第七章风险控制技术

风险控制技术主讲人：张娓第七章2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓2风险控制技术第七章风险控制技术第一节风险规避第二节损失控制第三节非保险转移风险第四节保险2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓3风险控制技术第一节风险规避风险规避是指风险管理者主动采取措施放弃原先承担的风险或者完全拒绝承担风险的行为。风险规避是一种有意识不让个人、家庭或者公司面临特定风险的行为。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓4风险控制技术第一节风险规避一、风险规避的方式（一）完全拒绝承担风险——特点在于风险管理者预见到了风险事故发生的可能性，在风险事故未发生之前进行了处理。（二）放弃原先承担的风险——特点在于风险因素已经存在，被风险管理者发现，及时进行了处理。（三）逐步试探承担风险——采取不与风险正面冲突，分步实施的策略，回避掉一部分风险。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓5风险控制技术案例1：澳大利亚AFV公司是大连华泰用品有限公司的供应商。2003年，大连华泰用品有限公司突然增加了进货金额，同时出现回款不及时的现象。澳大利亚AFV公司即委托华夏信用对其进行信用调查，发现大连华泰用品有限公司虽然是合法存在的法人实体，但长期经营混乱，通过对大连华泰用品有限公司的相关财务资料进行分析，发现企业的偿债能力很弱，与其开展业务存在很大的经营风险。据此，澳大利亚AFV公司立即中止了与大连华泰用品公司的合作，避免承担可能带来更大损失的风险。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓6风险控制技术案例2：凯马特成立于1897年，是美国第二大零售商，也是美国历史最悠久的零售商之一。但其最终在2002年1月22日正式申请破产保护，从而成为当时美国历史上根据《破产法》第11章提出破产保护的最大零售商。其中，导致凯马特破产的原因之一就是忽略了外部技术环境变化。凯马特不愿意把钱投资于现代信息技术，在信息系统建设上行动迟缓，如在跟踪销售和订货系统上，1973年沃尔玛64个商店已有22个都在使用计算机系统时，凯马特还在让公司673个商店经理把订货簿手写填上，然后每天以发货清单的形式寄往总部；在建设收款机扫2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓7风险控制技术描系统上，为节约资金，公司把一套系统嫁接到旧有的设备和软件上，结果无法运转。1987年后虽重新实施，但公司并没有迅速有效地使用所收集的数据，员工缺乏库存控制方面的训练和技能，商店经理拒绝计算机和程序操作，许多采购员不愿利用电脑输入价格、查询价格、订货、记账等，甚至坚持“秘密记账”的做法。不能及时有效地利用信息技术促进公司核心竞争力的建立。成为凯马特在与沃尔玛较量中失败的关键因素。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓8风险控制技术案例3：梧州电子仪器厂在开发生产接高频插件时，面临多种策略选择。如果从日本引进全套设备需投资800万元，这对当时仅百人的小企业的微薄财力来说是不能企及的。若借款引进设备，稍有差池，则会使企业承担巨额债务，导致其破产。于是该厂采用逐步试探策略，先用200万元引进散件和后道工序设备，待收回投资后再成套引进，结果使新产品开发最终获得成功。这说明在企业财力有限，不能一步到位实现投资时，可以采取分步策略来回避风险。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓9风险控制技术第一节风险规避二、风险规避适用的情形1.损失频率和损失程度较大的风险2.频率不大但损失后果严重的风险3.风险管理成本超过风险收益的情况2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓10风险控制技术第一节风险规避三、风险规避的优缺点（一）风险规避的优点（二）风险规避的缺点1.风险规避是风险管理单位面对损失的主动放弃，是一种无奈的选择2.风险规避存在着不适用的情形3.规避某种风险很可能会产生另一种风险2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓11风险控制技术第二节损失控制一、损失控制的概念和特点损失控制是指风险管理单位有意识地采取措施，防止风险事故的发生，控制和减少风险事故造成的经济和社会损失。做好两方面工作：1、风险预防2、损失抑制2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓12风险控制技术第二节损失控制二、损失控制的类型（一）按照损失控制的目的划分风险预防是风险控制的一般性措施，以降低损失发生的概率为目的，防止风险事故的发生。损失抑制是风险控制的应急性对策，以减少损失的程度为目的，防止损失的进一步扩大。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓13风险控制技术第二节损失控制（二）按照损失控制的措施划分1.工程物理法；2.人们行为法；3.规章制度法（三）按照损失控制的时间划分1.损失前控制；2.损失时控制；3.损失后控制2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓14风险控制技术第二节损失控制三、风险预防（一）风险预防的理论1.多米诺骨牌理论2.能量释放理论3.多因果关系理论（二）风险预防的原则2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓15风险控制技术第二节损失控制（三）风险预防的方法1.工程物理法2.人们行为法3.规章制度法2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓16风险控制技术第二节损失控制1.工程物理法——损失预防的措施如果侧重于风险单位的物质因素，则称为工程物理法。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓17风险控制技术第二节损失控制工程物理法的具体措施包括：（1）预防风险因素的产生（2）减少已经存在的风险因素（3）防止已经存在的风险因素释放能量或者限制能量释放的速度（4）改善风险因素的时间和空间分布2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓18风险控制技术第二节损失控制（5）隔离风险因素与人、财、物（6）改变风险因素的基本性质（7）增强单位或个人的防护能力（8）防止风险因素的聚集2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓19风险控制技术第二节损失控制2.