国企改革有关问题研究

国企改革有关问题研究国资委改革办董朝辉2017年5月深化国有企业改革的主要背景二深化国有企业改革的重大举措一深化国有企业改革的重点任务三内容提要党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央高度重视国企改革。习近平总书记在重要讲话中，用一系列相互联系、相互贯通的重大理论创新和科学判断，深刻回答了新的历史条件下建设什么样的国有企业、怎样建设国有企业的重大理论和实践问题。深化国有企业改革的背景习近平总书记要国有企业这样做：国有企业一定要办好。办好的根本依据在于国有企业的地位作用。办好根本标志是做强做优做大。办好的根本途径在于改革。办好根本目的是建设“六种力量”。国有企业要沿着符合国情的道路去改。要遵循规律搞改革，遵循市场经济规律和企业发展规律，坚持“三个有利于”。要立足国情搞改革，体现“两个一以贯之”。国有企业要在供给侧结构性改革中发挥带头带动作用。落实“三去一降一补”。坚决振兴实体经济。深化国有企业改革的背景习近平总书记要国有企业这样做：国有企业要打造成为面向市场竞争、以质量效益为导向的现代企业。要准确界定功能定位。要发展混合所有制经济。要加快形成有效制衡的公司法人治理结构、灵活高效的市场化经营机制。国有企业改革要先加强监管。要贯彻管资本为主的要求。要健全监督体系。要形成有效监督机制。国有企业要坚持党的领导、加强党的建设。这是国有企业的根和魂，是光荣传统、独特优势。要充分发挥党组织核心作用，把方向、管大局、保落实。要着力培养一支宏大的高素质企业领导人员队伍。要为做强做优做大国有企业提供坚强组织保证。深化国有企业改革的背景大体用了10年时间，通过“抓大放小”、困难企业退出、分离企业办社会职能、转换经营机制、建立现代企业制度等一系列措施，着力解决国有企业走向市场后暴露出来的结构不合理、社会负担重、历史包袱多、企业冗员严重等问题。改革开放到十四届三中全会十四届三中全会到十六大十六大以来大体用了15年时间,通过扩权让利、实行承包经营责任制等措施，把国有企业引入市场。10多年来国有资产管理体制进行了重大改革，从体制机制上实现了政企分开、政资分开、经营权和所有权分离。回顾30多年的国企改革历程，大体可以分为机制创新、制度创新、体制创新三个阶段。深化国有企业改革的背景2016年中央企业户数：102家法人单位：5.2万户资产：50.5万亿元净资产：16.9万亿元营业收入：23.4万亿元实现利润：1.2万亿元上缴税费：2。1万亿元在册职工：1300万人深化国有企业改革的背景中央企业资产结构国企改革需解决五个突出问题•体制不顺•机制不活•布局不优•监督不力•党建不强深化国有企业改革的背景国有企业面临日益激烈的国际竞争和转型升级的巨大挑战面向未来在推动我国经济保持中高速增长和迈向中高端水平、完善和发展中国特色社会主义制度、实现中华民族伟大复兴中国梦的进程中，国有企业肩负着重大历史使命和责任。深化国有企业改革的背景要沿着符合国情的道路去改走中国特色国有企业改革发展道路，可以概括为“123456”1高举“一面旗帜”高举中国特色社会主义伟大旗帜2坚持“两个不动摇”坚持国有企业在国家发展中的重要地位不动摇坚持把国有企业搞好、把国有企业做大做强做优不动摇3贯彻“三个有利于”标准推进国有企业改革要:有利于国有资本保值增值有利于提高国有经济竞争力有利于放大国有资本功能深化国有企业改革的总方向4推进“四项建设”●国有企业制度建设●国有资产管理体制建设●国有资产监督体系建设●国有企业党的建设5坚持“五项原则”坚持和完善基本经济制度坚持社会主义市场经济改革方向坚持增强活力与强化监管相结合坚持党对国有企业的领导坚持积极稳妥统筹推进6抓好“六个重大举措”分类推进改革完善现代企业制度完善国有资产管理体制发展混合所有制经济强化监督防止国有资产流失加强和改进党对国有企业的领导深化国有企业改革重大举措二内容提要分类推进国有企业改革完善现代企业制度完善国有资产管理体制推进混合所有制改革强化监督防止国有资产流失加强和改进党对国有企业的领导（一）分类推进国有企业改革商业类国有企业的主要特征主业处于充分竞争行业和领域的商业类国有企业主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域、主要承担重大专项任务的商业类国有企业运作模式是商业化，这与各类所有制企业没有区别。