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教材：范黎波、宋志红：《跨国经营理论与实务》，北京师范大学出版社,2009年参考书目：1、李尔华：《跨国公司经营与管理》，清华大学出版社，北京交通大学出版社2、刘明顺：《企业跨国经营战略与管理》、立信会计出版社3．MichaelAHitt,R.DuaneIreland,RobertE.Hoskisson,“StrategicManagement”(4thEdition),South-WesternCollegePublishing4．SusanC.Schneider/Jean-LouisBarsoux:《Managingacrossculture》、经济管理出版社、石永恒等译5．美伊夫多茨《跨国公司使命》、华夏出版社、王文彬等译6．吴声功：《跨国公司经营管理》、上海人民出版社第一章跨国经营与跨国公司的基本概念一、企业与企业经营企业资源转化体资本所有者所在社区劳动力原材料卖家顾客企业是一种资源转化体企业将资源转化为商品、服务和精神产品供应市场，并提供就业、社区福利、税收等给社会和国家。这一转化过程就是企业的经营过程，其转化活动就表现为企业的经营活动。二、跨国经营最基本的特征，即是涉及两个或更多国家的资源转化活动区分跨国经营与国内经营概念的界线在于：确认有关企业是否直接参与了商品、劳务、资源和技能的跨国传递、转化和交换根据跨国经营的跨国特征，可将跨国经营的各种活动过程抽象为两类。•一类是跨国的资源转化过程•另一类是企业在东道国进行资源转化时与当地社会发生的各种相互作用关系三、跨国经营与国内经营的关系1、跨国经营是国内经营的必然发展2、跨国经营的特殊性•面临国内环境，更面临国际和东道国环境•从广度和深度上大大扩展了管理的每一职能的内容。•企业成长潜力大，同时承受的风险也大四、跨国经营的两种地理导向：•内向型跨国经营：以母国为基础，采取进口、作为许可证交易的受约人、在母国与外国公司建立合资企业、成立国外企业全资的子公司（或被国外企业并购）等方式参与国际竞争•外向型跨国经营：以东道国为导向，通过出口、向外国公司发放许可证、在国外与外国企业建立合资企业或建立与收购外国企业等方式参与全球竞争。五、跨国公司(TransnationalCorporations,TNCs)以一国为基地，通过对外直接投资，在世界各地设立分支机构或子公司，从事国际化生产和经营活动的实体。•必须包括两个或两个以上国家的经济实体，不论这些实体的法律形式和领域如何。•在一个决策体系下开展经营活动，采取一致对外的对策和共同战略。•各实体通过股权或其他方式形成的联系，其中的一个或几个实体有可能对别的实体施加重大影响，特别是同其他实体分享知识、资源、信息和分担责任及风险。与国内公司相比，跨国公司的最大意义在于：建立一个内部组织来经营各种跨国界的业务，实行内部化交易，而不是通过外部公开市场完成上述交易。六、对跨国公司的一些定义标准1。结构标准•地区分布•全球统一的网络体系•所有权/经营管理权2。跨国度跨国指数：下面三个比率的平均数：•国外资产/总资产•国外销售额/总销售额•国外雇员数/雇员总数3。价值取向•母国导向•东道国导向•全球导向2006年跨国指数排名公司国别行业跨国指数1TomsonCorporation加拿大传媒97.22LibertyGlobal美国电信96.53罗氏制药瑞士制药90.54WPPGroup英国商业服务87.85飞利浦荷兰电子87.46雀巢瑞士食品、饮料86.87CadburySchweppes荷兰/英国食品、饮料86.78沃达丰英国电信82.49Lafarge法国非金属矿产81.910Sabmiller英国消费品、啤酒81.1资料来源：2007年世界投资报告七、跨国公司的特征1。跨国公司是国际化了的企业2。对外直接投资是跨国公司经营国际化的最基本手段3。全球战略和内部一体化4。技术内部化八、跨国公司的构成•母公司：负责对外直接投资，并对接受投资的经济实体进行控制的公司•子公司：经母公司直接投资而在母国内外设立的经济实体•分公司：母公司的分部，它利用母公司的名称和章程，在公司的直接控制下开展经营活动，财产所有权属于母公司，资产与负债要直接反应在母公司的资产负债表上，而且通常不是法律上独立的法人组织子公司与分公司的区别•法律地位子公司虽受母公司实际控制，但具有独立的法人人格，有自己的公司名称和章程，以自己名义开展经营活动。•责任承担子公司以其自身财产独立承担民事责任，与母公司互不连带，除出资人（即子公司的各股东）出资不实或有抽逃资金的情形下，债权人不得就未得清偿部分向出资人追偿。•设立方式子公司由股东按照公司法规定的公司设立条件和方式投资设立•投资限制公司向其他有限责任公司、股份公司投资的，公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。•法律地位分公司不具有独立的法人人格，虽有公司字样但并非真正意义上的公司，无自己的章程，公司名称只要在总公司名称后加上分公司字样即可。•责任承担分公司业务开展过程中出现不能履行债务情形时，债权人可以要求设立公司（总公司）承担清偿义务，提起诉讼时，可以直接把设立公司列为共同被告要求承担责任。