土地开发整理规划设计――土地开发整理项目预算

土地开发整理项目预算定额标准培训第一部分土地开发整理项目预算编制暂行规定第二部分土地开发整理项目预算编制土地开发整理项目预算编制暂行规定一.编制规定的作用与使用范围二.预算文件组成三.项目组成与划分四.费用构成及计算方法和标准一.编制规定的作用与适用范围(一)作用规范项目预算编制，科学、合理确定项目预算，指导项目实施和竣工验收。(二)适用范围国家投资或国家参与投资的土地开发整理项目二.预算文件的组成预算文件由文本文件、表格文件和附件组成。文本文件包括封面、目录和编制说明。表格文件包括预算表格和附表，预算表格主要包括土地开发整理项目总预算及分年度预算表、预算总表、工程施工费预算表、直接费预算表、间接费预算表、设备购置费预算表等。附表主要包括人工单价分析表，施工机械台时费预算表，单价分析表，主要材料价格表等。附件包括项目申报书、可行性研究报告（摘要）和项目评审报告。封面（1）封面——首页××××项目预算书（一号黑体字）项目承担单位：（三号宋体字）预算编制单位：（三号宋体字）编制日期：年月日（三号宋体字）（2）封面——扉页（签署页）××××项目预算书（二号黑体字）项目承担单位（公章）预算编制单位（公章）负责人（三号宋体字）：（签字）复核人（三号宋体字）：（签字）编制人（三号宋体字）：（签字）编制日期：年月日目录一、预算编制说明1、项目概况…………………………………………………12、预算编制依据……………………………………………23、……二、预算表格1、总预算表及分年度预算表………………………………62、预算总表…………………………………………………73、工程施工费预算表………………………………………84、……三、预算附表1、人工预算单价计算表……………………………………422、主要材料预算价格计算表………………………………453、……四、附件——项目申报书附1：项目支出预算明细表附2：项目可行性报告附3：项目评审报告预算编制说明对拟进行的土地开发整理项目、项目预算的编制和其他需要说明的问题等进行分析和说明，文字力求简明扼要。主要内容包括：项目概况预算编制依据主要工程量计算及确定说明编制方法、取费标准及计算方法的确定项目技术经济指标分析其他需要说明的事项表格文件表格文件由预算表格和预算附表组成。预算表格是指计算土地开发整理项目各项预算数据的各种表格。项目预算应按统一的表格计算和填制。表1土地开发整理项目总预算及分年度预算表表2预算总表表3工程施工费预算表表3-1直接费预算表表3-1-1直接工程费预算表表3-2间接费预算表表4设备费预算表表5其它费用预算表表5-1前期工作费预算表表5-2工程监理费预算表表5-3竣工验收费预算表表5-4拆迁补偿费预算表表5-5业主管理费预算表表6不可预见费预算表表7季度分月用款计划表表1土地开发整理项目总预算及分年度预算表编制单位：金额单位：元类别项目名称项目地点项目类型及建设规模(公顷)项目资金预算预计净增耕地面积(公顷)总预算分年度预算合计开发整理复垦合计中央投资其它投资第一年第二年…合计中央投资其它投资合计中央投资其它投资…总计表2预算总表项目名称：项目规模(公顷)：金额单位：元序号工程或费用名称预算金额各项费用占总费用的比例(%)(1)(2)(3)一工程施工费二设备费三其它费用四不可预见费合计表3工程施工费预算表项目名称：金额单位：元序号单项名称直接费间接费利润税金合计直接工程费措施费(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)1234总计表3-1直接费预算表项目名称：金额单位：元序号工程分类名称人工费材料费施工机械使用费直接工程费措施费费率措施费合计(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)土地平整……农田水利……田间道路……其他工程…..总计表3-1-1直接工程费预算表项目名称：金额单位：元序号定额编号工程名称计算单位工程量人工费单价材料费单价施工机械使用费单价人工费小计材料费小计施工机械使用费小计直接工程费合计(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)(11)一农田水利工程(一)支渠1土方开挖2土方回填3灰土垫层4C20混凝土预制板总计-----表3-2间接费预算表项目名称：金额单位：元序号工程分类名称直接费(或人工费)费率(%)合计(1)(2)(3)(4)1土地平整……2农田水利……3田间道路……4其他工程……总计表4设备费预算表项目名称：金额单位：元序号设备名称规格单位数量单价合计说明(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)合计----表5其他费用预算表项目名称：金额单位：元序号费用名称预算金额工程施工费各项费用占工程施工费的比例(%)(1)(2)(3)(4)1前期工作费2工程监理费3竣工验收费4业主管理费5拆迁补偿费总计表5-1前期工作费预算表项目名称：金额单位：元序号费用名称工程施工费费率（%）合计（1）（2）（3）（4）1土地清查费2项目可行性研究费3项目勘测费4项目设计与预算编制费5项目招标费6重大工程规划编制费总计表5-2工程监理费预算表项目名称：金额单位：元序号费用名称工程施工费费率（%）合计（1）（2）（3）（4）工程监理费表5-3竣工验收费预算表项目名称：金额单位：元序号费用名称工程施工费费率（%）合计（1）（2）（3）（4）1项目工程验收费2项目决算编制与审计费3整理后土地重估与登记费4基本农田补划与标记定费总计表5-4拆迁补偿费预算表项目名称：金额单位：元序号名称单位数量单价合计备注（1）（2）（3）（4）（5）（6）总计表5-5业主管理费预算表项目名称：金额单位：元序号费用名称工程施工费前期工作费工程监理费竣工验收费小计费率(%)合计（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）（8）总计表6不可预见费预算表项目名称：金额单位：元序号费用名称工程施工费设备费其他费用小计费率(%)合计（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）总计表7季度分月用款计划表项目名称：金额单位：元工程名称项目地点具体用款科目合计项目各月用款数第一年第...