人们行为法——是以人们的过失行为为风险预防的出发点，通过风险管理知识教育、操作规程培训、安全态度教育，来避免人们的不安全行为。人们行为法主要包括：（1）安全法制教育（2）安全技能教育（3）安全态度教育2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓20风险控制技术第二节损失控制3.规章制度法是指国家、企业制定相应的规章制度，要求风险管理单位在国家规章制度的范围内，进行经济和社会活动，预防风险事故的发生。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓21风险控制技术风险因素工程物理法人们行为法规章制度法火灾设置防火设施禁止带入明火或按规定操作遵照国家消防规定触电设置绝缘保护使用合格设备培训安全用电知识、操作流程按照国家安全、卫生规定检查监督偷窃设置监控设施培训、监督保安人员根据国家法律惩罚偷窃者（四）风险预防方法的综合运用2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓22风险控制技术第二节损失控制四、损失抑制——是在风险事故发生时或发生后，采取措施，减少损失发生的范围或损失严重的程度。——一般情况下，损失抑制是在损失程度比较大，而且无法进行风险转移或者风险规避的情况下才运用。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓23风险控制技术第二节损失控制（一）分散风险是指将风险单位划分成若干个数量少、体积小而且价值低的独立单位，分散在不同的空间，以减少风险事故的损失程度。（二）风险分摊是指由于单个企业风险承受能力有限，则选择与多个风险承受企业承担属于某个市场的一定风险，从而降低本企业所承担的风险。（三）备份风险单位是指再准备一份风险单位所需的零部件或者设备。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓24风险控制技术案例4：导致凯马特公司破产的第二个原因就是多元化投资策略使用不当。从1985年开始，以折扣销售一举成功的凯马特开始实施多样化经营战略，一是向专业性折价销售方向发展，开设了折价服装销售连锁店和折价家庭用品连锁店；二是向折价书店发展，开设了898家联营书店。然而，这一次等着它的却不是高歌猛进的乐观景象——同是凯马特折价商店，服务内容、服务的顾客群体却不同，且由于缺乏经验，新开的专业化商店反而削弱了其竞争力。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓25风险控制技术案例5：巨人集团盲目追求多元化经验，涉足了电脑业、房地产业、保健品业等行业，跨度太大，而新进入的领域并非优势所在，却急于铺摊子，有限资金被牢牢套死，其结果导致的财务危机拖垮了整个公司。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓26风险控制技术案例6：朗新信息科技有限公司是一家从事行业和企业的解决方案与服务的IT企业，Intel高盛、PSINET和深圳创新科技投资公司联手向其投资取得了巨大成功。其中，Intel在联合投资中充当战略投资者的身份，其作为全球互联网经济的重要推动者，与朗新合作开发了一系列基于Linux的互联网解决方案。高盛公司作为金融投资者和全球著名的投资银行，其拥有强大的IT行业分析队伍。其为朗新加强财务管理、提高管理水平、了解行业动态、把握技术方向以及寻求行业并购对象提供了强有力2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓27风险控制技术的支持。PSINET作为本地投资者和世界著名的专业从事互联网数据中心的公司，与朗新在互联网领域开展广泛合作，为共识开辟业务市场、了解行业动态、寻找合作伙伴提供了帮助。深创投是具有本地背景的大型风险投资公司，熟悉国内资本市场的运作模式，其为朗新在开拓南方市场、树立境内资本市场形象方面起到重要的作用。这是通过联合投资来分散风险从而达到“双赢”的典型代表。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓28风险控制技术第二节损失控制（四）分散风险与备份风险单位的关系联系：1.都是针对风险事故发生的结果采取相应措施2.都可降低损失的程度2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓29风险控制技术第二节损失控制区别：1.分散风险单位采取的是分离风险单位的措施，备份风险单位采取的是复制风险单位的措施；2.分散风险单位降低了一次风险事故的损失程度，同时却增加了风险单位的数量，提高了风险事故发生的概率；3.分散风险单位是通过减少直接损失来降低损失的，而备份风险单位是在原有设备或者零件发生直接损失的情况下，通过减少或者消除间接损失来降低损失程度。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓30风险控制技术第二节损失控制五、损失控制的成本和收益1.损失控制成本——是采取控制措施的成本、设备的成本和维护的成本等，包括：资本支出和折旧费用、人员安全费用、培训费用。2.损失控制收益——是指采取损失控制可以减少或者消除的直接和间接损失。2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓31风险控制技术第三节非保险转移风险一、非保险转移风险的概念和特点——是指风险管理单位将损失的法律责任转移给非保险业的另一个单位承担和管理的技术，签订合同是非保险转移风险的有效办法。——风险转移与风险规避区别——风险转移与损失控制区别2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓32风险控制技术第三节非保险转移风险二、非保险转移风险的方式（一）转移风险源，把财产或活动的所有权或管理权转移给他人。1.出售财产2.租赁财产3.分包2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓33风险控制技术第三节非保险转移风险（二）签订转移风险的合同1.签订免除责任条款2.签订转移责任条款3.签订保证合同（从属性；相对独立性；补偿性；向保证人提供抵押担保品）2020/2/13重庆工商大学财政金融学院保险教研室张娓34风险控制技术第三节非保险转移风险三、非保险转移风险的条件（一）转移责任条款必须是合法有效合同的组成部