案例研究法

LOGO案例研究法组员:靳雅楠刘茜魏朋恩一、什么是案例研究定义出处案例研究的本质在于，它试着阐明一个或一组决策：为什么他们会被采用、如何来执行、以及会有什么样的机会。Schramm,1971案例研究是为了决定导致个人、团体，或机构之状态或行为的因素，或诸因素之间的关系，而对此研究对象，作深入研究。盖依(Gay),1992案例研究是一种实征研究，是在真实的背景下，研究当时的现象，特别是在现象跟背景间的界线不是非常清楚的时候。JenniferPlatt，1992定义出处案例研究是指对特别的个人或团体，搜集完整的资料之后，再对其问题的前因后果做深入的剖析。叶重新著，《教育研究法》P196-197案例研究是对一个个例做缜密的研究，广泛的搜集个例的资料，彻底的了解个例现况及发展历程，予以研究分析，确定问题症结，进而提出矫正的建议，其首重在个案发展的资料分析。白锦门,“个案法之研究”,教育研究方法论文集，P43-44二、案例研究的历史发展及起源1、案例研究的历史发展（1）案例研究法由美国哈佛大学法学院始创。（2）案例研究法在法律领域中的成功激励了商业教育领域。2、案例研究的起源EdwinFGay，问题方法WallanceB.Donam从事案例实证研究EltonMayo霍桑实验哈佛的案例研究委员会美国五所大学组建案例发展委员会大学校际案例研究组织发行案例汇编得到基金资助，案例研究的范围拓展到其他领域三、案例研究的类别案例研究的类别探索性研究是什么What新的政府计划的结果是什么？描述性研究什么人，在哪里Who,Where谁将执行这一计划？解释性研究如何，为什么How,Why如何使计划发挥效力，它为什么能够达到某些目标？四、案例研究的特性以五字概括：质、深、准、广、简质的研究详尽深入正确的描写注重个体的研究多元化搜集个案资料注重全面分析五、案例研究设计五大要素研究的命题研究的问题资料与命题的连结解释研究发现的准则分析单元案例研究设计的五个要素研究的问题案例研究对于“如何”和“为什么”的问题可能是最合适的。因此案例研究设计首先要准确地确认所研究问题的本质。研究的命题研究中的每个命题，会将你的注意力引导到在研究范围内所应该要审视的事情上。分析单元定义何谓“案例/个案”——可能是个人，也可能是一些事件或是个体。资料与命题间的连结DonaldCampbell（1975）提出模式对比（PatternMatching）：来自同一个案例中一些信息可能会和某些理论的命题有关。解释研究发现的准则目前并没有明确的方法来设定解释这类发现的准则。可以用比较至少两个对立命题的方式来解释发现。六、案例研究的程序研七、案例研究的基本步骤（一）准备阶段（二）执行阶段（三）总结阶段案例研究设计选择案例收集数据分析资料撰写报告接下来，我们来看一个具体的案例？案例背景新能源企业财务风险及应对措施研究——以保变天威为例摘要世界经济蓬勃发展，与此同时人类社会对各类资源的需求量也变的越来越大。此时新能源企业的出现，有效的解决了能源短缺这个严重的问题，并且新能源是一种环境友好型能源，可以促进人类社会的长期健康发展。然而近年来，新能源产业由于受到国际经济持续疲软的影响，遭受了巨大的危机。很多国内大小型新能源企业，如无锡尚德、保变天威纷纷宣告破产重组。就是在这种背景下，本文先简要介绍财务风险的一些基础知识，以及介绍新能源企业的财务特点，然后以保变天威为例，结合新能源行业的特点，找出其遭受财务危机的原因并给出建议。由此，最后给出新能源企业减弱财务风险可以参考的一些应对措施和建议。促使新能源企业度过难关，为人类社会创造更多的价值。关键词：新能源企业；财务风险；风险防范保定天威保变电气股份有限公司是由保定天威集团有限公司（以下简称集团公司）作为主发起人，联合保定惠源咨询服务有限公司、河北宝硕集团有限公司、保定天鹅股份有限公司以及乐凯胶片股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1999年9月28日在河北省工商行政管理局注册登记。