年第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度...1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月3月...总计预算附表预算附表包括人工单价分析表，施工机械台时费计算表，材料单价汇总表，混凝土砂浆配比表，单价分析表及工程量汇总表。预算附件由项目申报书、可行性研究报告（摘要）和项目评审报告等组成。项目申报书，是项目预算文件的重要补充文件。其内容主要包括项目申请理由及项目主要内容、项目总体目标、阶段性目标、项目组织实施条件、项目支出预算明细表等。项目可行性报告（摘要）是项目预算文件的基础文件。内容主要包括项目情况、项目必要性与可行性、项目实施条件、实施进度与计划安排、主要结论等。项目评审报告，是项目预算文件的建议性文件。内容主要包括项目基本情况、项目可行性评审、项目预算评审、项目风险与不确定因素、评审总体结论、建议等。三.项目组成与划分土地平整工程农田水利工程田间道路工程其他工程工程划分单项工程:具有独立的设计文件,建成后能够独立发挥生产能力或效益的工程.如:土地平整工程,农田水利工程,田间道路工程,其他工程等单位工程:单项工程中具有单独设计文件和独立的施工图,并且单独作为一个施工对象的工程.如:农地土地平整工程,排灌工程等分部工程:单位工程中按工程结构、所用工种、材料和施工方法的不同而划分为若干部分，其中的每一部分称为分部工程。如:田埂（田坎）和田块平整排灌工程下设的支、斗、农、毛渠（沟）；喷（微）灌工程下设的管道工程等.分项工程:通过一定的施工过程就能生产出来，并且可以用适当计量单位计算的建筑或设备安装工程。如:土方开挖和回填及运输等.（表）四.费用构成及计算方法和标准(一)项目预算的组成(二)工程施工费(三)设备费(四)其他费用(五)不可预见费项目预算的组成资金来源:中央投资,其他投资支出预算:工程施工费,设备费,其他费用不可预见费费用构成框架图设备费项目费用工程施工费其他费用不可预见费工程监理费拆迁补偿费业主管理费前期工作费土地清查费项目可行性研究费土地勘测费项目设计与预算编制费项目招标费重大工程规划编制费竣工验收费项目工程验收费整理后土地重估与登记费基本农田补划与标志设定费项目决算编制与审计费利润税金间接费规费企业管理费直接费措施费冬雨季施工增加费施工辅助费夜间施工增加费特殊地区施工增加费临时施工费直接工程费人工费材料费施工机械使用费人工费人工费：指直接从事工程施工的生产工人开支的各项费用有效工作时间:241工日基本工资:由岗位工资和年功工资以及年应工作天数内非作业天数的工资组成。地区级别工资系数:七类工资区1.0261,八类工资区1.0522,九类工资区1.0783,十类工资区1.1043,十一类工资区1.1304.辅助工资:指在基本工资以外，以其他形式支付给职工的工资性收入，包括：根据国家有关规定属于工资性质的各种津贴。工资附加费:按照国家规定提取的职工福利基金、工会经费、养老保险费、医疗保险费、工伤保险费、职工失业保险基金和住房公积金基本工资基本工资（元/工日）=基本工资标准（元/月）×地区工资系数×12月÷（年应工作天数-年非工作天数）辅助工资辅助工资计算方法如下：（1）地区津贴（元/工日）=津贴标准（元/月）×12月÷（年应工作天数-年非工作天数）（2）施工津贴（元/工日）=津贴标准（元/天）×365天×K1÷（年应工作天数-年非工作天数）（3）夜餐津贴（元/工日）=（中班津贴标准+夜班津贴标准）÷2×K2（4）节日加班津贴（元/工日）=基本工资（元/工日）×3×10÷年应工作天数×K3辅助工资（元/工日）=地区津贴+施工津贴+夜餐津贴+节日加班津贴工资附加费工资附加费（元/工日）=职工福利基金+工会经费+养老保险费+医疗保险费+工伤保险费+职工失业保险基金+住房公积金（1）职工福利基金（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）（2）工会经费（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）（3）养老保险费（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）（4）医疗保险费（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）（5）工伤保险费（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）（6）职工失业保险基金（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）（7）住房公积金（元/工日）=[基本工资（元/工日）+辅助工资（元/工日）]×费率标准（%）人工费计算人工费根据批准的项目规划设计，按分项工程进行确定。公式为：人工工日预算单价（元/工日）=基本工资+辅助工资+工资附加费。定额人工费＝定额劳动量（工日）×人工预算单价（元/工日）人工费＝工程量×定额人工费人工预算单价计算表（甲类）序号项目公式1基本工资230×12÷(251-10)=11.452辅助工资6.32(1)地区津贴0(2)施工津贴3.5×365×0.95÷241=5.04(3)夜餐津贴4.0×0.2=0.80(4)节日加班津贴11.45×3×10÷251×0.35=0.483工资附加费8.63(1)职工福利基金(11.45+6.32)×14%=2.49(2)工会经费17.77×2%=0.36(3)养老保险17.77×20%=3.55(4)医疗保险17.77×4%=0.71(5)工伤保险17.77×1.5%=0.27(6)失业保险17.77×2%=0.36(7)住房公积金17.77×5%=0.89人工费单价11.45+6.32+8.63=26.40人工预算单价计算表（乙类）序号项目公式1基本工资190×12÷(251-10)=9.462辅助工资3.25(1