主要目标是增强国有经济活力、放大国有资本功能、实现国有资产保值增值。市场地位是独立的市场主体，依法独立自主开展生产经营活动，实现优胜劣汰、有序进退。原则上都要实行公司制股份制改革，积极引入其他国有资本或各类非国有资本实现股权多元化，国有资本可以绝对控股、相对控股，也可以参股，并着力推进整体上市。对这些国有企业，重点考核经营业绩指标、国有资产保值增值和市场竞争能力。要保持国有资本控股地位，同时要积极推进股权多元化改革，支持非国有资本参股。处于自然垄断行业的企业改革等。在考核经营业绩指标和国有资产保值增值情况的同时，加强对服务国家战略、保障国家安全和国民经济运行、发展前瞻性战略性产业以及完成特殊任务的考核。（一）分类推进国有企业改革公益类企业主要特征股权结构考核重点以保障民生、服务社会、提供公共产品和服务为主要目标。产品或服务价格可以由政府调控，但要引入市场机制，根据政府要求和社会发展需要，提高公共服务效率和能力。这类企业可以采取国有独资形式。具备条件的也可以推行投资主体多元化。还可以通过购买服务、特许经营、委托代理等方式，鼓励非国有企业参与经营。重点考核成本控制、产品服务质量、营运效率和保障能力。根据企业不同特点有区别地考核经营业绩指标和国有资产保值增值情况，考核中要引入社会评价。（一）分类推进国有企业改革1993.十四届三中全会：1.产权关系明确；2.企业自主经营，自负盈亏；3.出资者按投入资本享有资产收益、重大决策和选择管理者等权利；4.政府不干预，企业优胜劣汰；5.建立科学的领导体制和组织制度，形成约束经营机制。1993.十四届三中全会：国有企业改革的方向是建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。1999.十五届四中全会：到2010年建立比较完善的现代企业制度。2002.十六大：健全现代企业制度2002.十六大、2003.十六届三中全会：要按照现代企业制度的要求，……（二）完善现代企业制度加大集团层面公司制改革力度，积极引入各类投资者实现股权多元化，大力推动国有企业改制上市，创造条件实现集团公司整体上市。根据不同企业的功能定位，逐步调整国有股权比例，形成股权结构多元、股东行为规范、内部约束有效、运行高效灵活的经营机制。允许将部分国有资本转化为优先股，在少数特定领域探索建立国家特殊管理股制度。61.3%2015年底央企控股境内外上市公司388户62.8%76.1%资产总额营业收入实现净利润（二）完善现代企业制度三年来公司制股份制改革中央企业下属企业有554户开展了公司制改革，1240户进行了股权多元化改革，98户改制上市。省级国资委监管企业有465户开展了公司制改革，1011户进行了股权多元化改革，100户改制上市。（二）完善现代企业制度（二）完善现代企业制度2013,中央企业公司制改革,2662013,省级国资委所出资企业,1442013,中央企业开展股权多元化,3742013,省级国资委所出资企业,2422013,中央企业改制上市,312013,省级国资委所出资企业,302014,中央企业公司制改革,1552014,省级国资委所出资企业,1592014,中央企业开展股权多元化,4572014,省级国资委所出资企业,3612014,中央企业改制上市,722014,省级国资委所出资企业,262015,中央企业公司制改革,1332015,省级国资委所出资企业,1622015,中央企业开展股权多元化,4092015,省级国资委所出资企业,4082015,中央企业改制上市,1132015,省级国资委所出资企业,442013201420152013-2015：三年来，中央企业下属企业有554户开展了公司制改革，有1240户进行了股权多元化改革，有98户改制上市。