薪资核算及发放规定

1/4薪资核算及发放规定一、总则1.目的：明确工资核算与发放的基本流程，规范工资核算及发放工作。2.原则：根据职务不相容原则，以及本公司具体经营情况制定本流程，明确各部门职责。3.适用范围：适用于公司各部门及分公司。二、细则(一)职责1.各部门、分公司经理：负责监督本部门及下属单位核算依据的提交，并对提交的资料依据进行初步审核签批。2.人力资源部：负责制订薪资架构及薪资计算审核、完成各项与薪资有关资料的审核、工资表审批跟踪。(二)工资结算形式及流程1.工资发放时间：当月工资下月15日发放（如1月工资，2月15发放），如遇节假日，按假期时间延后或提前。2.工资发放形式：目前全公司员工工资均走“银行通道”，通过电子银行转账汇款的形式发放到员工本人预先提交的银行账号上；a)指定银行通道：玉林地区——中国银行南宁地区——建设银行（上述银行通道可根据公司实际财务运作情况进行调整，具体以财务部下达的指令通知为准）b）原则上工资发放账户仅限员工本人身份证开户的指定银行账号，如遇特殊情况，员工本人账户无法接收款项，必须由员工本人提出书面的转账申请以及证明，方可转入员工指定的账户。c)一般情况下工资发放均为电子银行转账通道，不执行现金结算，如遇特殊情况（必须执行现金结算）须由员工本人提出书面申请，现金结算后须收款人书写“收条”。3.结算工资的方式分为：新入职人员、正式人员、离职人员、临时工。a)新入职人员结算流程：新录用员工，实行试用期工资。自报到之日起计薪，按实际出勤日计算。上岗期间，未办理离职手续擅自离职的情况按“自动离职”论处，不予补发工资。试用期满后正式聘用，由员工本人提交《试用期转正申请》，直属上级和部门领导按试用期间考核结果审批完成后，按其转正日期计发转正工资。b)正式人员结算流程：根据员工的级别档薪规定及与每月与薪资有关资料信息计算。c)离职人员结算流程：按照公司管理制度，提前提交《辞职申请表》，经相关部门领导签字同意后，办理离职手续交与综合中心人力资源岗备案。工资在次月15日发放。离职员工自离职之日停薪，按日计算。离职员工当月出勤不满3个工作日者，公司不为其支付工资。d)临时工结算流程：由任职部门提供审批完成的考勤表及核算依据，综合中心人力资源岗计算工资并填报销单交相关领导审批、审批完成后交财务发放。一般在任务期满办完离职手续后5个工作日内结2/4算工资。4.工资分类及标准a)固定工资：按公司制定的薪酬方案及有关薪资文件进行核算。b)晋升工资：员工转正、晋升或调整岗位经考察合格并办理相关手续后，按其转正、晋升、调整岗位后的工资计算。c)补贴工资：所有补贴在工资中体现，需相关领导审批。每月3日前将原件提交人力资源部备案，即可在当月工资中体现，在3日以后提交的在下月工资补发。（三）工资计算依据管理有关工资计算依据提交如下表薪资依据表薪资依据任务及内容相关人时限考勤每月1号10：00前，导出考勤原始记录表，生成本月《电子考勤明细表》综合中心每月1号10:00前每月3号前，收集各部门考勤汇总表，并在电子考勤表中进行核对综合中心每月3号前每月5号前，汇总本月《考勤明细表》，生成《考勤汇总报表》综合中心每月5号前员工关系每月3号前，收集各分公司提交《薪资项目更新明细表》，（表内明细包含有：薪酬调整、转正、晋级、调动、入职、离职、银行卡新增/变更、补贴、补发、扣款等）综合中心每月3号前社保每月1号前，收集各分公司提交《每月社保明细扣款表》综合中心每月1号前绩效每月3日16:00前，财务部发《月度绩效考核参数表》到综合中心人资岗财务中心每月3号16:00前每月4号12:00前，按分公司/部门分发《月度绩效考核参数》到相应的部门和岗位。