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会计凭证金额填写的规范要求一、汉字大写金额的填写要求：1、规范写法：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。汉字大写不能写成：一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另（或0）。2、大写元角以上的数字，结尾应写“整”字。3、阿拉伯数字0的书写，在汉字大写中应写成“零”。阿拉伯数字中有多个零时，汉字大写只写一个“零”字。如，¥10005元，写成：人民币壹万零伍元整。二、阿拉伯数字的填写要求：1、阿拉伯数字前应书写人民币符号“¥”，如¥986.002、所有以元为单位的阿拉伯数字，一律填写到角分,即小数点后保留两位小数。3、凡阿拉伯数字前写有人民币符号“¥”的，数字后面不再写“元”字。增值税专用发票№00102959记账联年月日第四联：记账联销货方记账凭证购货单位名称：密码区5+0338976523+803315加密标本号：015+_987=99*7-37-37/99/868/6856+06/306781328B5500022375*/3-+8纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率%税额百十万千百十元分角百十万千百十元分角¥¥价税合计人民币(大写)(小写)¥销货单位名称：备注纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：收款人：复核人：开票人：销货单位(未盖章无效)：东风公司201061280205186391682辽沈市黄河北大街822号024-86528811工商行辽沈支行249752253344000甲商品件20050010000000170000017合计100000001700000壹拾壹万柒仟元整117000.00盛阳电子股份有限公司340008400653886铁西区东风大道530号0571-85363988工商行浙海支行373008000059886宋国珍刘国蓉李丽盛阳电子股份有限公司发票专用章1-1、增值税专用发票的填制•新式(2012年)发票专用章的形状为椭圆形，长轴为40mm、短轴为30mm、边宽1mm，印色为红色。中央刊纳税人识别号；外刊纳税人名称，自左而右环行，如名称字数过多，可使用规范化简称；下刊“发票专用章”字样。使用多枚发票专用章的纳税人，应在每枚发票专用章正下方刊顺序编码，如“（1）、（2）……”字样。发票专用章所刊汉字，应当使用简化字，字体为仿宋体；“发票专用章”字样字高4.6mm、字宽3mm；纳税人名称字高4.2mm、字宽根据名称字数确定；纳税人识别号数字为Arial体，数字字高为3.7mm，字宽1.3mm。产品出库单购货单位：东风公司仓库：工业电器库2010年6月1日编号：00001产品编号产品名称规格计量单位数量单价金额备注21-1100227甲商品件200500100000.00合计¥100000.00部门负责人:陈明民成品库保管员:秦华强记账员:李刚提货人:李巍1-2、出库单的填制中国工商银行现金支票(浙)浙海ⅣⅢ32190879中国工商银行转账支票存根本支票付款期限十天出票日期(大写)年月日收款人：付款行名称：出票人账号：ⅣⅢ55027459人民币(大写)：¥附加信息：11出票日期：收款人：用途：______上列款项请从我账户内支付支票人签章金额：¥用途：单位主管林伟华会计赵卫国复核记账王建强印盛阳电子股份有限公司财务专用章贰零壹零零陆零叁工行浙海支行本单位贰仟元整2000.002000.00备用2010年6月3日本单位备用3730080000598862、现金支票的填制王建强印借款单2010年6月5日部门厂办公室姓名张国兴借款用途因公外出借款金额人民币(大写):壹仟伍佰元整¥1500.00实际报销金额节余金额审核意见同意超支金额备注:财务主管:林伟华出纳员:宋国珍借款人:张国兴3、借款单的填制4-1.领料单的填制领料单领料部门：生产车间仓库：材料库2010年6月7日编号:0001：材料用途材料编号材料名称规格计量单位数量金额请领实发单位成本总金额生产甲产品01005A材料088千克100001000020200000.00车间一般用01006B材料099千克3003004012000.00合计¥212000.00部门负责人:潘黄海材料库保管员:郭亮记账员:李刚提货人:李译毅4-2.领料单的填制领料单领料部门：厂行政部门仓库：材料库2010年6月7日编号:0002材料用途材料编号材料名称规格计量单位数量金额请领实发单位成本总金额行政管理用01006B材料099千克6006004024000.00合计¥24000.00部门负责人:潘黄海材料库保管员:郭亮记账员:李刚提货人:冯建祥中国工商银行转账支票(浙)浙海ⅣⅢ55027459中国工商银行转账支票存根本支票付款期限十天出票日期(大写)年月日收款人：付款行名称：出票人账号：ⅣⅢ55027459人民币(大写)：¥附加信息：11出票日期：收款人：用途：______上列款项请从我账户内支付支票人签章金额：¥用途：单位主管林伟华会计赵卫国复核记账王建成印盛阳电子股份有限公司财务专用章5.转账支票的填制贰零壹零零陆零玖工行杭海支行本单位贰拾伍万元整250000.00250000.00发工资2010年6月9日本单位发工资373008000059886中国工商银行转账支票(浙)浙海ⅣⅢ15696808中国工商银行转账支票存根本支票付款期限十天出票日期(大写)年月日收款人：付款行名称：出票人账号：ⅣⅢ15696808人民币(大写)：¥附加信息：11出票日期：收款人：用途：______上列款项请从我账户内支付支票人签章金额：¥用途：单位主管林伟华会计赵卫国复核记账王建成印盛阳电子股份有限公司财务专用章6-1.