用友ERP沙盘模拟课件

ERP沙盘模拟经济与管理实验教学中心2企业资源：厂房、设备、物料、资金、人员、供应商，客户等等。沙盘：清晰模拟真实的地形地貌，让决策者可以对所关注的位置了然于胸、运筹帷幄，而不必亲临现场。ERP（EnterpriseResourcePlanning）沙盘ERP沙盘具备了真实的企业对象所拥有的主要特征的模拟沙盘。经济与管理实验教学中心3课程内容安排感性认识时代123456理性思考时代科学管理时代全面预算时代平衡计分时代信息管理时代1234年度会议订单争取企业运营财务关账业绩分析知识点评56准备工作六年主题运营模拟组织准备工作基本情况描述企业运营规则初始状态设定5432企业运营练习6沙盘结构介绍1经济与管理实验教学中心4供应商一、沙盘结构介绍转产费经济与管理实验教学中心5总经理财务/会计主管市场/销售主管生产/研发主管供应主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划供应商谈判签订采购合同监控采购过程到货验收仓储管理采购支付决择与财务部协调与生产部协同产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划平衡生产能力生产车间管理产品质量保证成品库存管理产品外协管理心态开放亲历亲为团队协作换位思考信息主管人力资源主管二、组织准备工作——人员分组与职能定位经济与管理实验教学中心6二、组织准备工作——课程训练目的与意义拓展知识体系，提升管理技能全面提高综合素质1、树立共赢观念。激烈的市场竞争不可避免，但寻求与合作伙伴之间的双赢、共赢才是企业发展的长久之道；2、全局观念与团队合作；3、保持诚信。在课程中的体现——对游戏规则的遵守；4、个性与职业定位；5、感悟人生。实现从感悟到理性的飞跃经济与管理实验教学中心7通过本课程你应该——1、清晰了解企业战略和关键成功因素；2、用战略的眼光看待业务的决策和运营；3、用策略方法改进公司创造价值的能力；4、找到跟踪企业运行状况的“仪表盘”，把握适时调整企业方向的“驾驶技能”。找到以下问题的答案——1、如何作出正确而有效的决策？2、怎样保证业务与战略的一致？3、如何构建好自己的管理系统？4、怎样全面提升组织的竞争力？问题思考：为何存在？因何而兴？为何而衰？如何成功？如何持续？二、组织准备工作——课程训练目的与意义经济与管理实验教学中心8二、组织准备工作——成绩评定总成绩＝所有者权益×（1+企业综合发展潜力/100）权重系数权重系数大厂房+15P2产品开发+10小厂房+10P3产品开发+10手工生产线+5/条P4产品开发+15半自动生产线+10/条本地市场地位+15/第六年市场第一全自动/柔性线+15/条区域市场地位+15/第六年市场第一区域市场开发+10国内市场地位+15/第六年市场第一国内市场开发+15亚洲市场地位+15/第六年市场第一亚洲市场开发+20国际市场地位+15/第六年市场第一国际市场开发+25高利贷扣分-5/桶（次）ISO9000+10其他扣分-5/次ISO14000+10经济与管理实验教学中心9本企业长期以来一直专注于某行业P产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高，客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房,生产设施齐备,状态良好。最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品将会从目前的相对低水平发展成一个高技术产品。本企业可能会面临产品、市场单一，盈利能力减弱，增长放缓的挑战。为此，公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层——投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升；开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域；扩大生产规模,采用现代化生产手段,获取更多的利润。三、基本情况描述——模拟企业概况经济与管理实验教学中心10本地市场将会持续发展，客户对低端产品的需求可能要下滑。伴随着需求的减少，低端产品的价格很有可能会逐步走低。后几年，随着高端产品的成熟，市场对P3、P4产品的需求将会逐渐增大。同时随着时间的推移，客户的质量意识将不断提高，后几年可能会对厂商是否通过了ISO9000认证和ISO14000认证有更多的要求。三、基本情况描述——产品与市场的需求预测经济与管理实验教学中心11（一）市场规则——市场划分与市场准入（二）市场规则——销售会议与订单争取（三）企业运营规则——厂房购买、出售与租赁（四）企业运营规则——生产线购买、转产、维修与出售（五）企业运营规则——产品生产（六）企业运营规则——原材料的采购与支付（七）企业运营规则——产品研发与国际认证体系（八）企业运营规则——融资贷款与资金贴现（九）企业运营规则——综合费用与税金四、运营规则企业经营所处的内外部环境的抽象经济与管理实验教学中心12国际本地区域亚洲国内企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场。不同的市场需要投入的费用及时间不同；各市场可同时开发。不能加速投资，资金短缺时可随时终止，但中断后必须重新开发。市场投入全部完成后，持全部投资换取市场准入证，方可在该市场接单。已进入市场，每年需至少投入1M广告费维持，否则被视为放弃，市场需重新开发。市场开拓费用持续时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年4.1市场规则——市场划分与市场准入经济与管理实验教学中心13每年年初，召开客户订货会，各企业派营销总监参加。根据各企业的市场地位、广告投入、市场需求及各企业间的竞争态势等因素，按程序领取订单。订单程序：市场：本地-区域-国内-亚洲-国际产品：P1--P2--P3--P41、市场领导者。市场地位根据上一年度各企业的销售额排列。2、每一市场单一产品广告投入量；3、若单一产品广告投入量相同者，则比较相关各方在该市场的广告总投入量；4、若该市场广告总投入也相同，则根据上一年市场地位决定选单次序；5、若上一年的市场地位也相同，则采用非公开招标或其他方式。