•设立方式总公司在其住所地之外向当地工商部门申请设立，属于设立公司的分支机构，在公司授权范围内独立开展业务活动。•投资限制总公司对分公司的投入原则上不受限制。母子公司关系大多数国家对母子公司关系的规定：•禁止子公司取得其母公司的股份，变成母公司的股东。•一个母公司可以拥有一个或多个子公司，但一个子公司只可能有一个母公司。•母子公司各自具有独立的法人地位，对外部的债权债务独立负债，一般情况下，不存在母子公司集团的共同债务。•母公司对子公司的管理关系。尽管母公司子公司具有独立的法人地位，拥有自主的经营管理权，但子公司是受母公司控制，子公司要服从母公司的总体战略目标，贯彻执行母公司的指示与决策。例1：张、李、王共同投资设立了甲有限责任公司，下设分公司A、B;子公司有限责任公司C、D,其后，张和C公司共同在韩国设立了股份有限公司E，据此判断以下选项不正确的是：（1）B公司具有法人资格（2）D公司的民事责任由甲承担（3）张对E公司的债务不负责例2：甲国股份有限公司A下属的乙国分公司在经营活动中以自己的名义对外签订的合同（拥有A公司对其的授权），其法律效力状态：（1）无效,因为没有法人资格就没有缔约能力（2）有效，其责任由A有限责任公司承担（3）有效，其责任由分公司独立承担（4）有效，其责任由分公司承担，A有限责任公司负连带责任例3：C是B公司的子公司，E是D公司的分公司，都有营业执照和营业场所，A分别与C、E签订了两份买卖合同(E拥有D公司对其签订合同的授权)。现在，C、E均因经营不善而无力履行合同，A遭受了重大损失。问：A应该如何主张自己的权利?九、跨国公司的类型1。按经营项目分类（1）以经济资源为主的跨国公司（2）以经营加工制造业为主的跨国公司（3）以提供服务为主的跨国公司2。按公司决策中心进行分类（1）民族中心的跨国公司（2）多中心的跨国公司（3）全球中心的跨国公司3。按公司内部经营结构分类（1）横向型跨国公司（2）垂直型跨国公司（3）混合型跨国公司十、21世纪以来跨国公司的发展动态1、大型跨国公司在国际直接投资中继续占主导地位2、跨国公司的战略联盟趋势3、企业兼并收购成为跨国公司直接投资的重要内涵4、跨国公司担当了技术创新的发动机5、亚洲发展中国家跨国公司不断崛起，逐渐成为区域内投资的主要力量所谓跨国公司的战略联盟发展，就是指两个或两个以上的跨国公司出于对整个世界市场的预期目标和企业自身总体经营目标的意愿，采取一种长期联合与在一定范围内合作的经营行为方式。它的特征为联合是自发的、非强制性，联合各方仍保持着本公司经营管理的独立性和自主经营性，彼此依靠相互达成的协议联结成松散的合作关系。十一、跨国公司对世界经济的影响1、加速生产的国际化，促进生产力发展2、加速了资本的国际流动，提高资金利用效率3、扩大了国际贸易，促进经济增长4、促进技术进步，加快国际技术转移十二、跨国公司对发展中国家经济的影响有利影响1、跨国公司是一个重要的资金来源2、跨国公司带给发展中国家较为先进的技术3、跨国公司可以提供丰富的管理现代化大企业的经验4、跨国公司带给发展中国家较为成熟的营销技能和营销渠道5、跨国公司为发展中国家提供了一部分就业机会不利影响1、发展目标的不一致造成跨国公司与发展中国家东道国利益上的矛盾2、跨国公司可能控制发展中国家东道国的一些行业，影响这些国家的经济发展目标3、某些跨国公司会把一些污染严重的产业或工艺过程转移到发展中国家，造成一定的危害东道国政府跨国公司目标：促进本国经济发展，提高本国福利目标：强化其全球市场竞争力，从而使其利润最大化希望得到高新技术只允许其子公司采用标准化的成熟技术希望FDI能促进出口对当地市场更感兴趣希望增加当地采购以强化关联效应保留关键部件或设备由母公司的供应权偏好合资的FDI项目钟爱独资方式鼓励各种渠道的技术扩散或技术外溢借严格的知识产权保护条款来维持其技术垄断希望子公司的利润多用于再投资更想把利润汇回母国偏好新建厂房的投资项目偏好并购的投资项目希望投资在所需产业，如制造业、基础设施等有意投资在利润大的产业，如金融、保险等服务业十三、全球化中的跨国经营全球化的内涵：全球化是一种过程，它促使世界各地的人们在文化、经济、政治、技术和环境等生活的各个方面越来越多的相互连接在一起。•经济领域的全球化•环境方面的全球化•军事全球化•社会与文化的交流•其他领域经济全球化：由于全球范围内的跨国商品和服务交换及国际资本流动的规模和形式的增加，以及技术的广泛迅速传播，世界各国在经济上的相互依赖程度越来越强。商品、服务和生产要素跨越国界，在全球范围内自由流动，各国、各地区经济相互融为一体的历史发展过程。•全球统一市场的形成•全球市场规则的建立全球统一市场的形成：•国际贸易规模扩张推动了全球统一市场的建立•金融国际化加速了全球统一市场建立的进程•区域经济向集团化、一体化市场发展全球市场新规则：•全球化思考、地方化行动•关注种族群体，而非单个国家•首先关注邻国•关注大城市，而非整个国家•关注文化•关注南方，而不仅是东西方跨国公司面临的全球化挑战：•消费市场发生重大变化•行业自由化、私有化和全球化•中间环节在消失•技术进步和数字化•不确定的竞争局面•激烈的标准竞争和日趋标准公开•产品生命周期越来越短•生态与社会的敏感性