转账支票的填制贰零壹零零陆壹拾壹工行杭海支行顺德运输公司伍仟陆佰元整5600.005600.00支付运费2010年6月11日浙海市顺德汽车运输公司支付运费373008000059886运输费用分配表2010年6月11日分配对象(材料名称)分配标准(材料重量)分配率分配金额A材料20000.71400.00B材料60000.74200.00合计8000----¥5600.006-2.采购费用分配表的填制财务主管:林伟华复核人:赵卫国制表人:李刚材料采购成本计算表2010年6月11日成本项目A材料(重量2000千克)B材料(重量6000千克)总成本单位成本总成本单位成本买价78600.0039.30115800.0019.30采购费用1400.000.704200.000.70合计¥80000.0040.00¥120000.0020.006-3.材料采购成本计算表的填制财务主管:林伟华复核人:赵卫国制表人:李刚6-4.材料入库单的填制财务主管:林伟华复核人:赵卫国制表人:李刚材料入库单供应单位:南浦电子元件有限公司编号:0002发票号码:0583579872010年6月11日仓库:材料库材料名称规格编号计量单位数量应收实收单价发票金额运杂费合计A材料01005千克2000200039.3078600.001400.0080000.00B材料01006千克6000600019.30115800.004200.00120000.00合计¥200000.00备注:验收人签章:差旅费报销单单位:厂办公室2010年6月18日原借款金额:1500.00元日期地点车船费住宿费补贴其他合计月日月日项目天数标准金额611612浙海—江阳240途中250100340.00615616江阳—浙海240600住勤33090930.00交通584040.00合计480600230¥1310.00人民币(大写):壹仟叁佰壹拾元整应退回:¥190.00出差人签名:张国兴单位负责人:王建强财务主管:林伟华复核人:赵卫国出纳员:宋国珍7-1.差旅费报销单的填制7-2.收据的填制收据2010年6月18日今收到厂办公室张国兴人民币(大写):壹佰玖拾元整¥190.00事由出差退回多余现金现金V支票备注:财务主管:林伟华出纳员:宋国珍交款人:张国兴盛阳电子股份有限公司现金收讫8.银行信汇凭证的填制中国工商银行信汇凭证(回单)1委托日期2010年6月20日第号:应解汇款编号:汇款人全称盛阳电子股份有限公司收款人全称南浦电子元件有限公司此联是汇出行给汇款人的回单账号或地址373008000059886账号或地址300300620129368328132开户银行工商行浙海支行开户银行工商行东南支行行号金额人民币(大写)贰拾贰万柒仟肆佰肆拾捌元整¥227448.00汇款用途:支付前欠货款留行待取预留收款人印鉴上列款项已代进账,如有错误,请持此联来行面洽。银行转讫汇入行盖章年月日上列款项已照收无误。收款人（盖章）年月日科目（借）对方科目（贷）汇入行解汇日期年月日复核出纳记账中国工商银行转账支票(浙)浙海ⅣⅢ15696808中国工商银行转账支票存根本支票付款期限十天出票日期(大写)年月日收款人：付款行名称：出票人账号：ⅣⅢ15696808人民币(大写)：¥附加信息：11出票日期：收款人：用途：______上列款项请从我账户内支付支票人签章金额：¥用途：单位主管会计复核记账王建成印盛阳电子股份有限公司财务专用章9-1.转账支票的填制贰零壹零零陆贰拾贰工行杭海支行浙海市电力局铁西分局陆仟叁佰玖拾元整6390.006390.00支付电费2010年6月22日浙海市电力局铁西分局支付电费373008000059886电力费用分配表2010年6月22日项目电费分配总账科目明细科目用电量(度)分配率分配金额生产成本甲产品64000.503200.00乙产品36000.501800.00合计100000.505000.00制造费用21800.501090.00管理费用6000.50300.00合计12780----¥6390.009-2.电力费用分配表的填制财务主管:林伟华复核人:赵卫国制表人:张凯月份：零壹月，零贰月，叁月，肆月，零壹拾月，壹拾壹月，壹拾贰月。日期：零壹日，——零玖日，零壹拾日，壹拾壹日——壹拾玖日；零贰拾日，贰拾壹日——贰拾玖日；零叁拾日，叁拾壹日。10－1.增值税专用发票的填制增值税专用发票№001030088记账联年月日第二联记账票联销货方记账凭证购货单位名称：密码区5+0338976523+803315加密标本号：015+_987=99*7-37-37/99/868/6856+06/306781328B5500022375*/3-+8纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率%税额百十万千百十元分角百十万千百十元分角¥¥价税合计人民币(大写)(小写)¥销货单位名称：备注纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：收款人：复核人：开票人：销货单位(未盖章无效)：红星公司2010629330055686706677华东市河北路130号55330877工商行华东支行333005501293366乙商品件100200200000034000017合计2000000340000贰万叁仟肆佰元整23400.00盛阳电子股份有限公司340008400653886铁西区东风大道520号0571-25270988工商行浙海支行373008000059886宋国珍赵卫国李丽盛阳电子股份有限公司发票专用章1710-2.进账单的填制中国工商银行进账单(收款通知)12010年6月29日汇款人全称红星公司收款人全称盛阳电子股份有限公司此联是收款人开户银行交给收款人的收账通知账号或地址333005501293366账号或地址373008000059886开户银行工商行华东支行开户银行工商行浙海支行行号金额人民币(大写)贰万叁仟肆佰元整¥23400.00票据种类收款人开户签章票据张数单位主管会计复核记账10-3.出库单的填制产品出库单购货单位：红星公司仓库：成品库2010年6月29日编号：00002产品编号产品名称规格计量单位数量单价金额备注21-1100228乙商品件10020020000.00合计