核部门、审核时间、审核员。（2）审核项目和要点：依据标准或文件，列出审核的内容，主要解决“查什么”的问题。（3）审核方法：列出审核的步骤和具体方法，主要解决“怎么查”的问题。（4）审核记录。5．通知受审核部门并约定审核时间虽然在年度体系内部审核计划中规定了对某部门或其要素的审核时间，但审核组长仍应在审核前3~5日与受审核部门接触，约定具体的审核时间，确定受审部门的发言人和陪同人员以及审核中双方关心的其他问题，使审核能顺利进行。HSE管理体系内部审核——实施（4）--------------------------------------------------------------------------------审核组在完成了全部准备工作以后，就可按预先约定的日期和时间到受审核方实施审核。实施审核的步骤和这个阶段工作内容主要有以下几项：（1）召开一次简短的首次会议；（2）进行现场审核；（3）确定不符合项并编写不符合报告；（4）汇总分析审核结果；（5）召开末次会议，宣布审核结果；（6）编写审核报告。以下对这些工作内容逐项加以说明。1．召开首次会议首次会议是由审核组长召开的一次会议，首次会议应包括以下内容：（1）向受审核部门介绍审核组成员；（2）评审审核范围、目的和计划，共同认可审