保变天威刚上市的时候，主要生产和经营变压器等设备，占据了输变电设备的半壁江山。后来其改变业务范围，一边发展原有业务，一边打入新能源企业。2001年保变天威在上海证券交易所正式上市，此时的保变天威还是经营其原有的业务为主。2002年开始，保变天威开始进入新能源领域。然而近些年来，新能源业务不景气，保变天威的业绩也在大幅下滑。该公司于2012年创造了28.3亿元得经营收入，比2011年度减少大约一半，营业成本没有下去的情况下，企业陷入了亏损之中也是在所难免的。公司认为，造成如此巨大的亏损，是由于上一年度新能源行业受到国内外宏观经济大环境的影响，新能源行业的行情十分不利，产品无法像以前一样销售出去，并且其产品的价格也一直越来越低，保变天威所属的新能源子公司不得不被迫停产，导致了公司在2013年出现巨额亏损。由保变天威2013年的半年报可见，其子公司经营状况皆出现严重的亏损：其旗下一家子公司一共亏损了2.36亿元、另一家子公司总共亏损了大约6亿元、其他两家子公司分别亏损了大约1亿元。在2014年年度，其共计亏损大约高达100亿元，并且由于2012、2013年度的接连亏损，2014年年度，保变天威被上海证券交易所给予了退市风险警示。1.案例研究设计（1）确定需要研究的问题（最重要）？所进行的研究要回答的问题反映了案例研究的目的。研究者通过搜集整理数据能得到指向这些问题的证据，并最终为案例研究做出结论。通过对以前相关研究资料的审查，可提炼出更有意义和更具洞察力的问题。本案例研究的问题是什么？——保变天威破产重组的原因是什么？新能源行业屡屡遭受破产重整的原因是什么？（一）准备阶段案例研究设计流程组织间的战略联盟为什么以及如何组织会和其他组织建立联盟？组织间建立战略联盟的诱因是要取得共同利益具有战略联盟关系的组织群模式对比合作战略理论（2）明确研究者的主张研究者的主张引导研究进行的线索。它可以来自现存的理论或假设。无论是建立新的理论还是对现存的理论进行检验，主张的提出都是必不可少。（3）确定分析单位分析单位可以是个人，或是事件或一个实体，如非正式组织、企业、班组等等。有时候，可以有主要的分析单位和嵌入的分析单位。本案例，新能源企业财务风险及应对措施研究——以保变天威为例的分析单位是什么？主要分析单位：新能源企业财务风险及应对措施研究嵌入性分析单位：保变天威（4）连结数据及命题的逻辑。（如收入满意度与统计指标之间的逻辑关系）为了把数据与理论假设联系起来，在设计研究阶段时就必须对理论主张进行明确的表述。那么在本案例中，要把数据与理论假设建立起联系，可以这么考虑。企业的日常运行离不开三大财务活动，企业的财务风险也主要表现在这三个方面。并且反映企业财务风险主要可以从短期偿还债务的能力、长期偿还债务的能力、盈利能力三个方向的指标来反映。可以从三大财务活动和反映财务风险的指标将企业的财务数据理论假设建立上联系（5）解释研究发现的准则对于分析的结果，研究者就可以针对研究的命题提出一个解释，来响应原来的理论命题。（6）研究案例数量的选择（单个还是多个）在以下情况下可以采用单个案例研究：①成熟理论的关键性案例；②极端或是独特的案例；③揭露式案例。类型一类型三类型二类型四单一案例设计多重案例设计整体性的(单一分析单元)嵌入式的(多重分析单元)本案例乃揭露性案例，采用单案例研究选择单一案例的原因选择单一案例的原因关键性案例关键性案例在理论上已经具体地说明了一组清楚的命题，以及这组命题使用的条件。极端或特殊案例少见的，任何一个单一案例都值得记录并分析。在医学、临床心理学应用较广。揭露式案例反映之前的科学研究无法探究的现象，多用于社会学。先导案例作为进一步研究的开场。案例选择的标准与研究的对象和研究要回答的问题有关，它确定了什么样的属性能为案例研究带来有意义的数据。案例研究可以使用一个案例或包含多个案例。应认为单个案例研究可以用作确认或挑战一个理论，也可以用作提出一个独特的或极端的案例。