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首创水务绩效管理的汇报绩效管理在供水行业管理中的应用与思考北京首创股份有限公司2007年３月北京首创股份有限公司2主要内容１．企业绩效管理及其作用２．我国供水行业绩效管理的发展３．现阶段供水行业在绩效管理中存在的问题和面临的挑战４．国际绩效管理方法与评价指标的比较５．首创应用绩效管理的实践与思考６．对于中国供水行业绩效管理体系建立的期望７．对于中国供水行业绩效管理指标选择的思考北京首创股份有限公司3企业绩效管理及其作用企业绩效管理－包括对一定经营期间内企业经营效益和经营者业绩的评价和（或）考核绩效管理的作用：（１）利于建立新型的政企关系（２）利于引导企业的经营行为（３）有助于做好经营者业绩的考核，建立激励和约束机制（４）有助于政府对价格的监管，对服务的监督（５）有利于增强企业的形象意识，促进经营者自我约束北京首创股份有限公司4绩效评价与绩效考核的区别绩效评价－国际上通用的评价企业绩效的方法，是专业性的技术判断．使用指标多，内容广泛，强调客观公正绩效考核－考核主体按照既定目标对企业某方面行为成果的考察审核．指标数量少，可量化的指标为主，目标明确并且目的性强北京首创股份有限公司5现阶段供水行业更需要绩效管理城市供水行改革第三阶段下的监管需求第一阶段：打破垄断，开放市场第二阶段：引入竞争机制第三阶段：注重效率、注重监管在第三阶段，政府更加注重过程管理和实际服务成效的改善，从而使公众受益；企业，特别是投资方，掌握企业真实绩效，采取切实可行的措施提高效率与服务质量，确立长期稳定地提供公共服务的地位势在必。在上述背景下，探索一种有效提高行业总体绩效水平、达到政府监管目的的实用工具尤显迫切。北京首创股份有限公司6政府对供水行业实施绩效管理的关键点市场机制下市场监管的重点成本与价格的监管服务与水质监管市场准入监管可以通过建立绩效平台进行企业间的成本与价格的横向比较，理顺价格机制，鼓励企业控制成本，让高效的企业获得更好的收益；可以进行成本和服务、水质的绩效关联比较，识别出优劣企业，参照绩效比较结果设定市场准入条件，逐步实现企业的整合和资源的合理配置，进而实现规模经济效益。北京首创股份有限公司7供水企业内部实施绩效管理的关键点资产的保值与安全经营效益与财务指标生产效率供水安全与客户服务制度建设与可持续发展北京首创股份有限公司8国际供水行业绩效评价指标比较表美国水协（AWWA）1998年推广使用2002年再修订国际水协（IWA）2000年第一版2006年第二版《供水服务绩效指标》英国水务办公室（OFWAT）90年代逐步完善世界银行（WB）国际供水与污水处理绩效管理网络（IBNET）荷兰供水协会指标管理体系1997年建立国家建设部中国2002年建设部修改版（1991年版，1996年进行补充）中国水协中国水协统计年鉴1企业发展（规划与制度建设、生产规模、员工劳动生产率）2经营业绩（偿债比率系统更新改造比率）3资产收益率（净利润/总资产×100％）4供水业务5污水处理业务6客户关系1水资源利用状况指标2人事资源配置比例与状况的指标3运行招标（设施、设备、仪器仪表、管道的状态招标）4实物、设施、设备的闲置与利用率指标5服务质量指标（供水普及率、保证率、便利性、连续性）6经济和财务指标（收入成本的构成和分类）1客户服务2水质与环境3配水系统与漏失4运行费用5资本支出6财务效率1服务覆盖率2水生产和消耗3未回收水费水量4水表计量5管网系统性能6成本与人力7质量和服务8帐目和水费收缴9财务10资本投资1水质指数2服务等项目3环境影响4财务与效率１水资源1生产能力（管道、设施、设备）2产量及与之相关的比率3服务质量（水质、压力）4生产经营管理5服务状况与计量1生产能力与售水量2服务类指标（水质合格率、压力合格率）3生产经营管理类指标（药耗、电耗、氯耗）4财务经济指标（资产、收入、成本、从事人数、工资总额）5供水管道信息资料6供水价格信息资料6类25项指标用于自我评价/同行业评价6类23大项6类其中与供水相关指标26项10类37项指标4类15项5类51项6类31项北京首创股份有限公司9首创绩效管理的实践与思考首创绩效管理面对：（１）资产所有者的需求（２）企业化管理的需求（３）集团化管理的需求（４）政府监管的需求（５）公众监督的需求北京首创股份有限公司10首创应用绩效管理的实践与思考首创水务绩效评价体系的建立绩效考核与评价规则绩效考核/评价操作细则绩效考核/评价指标解释绩效考核/评价标准值|参考值绩效考核/评价计分方法北京首创股份有限公司11首创应用绩效管理的实践与思考首创绩效评价指标的选择与解释：（１）采用财务效益、生产运营、企业管理与服务水平相结合的指标体系，突出财务效益指标（２）定量指标与定性指标相结合，加大定量指标的权重（３）考评指标与考核指标相结合，突出考核指标北京首创股份有限公司12首创绩效管理的实践与思考指标举例：用于绩效评价的月度统计指标，例如：分类售水量、管网抢修及时率等用于年度绩效考核的关键指标，例如净利润、水费回收率、产销差率等北京首创股份有限公司13首创应用绩效管理的实践与思考绩效考核标准值的确定：参考历史数据结合日常统计资料、现场调研、检查的结果委托专业机构进行计量器具、记录仪表的校验在上述工作基础上，考核主体与经营班子充分沟通，达成一致北京首创股份有限公司14首创绩效管理的实践与思考绩效考核的计分方法：考核采用百分制分值比例－如净利润占50%、主要经营指标(售水量\产销差率等)占15%、基础管理工作占20%、技改和重大专项20%每个考核指标标准值对应明确的标准分值，根据考核结果和分值计算方法确定在标准分值上的增(减)分数定量指标的增减分数通过固定公式计算定性指标的增减分数通过详细的评定标准确定北京首创股份有限公司15首创绩效管理的实践与思考如何利用绩效考评提高经营者的责任意识，推动企业经营效益和服务水平的提高保证信息的数据真实可靠，考核者要具有检测手段和核实方法考核指标要定义准确，数量精简，定量指标为主考核标准值的设定要尊重历史，逐步提高将年终考核与月度统计分析相结合建立以考核和评价相结合的考评体系，突出考核经营目标的提出自下而上，考核标准值的确定自上而下，考核结果公开，奖惩分明北京首创股份有限公司16对于水务行业绩效管理体系建立的期望1.将绩效管理的方法纳入行业监管的重要手段2.充分利用建设部、中国水协的统计指标体系，结合行业的发展与市场需求，确定绩效管理指标库3.根据需求，分层选择绩效管理指标进行考核与评价4.建立考核、评价主体的独立检测能力北京首创股份有限公司17对于水务行业绩效管理体系建立的期望4.选择试点城市或企业建立实用的考核指标和考核方法,由浅入深，以点带面，分步实施5.加强与企业属地政府的沟通与合作，强化考核效果6.加强国际交流，在逐步满足需求的过程中寻求发展7.通过绩效管理，规范企业的经营管理，提高企业的经营效益，提高行业的服务水平北京首创股份有限公司18