4.2市场规则——销售会议与订单争取经济与管理实验教学中心14订单下端一般标注客户对企业的资质要求及特殊交货期。普通订单可在当年任一季度交货，加急订单必须在第一季度交货。3P4ISO9000亚洲市场加急!!!第5年IP4-3/3产品数量：产品单价：12M/个总金额：36M应收账期：4Q4.2市场规则——销售会议与订单争取竞单表中的ISO9000和ISO14000，投入的是取得认证后的宣传费用，对整个市场所有产品都有效。若希望获得标有相关认证的订单时，必须在相应栏目中投入１Ｍ的广告费。延期交货处罚：1、市场地位下降一级。若市场领导者延期交货，则本年该市场没有市场领导者。2、下一年，该订单可以作废；若不作废，必须最先交货。3、交货时，扣除该订单总金额的25%（取整），作为罚款。无论投入多少广告费，每次只能选择1张订单，然后等待下一次选单机会。各市场的产品数量是有限的，并非打广告就一定能得到订单。广告分市场、分产品进行投放，投入1M，获得一次选取订单的机会，以后每多投2M增加一次选单机会。经济与管理实验教学中心154P38M/个=32M帐期：2QISO9000本地市场2P38.5M/个=17M帐期：4Q本地市场3P37.6M/个=23M帐期：4Q本地市场2P39M/个=18M帐期：1QISO14000本地市场产品广告定单总额数量900014000P1P2P33P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P33P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年--C组（本地）1第四年--A组（本地）1第四年--B组（本地）市场竞单实际操作（以P3为例）32+17231834+224.2市场规则——销售会议与订单争取21经济与管理实验教学中心16年底决定厂房是购买还是租赁，购买后将购买价放在厂房价值处，或者每年末支付租金；厂房不提折旧，可随时出售，卖价计入应收款。厂房买价卖价租金生产线容量大厂房40M40M（4Q）5M/年6条生产线小厂房30M30M（4Q）3M/年4条生产线4.3企业运营规则——厂房购买、出售与租赁经济与管理实验教学中心17生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费残值手工线5M无3Q无无1M/年1M半自动8M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性线24M4Q1Q无无1M/年6M所有生产线都能生产所有产品，但各线不能同时生产两个产品。生产线建成后，不得在各厂房间随意移动。购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取产品标识，开始生产；投资可以中断。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，支付完成后一季度方可更换产品标识。维护：当年在建的生产线和出售的生产线不用交维护费。出售：出售生产线时，如果生产线净值小于或等于残值，将净值转换为现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）。柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q4.4企业运营规则——生产线购买、转产、维修与出售P2P3P4P1经济与管理实验教学中心18生产线的折旧计算设备按平均年限法（设定设备折旧年限为4年）和加速折旧法计提折旧；按每条生产线个别计提。折旧额=（原值-残值）/折旧年限当年建成的生产线不提取折旧。原值残值1234手工线511111半自动822211全自动1643333柔性线24655444.4企业运营规则——生产线购买、转产、维修与出售手工线1Q2Q3Q半自动1Q2Q全自动1Q柔性线1Q19P1R1P2R1R2P32R2R3P4R2R32R4P1P2P3P4R1R2R3R4所需支付的加工费是相同的：1M/产品。4.5企业运营规则——产品生产P系列产品的BOM结构经济与管理实验教学中心20原料采购需提前下达采购订单，其中R1、R2采购提前期为1个季度，R3、R4采购提前期为2个季度。一个空桶表示1M的原料订单。每种原料的价格均为1M，原料到达企业，必须照单全收，按规定支付原料款或计入应付账款，原料入库。4.6企业运营规则——原材料的采购与支付经济与管理实验教学中心21新产品研发投资按季度平均支付，资金短缺时可延期，各产品可同步研发，研发投入完成后换取产品生产资格证。ISO的两项认证投资也可同时进行，按年平均支付，资金短缺时可延期，投资建设完成后换取相应资格证。产品研发投资与ISO认证投资的费用计入当年综合费用。管理体系ISO9000ISO14000建设时间2年3年所需投资2M3M产品P2P3P4研发时间5Q5Q5Q研发投资5M10M15M4.7企业运营规则——产品研发与国际认证体系经济与管理实验教学中心22长期贷款最长期限为5年，最短期限为2年；短期贷款及高利贷期限为1年，不足1年的按1年计息。贷款只能按20Ｍ的倍数进行，贷款到期后方可返还。资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数,不论应收账款的期限长短,每贴现7M应收账款需交1M的贴现费。贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年末权益的2倍10%每年付息，到期还本短期贷款每季度初5%到期一次还本、付息高利贷任何时间与银行协商20%到期一次还本、付息资金贴现任何时间视应收款额1:6变现时贴息4.8企业运营规则——融资贷款与资金贴现转产费经济与管理实验教学中心23管理费、广告费、生产线转产费、设备维护、厂房租金、市场开拓、ISO认证、产品研发、其它等计入综合费用。每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。所得税按照弥补以前年度亏损后的余额为基数计算。税金=(上年权益＋本年税前利润－第0年末权益66）×33％（取整）——上年