多案例研究的特点在于它包括了两个分析阶段——案例内分析和跨案例分析。前者是把每一个案例看成独立的整体进行全面的分析,后者是在前者的基础上对所有的案例进行统一的抽象和归纳,进而得出更精辟的描述和更有力的解释。在HenryMintzberg（2001）的文章“ManagingExceptionally”中，其选取了在坦桑尼亚的红十字会作为案例研究对象，该红十字会有两个难民营地。研究者对难民营总管AbbasGullet观察一天，然后观察了难民营地的管理者StephenOmollo的行为。之所以选择红十字会的管理者作为研究对象，是因为这些管理者所面临的危机不是一般管理者所面临的诸如财政危机等，而是真正没有选择的管理情境，如生死危机等。例2.选择案例１．搜集数据资料案例研究的数据来源包括五种：①文献资料②访谈访谈的类型主要有以下三种：③观察1．参与型观察2．非参与型观察④档案记录⑤实物资料开放型访谈半结构型访谈结构型访谈研究者不只是一位被动的观察者，而是真正参与正在研究的事件之中（二）执行阶段六种数据来源证据来源优点缺点文件稳定、非涉入式、确切的、范围广泛可检索性（可能低）；如果收集不完整，会产生有偏见的选择；报告的偏见；使用的权力可能受限档案纪录同上，加之精确和量化的特点同上，加之由于个人隐私权的原因而不易接触访谈有目标的、见解深刻因问题建构不佳而造成的偏见；回应的偏见；因无法回忆而产生的不正确性；反射现象直接观察真实、包含情景的消耗时间；节选过的；反射现象；成本较高参与观察同上，加之对于人际间的行为和动机能有深刻的认识同上，加之由于调查者操控事件所造成的偏见实体物品对于文化特征能有深刻的理解，对于技术的操作能有深刻的理解节选过的；可取得性资料分析包含检视、分类、列表、或是用其它方法重组证据，以探寻研究初始的命题。在分析资料之前，研究者需要确定自己的分析策略，也就是要先了解要分析什么、以及为什么要分析的这个优先级。具体所使用的分析策略有两种情况：其一，依赖理论的命题。案例研究一开始可能就以所确定的命题为基础，而命题则反应了一组研究问题、新的观点和文献回顾的结果。由于资料的收集计划应该是根据命题所拟定的，因此命题可能已经指出了相关分析策略的优先级。其二，发展个案的描述。发展一个描述架构来组织案例研究。这个策略没有理论命题的策略好，但是当理论命题不存在时，是个可以采用的替代方法２．分析数据资料（三）总结阶段（撰写报告）案例研究成果的表述形式具有很大程度的灵活性，并不存在标准或统一的报告格式。但在社会科学研究领域，常常会使用与案例研究过程相匹配的格式，从而将案例研究报告分为相对独立的几个部分：①背景描述；②特定问题、现象的描述和分析；③分析与讨论；④小结与建议。撰写研究报告的注意事项撰写报告时，保持客观的立场保证论据和案例线索的清晰引用非语言的数据介绍案例的历史理论发展1、完整的研究设计还应包含一个与研究主题相关的理论。（1）对某些主题，目前已有的工作成果可以提供理论架构。（2）某些状况下，适合的理论可能是描述性的理论。（3）对某些主题，现有知识背景与文献都很贫乏，可能被假设有作为“探索性”研究的特征。2、从案例研究推论至理论（1）发展适当的理论，也使案例研究结果可以产生概化的层级。（2）理论发展在案例研究中是一种“分析式概化”，并非“统计式概化”。（3）每一个个案并不是抽样单位，而且也不应该是为了要选取抽样单位而被选取成为个案。九、案例研究评价标准在评价一种研究方法时，人们通常使用两个指标，一是可信度（Reliability）；二是有效性（Validity）。（一）可信度（Reliability）可信度（Reliability），对应于研究中的一致性的水平。所谓一致性，是指不同研究者在不同的时间、地点，但在理论假设所确定的同等研究条件下做同样的研究所得出结论是否一致；它与研究结论的可再现性相关。（二）有效性（Validity）有效性（Validity）对应于研究中的相关性的水平。有效性有3种类型：１．结构有