恩华药业：XXXX年第三季度报告全文(1)

江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文1江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文§1重要提示1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3公司负责人孙彭生、主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人(会计主管人员)胡吉瑞声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。§2公司基本情况2.1主要会计数据及财务指标单位：元2010.9.302009.12.31增减幅度（%）总资产（元）922,581,072.35780,684,038.1618.18%归属于上市公司股东的所有者权益（元）444,670,011.97388,860,211.2514.35%股本（股）234,000,000.00180,000,000.0030.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1.90032.1603-12.04%2010年7-9月比上年同期增减（%）2010年1-9月比上年同期增减（%）营业总收入（元）322,017,864.5811.71%958,383,761.7214.27%归属于上市公司股东的净利润（元）22,042,726.6048.41%64,809,800.7245.61%经营活动产生的现金流量净额（元）--44,652,955.7136.83%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）--0.19085.24%基本每股收益（元/股）0.094248.35%0.277045.64%稀释每股收益（元/股）0.094248.35%0.277045.64%加权平均净资产收益率（%）5.08%0.98%15.53%2.95%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.07%0.97%15.66%2.93%非经常性损益项目年初至报告期末金额附注非流动资产处置损益-71,974.60除上述各项之外的其他营业外收入和支出-552,507.50少数股东权益影响额2,942.61所得税影响额92,003.41合计-529,536.08-2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文2报告期末股东总数（户）7,738前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类李威15,795,000人民币普通股姚华荣3,679,191人民币普通股马武生3,423,783人民币普通股中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金3,306,077人民币普通股中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)2,599,896人民币普通股兴业银行-兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金2,067,389人民币普通股光大证券－工行－光大阳光混合优选（阳光６号）集合资产管理计划2,000,000人民币普通股夏琳1,998,549人民币普通股海通－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIONAL1,967,914人民币普通股中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金1,967,458人民币普通股§3重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用1、应收账款期末比期初增长了70.18%，主要系：一、销售增加；二、控股子公司恩华和润公司新增基本药物配送，财政拨款滞后及新增疫苗销售大幅增加，回款期为5-6个月，导致应收款项增加等原因所致。2、其他应收款期末比期初增长了41.75%，主要系报告期内营销人员的推广费、业务费暂借款、工程预付款及预付研发费用等所致。3、在建工程期末比期初增长了101.10%，主要系募集资金工程项目增加所致。4、应付账款期末比期初增长了59.72%，主要系恩华和润公司新增基本药物配送、疫苗销售等暂缓支付供应商货款等影响所致。5、应交税费期末比期初增长了96.50%，主要系计提前三季度所得税及9月份增值税未缴纳所致。6、其他应付款期末比期初增长了59.75%，主要系母公司应付的业务费和收到的工程招标押金所致。7、股本期末比期初增加了30.00%，主要系公司本年度资本公积转增增加所致。8、资本公积期末比期初下降了53.64%，主要系公司本年度转增资本减少所致。9、未分配利润期末比期初增长了58.98%，主要系本年度实现的净利润增加所致。10、财务费用本期比去年同期下降了29.86%，主要系报告期内银行借款减少所致。11、资产减值损失本期比去年同期下降了39.23%，主要系报告期内商业子公司会计估计调整所致。12、营业利润本期比去年同期增长了42.52%，主要系公司收入增长，管理费用降低影响所致。13、利润总额及净利润本期比去年同期分别增长了43.10%、45.37%，主要系营业利润同比增长了42.52%所致。14、经营活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了36.83%，主要系报告期内销售商品回款增加所致。15、投资活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了182.58%，主要系报告期内募集资金项目按进度完成并付款所致。16、筹资活动产生的现金流量净额本期比去年同期下降了136.10%，主要系报告期内公司银行借款减少所致。17、现金及现金等价物净增加额本期比去年同期下降了164.70%，主要系上述因素影响所致。江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文33.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1非标意见情况□适用√不适用3.2.2公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用√不适用3.2.3日常经营重大合同的签署和履行情况□适用√不适用3.2.4其他□适用√不适用3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用□不适用承诺事项承诺人承诺内容履行情况股改承诺无无-收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无无-重大资产重组时所作承诺无无-发行时所作承诺孙彭生、祁超、付卿、陈增良、杨自亮、李威、姚华荣、马武生、夏琳、张霆及徐州恩华投资有限公司1、对持股自愿锁定的承诺。2、发起人股东不占用公司资金承诺。3、确保公司独立运作的承诺。4、避免同业竞争的承诺。承诺人在报告期内能严格遵守发行时所做的各项承诺其他承诺（含追加承诺）徐州恩华投资有限公司为颐海药业所欠恩华药业的债务做出的承诺即如果完成股权转让工商变更登记后的颐海药业在2010年12月31日前未能偿还完毕对贵公司的上述债务，本公司将利用自有资金为颐海药业偿还完毕上述债务。承诺仍在履行中3.4对2010年度经营业绩的预计2010年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：20.00%～～50.00%2010年度净利润同比变动幅度的预计范围归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为20%～50%。2009年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）：54,673,009.49江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文4业绩变动的原因说明主要系公司主营业务收入稳定增长所致。3.5其他需说明的重大事项3.5.1证券投资情况□适用√不适用§4附录4.1资产负债表编制单位：江苏恩华药业股份有限公司2010年09月30日单位：元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金197,950,632.73120,635,064.94230,893,606.47146,343,314.14结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据4,591,110.321,059,780.805,192,334.135,010,745.77应收账款252,472,386.63104,516,704.06148,354,891.9580,697,844.23预付款项15,562,174.3912,939,171.8020,313,835.8715,538,480.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款40,843,173.4462,892,777.3928,813,521.8836,976,409.98买入返售金融资产存货126,600,881.1958,736,123.79114,441,152.1355,370,849.05一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计638,020,358.70360,779,622.78548,009,342.43339,937,643.56非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资13,836,777.2413,176,777.24投资性房地产28,491,878.6132,932,239.6129,689,574.9434,359,235.78固定资产150,413,375.81126,678,685.14130,097,568.28105,562,612.40在建工程66,324,168.9066,324,168.9032,980,460.4832,980,460.48工程物资江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文5固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产34,959,630.1434,959,630.1436,053,592.7136,053,592.71开发支出商誉长期待摊费用11,589.75递延所得税资产4,360,070.441,993,158.423,853,499.321,486,587.30其他非流动资产非流动资产合计284,560,713.65276,724,659.45232,674,695.73223,619,265.91资产总计922,581,072.35637,504,282.23780,684,038.16563,556,909.47流动负债：短期借款143,300,000.00110,000,000.00142,500,000.00114,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据77,690,165.9476,758,583.37应付账款171,031,848.6816,032,939.37107,084,031.9815,428,458.71预收款项6,645,367.352,945,265.579,452,518.572,628,925.59卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬1,514,478.341,214,105.561,951,124.411,717,828.56应交税费15,510,614.4611,962,860.237,893,456.595,394,155.53应付利息应付股利其他应付款47,549,582.6032,370,180.9729,765,787.1016,274,895.59应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计463,242,057.37174,525,351.70375,405,502.02155,444,263.98非流动负债：长期借款230,000.00230,000.00230,000.00230,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债9,044,880.009,044,880.009,044,880.009,044,880.00非流动负债合计9,274,880.009,274,880.009,274,880.009,274,880.00江苏恩华药业股份有限公司2010年第三季度季度报告全文6负债合计472,516,937.37183,800,231.70384,680,382.02164,719,143.98所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）234,000,000.00234,000,000.00180,000,000.00180,000,000.00资本公