综合中心每月4号12:00前每月5号18:00前，收集各部门/分公司提交的绩效考核评估表，并进行检核，将最终的绩效评估得分录入《绩效考核汇总表》综合中心每月5号18:00前提成奖励每月3号12:00前，收集各部门/分公司提交的后勤岗位员工提成汇总及原始凭证（执货、点数、送货、安装、测水压、拍录像等）综合中心每月3号12:00前每月4号18:00前，检核完后勤岗位员工提成凭证，并生成《后勤岗位员工提成明细汇总表》综合中心每月4号18:00前每月5号18:00前，统计各部门/分公司销售型岗位的提成数据，生成《提成明细表》财务中心每月5号18:00前每月6号12:00前，下发各部门销售岗位《提成明细表》到相关负责人处进行核对，有问题及时协助处理综合中心每月6号12:00前3/4（注：个别岗位涉及有与销量挂钩的“激励措施”，要进行核对统计。）薪资影响因素每月5号12:00前，统计完毕《薪资影响因素明细表》综合中心每月6号12:00前所有相关薪资项目明细每月5号18:00前，提交所有相关薪资计算的项目汇总明细表给综合中心经理审核发送人：xx审核人：xx每月5号18:00前人资薪酬报表提交每月6号18:00前，提交所有相关薪资计算的项目汇总明细表给财务中心审核综合中心每月6号18:00前（四）薪资提供问责制1.出现核算依据迟交或未交的情况，对相应负责人进行绩效考评负激励。2.因客观情况造成无法按时提交核算数据，需提前2个工作日与综合中心经理进行沟通，事后再补无效。若综合中心确认延迟，因此造成工资延迟发放，责任由综合中心承担。若综合中心不能延迟，责任部门可向总经理申请延迟、凭总经理批文交综合中心备案。因此造成相关部门的工资延发，由责任部门承担。3.资料数据提交不准确的，每错误一次对相应负责人进行绩效考评负激励。情况严重的，按员工奖惩及公司相关制度执行。若为失误的行为造成延误或公司损失由责任人承担。（五）工资审核规定顺序及时间顺序审核人审核时间1核算薪资人员8日12:002综合中心经理8日14:003分管领导8日16:004财务经理8日18:005财务总监抄送6总经理抄送（六）工资审核原则：1.为确保工资按时发放，各级审核人员收到工资表后，在2小时内审批完成。2.当工资审批时，各级领导发现计算错误，在2小时内反馈给薪资核算员改正，重新报批。3.当因出差或请假其他情况，各级领导无法在在规定时间内审核的，可以授权职务代理人负责工作表的审批。未安排授权审批的，在规定审批时间过后，默认为同意，自动进入一个环节审批环节。4.各级领导对自己审批权限内的工资表存在异议，在不属于核算错误的情况下（如资料未及时提供，工资晋级资料未审批完成等）拒绝签字的，在规定审批时间超过后，默认为同意，自动进入下一轮审批环节。（七）薪资报表管理流程薪资发放后，收尾工作流程如下表：4/4薪资报表工作任务及内容相关部门/岗位时限全公司工资发放明细总表1.全公司当月次发工资的明细总表（包括各部门、分公司内容）发送到综合中心人资岗存档；2.薪酬组成项目、扣款项目、应发、实发金额等；财务部16日各部门/分公司员工工资发放明细表1.分部门及分公司当月次发工资的明细总表（包括各部门内容）发送到分公司总经理处存档；2.薪酬组成项目、扣款项目、应发、实发金额等；综合中心人资岗16日员工工资条每个员工的工资发放明细条财务部20日之前工资异议处理员工对于个人工资异议的处理综合中心人资岗20日之前要求：每月薪资发放完毕后，根据上述流程提交有关薪资报表、确保数据的及时性、真实性、准确性。三、附则：1.本办法自颁布之日起生效，解释权归总公司综合中心人力资源岗所有。2.在日后工作中根据需要做补充修订，具体修订内容以当时修订版本为准。*****商贸有限公司综合中心2018年*月*日