省级国资委所出资企业及其下属企业有465户开展了公司制改革，有1011户进行了股权多元化改革，有100户改制上市中央企业集团层面以《企业法》注册的仍有72家，各级子企业还有3934家。健全公司法人治理结构（二）完善现代企业制度重点是推进董事会建设建立健全权责对等、运转协调、有效制衡的决策执行监督机制。规范董事长、总经理行权行为，充分发挥董事会的决策作用、监事会的监督作用、经理层的经营管理作用、党组织的政治核心作用。强调落实董事会权利加强董事会内部制衡约束强化对董事会董事管理要切实落实和维护董事会依法行使重大决策、选人用人、薪酬分配等权利，保障经理层经营自主权，法无授权任何政府部门和机构不得干预。①职工代表；②外部董事应占多数；③一人一票；④董事对董事会决议承担责任。改进董事会和董事评价办法，强化对董事的考核评价和管理，对重大决策失误负有直接责任的要及时调整或解聘，并依法追究责任。进一步加强外部董事队伍建设，拓宽来源渠道。（三）高级管理人员业绩考核权（四）高级管理人员薪酬管理权董事会行使对高级管理人员的业绩考核权董事会选聘的高级管理人员的薪酬由董事会确定（一）中长期发展战略规划权（二）高级管理人员选聘权企业中长期发展战略和规划确定1-2个新业务领域董事会行使副总经理、总会计师、董事会秘书的选聘权（五）实行工资总额备案制管理授予董事会行使工资总额管理权（六）重大财务事项管理权董事会决定担保事项、债务风险控制水平、对外捐赠事项（二）完善现代企业制度三年来董事会建设进展情况（二）完善现代企业制度中央企业集团层面建设董事会的由51家增加到83家。截至2015年底，中央企业所属独资、全资公司，建立董事会的占34%；其中，外部董事占多数的企业，占比11.9%调查的169家省级企业所属独资、全资公司，建立董事会的占53%；其中，外部董事占多数的企业，占比6%建立国有企业领导人员分层分类管理制度（二）完善现代企业制度党管干部与依法用人结合坚持党管干部原则与①董事会依法产生②董事会依法选择经营管理者③经营管理者依法行使用人权相结合，不断创新有效实现形式。组织管理职业经理人任期制契约化管理按照管理权限管理，广开推荐渠道，依规考察提名，严格履行选用程序。根据不同企业类别和层级，实行选任制、委任制、聘任制等不同选人用人方式。实行内部培养和外部引进相结合，畅通现有经营管理者与职业经理人身份转换通道，董事会按市场化方式选聘和管理职业经理人，合理增加市场化选聘比例，加快建立退出机制。推行企业经理层成员任期制和契约化管理，明确责任、权利、义务，严格任期管理和目标考核。党组织推荐董事会选择契约化管理市场化选聘截至2016年底，中央企业及其二级企业，市场化选聘的经理层人员占7.4%截至2016年底，省级国资委出资企业及其下属企业，市场化选聘的经理层人员占14%。（二）完善现代企业制度（二）完善现代企业制度强调企业权利企业内部的薪酬分配权是企业的法定权利，由企业依法依规自主决定。体现两个协调推进全员考核建立健全与劳动力市场基本适应、与企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定和正常增长机制。推进全员绩效考核，以业绩为导向，科学评价不同岗位员工的贡献，合理拉开收入分配差距，切实做到收入能增能减和奖惩分明，充分调动广大职工积极性。企业领导人差异化薪酬分配对国有企业领导人员实行与选任方式相匹配、与企业功能性质相适应、与经营业绩相挂钩的差异化薪酬分配办法。国资委启动了工资总额备案制、周期预算等分类管理试点工作。江西将集团下属企业的工资总额下放给集团本部审核。山东不再审批省管企业工资总额，实行备案管理。重庆全面下放工资总额管理权限，明确市场化选聘职业经理人薪酬不受工资总额限制。建立健全企业各类管理人员公开招聘、竞争上岗等制度，对特殊管理人员可以通过委托人才中介机构推荐等方